Общая характеристика обеспечения возвратности кредита

Начиная со 2 квартала 2010 г. предприятия удовлетворяют потребность в инвестициях в оборудование преимущественно за счет собственных средств. При этом доля это расширяется. Если в 3 квартале 2008 г. за счет собственных средств удовлетворялось 56,4% инвестиций предприятий в оборудование, то в 1 квартале 2009 . - уже 76%, а к 3 кварталу 2010 г. - более 78%. Очень показательная тенденция, учитывая, что альтернативой собственному инвестированию являются либо банковские кредиты, либо государственные средства, либо иностранные инвестиции.

При этом в настоящее время на собственные средства ориентируются в основном добывающие предприятия, на которые в 3 квартале 2010 г. приходилось 92,3% всех их инвестиций в оборудование. Это связанно с существенным улучшением их финансового положения в результате повышения мировых цен на сырье.

С улучшением финансового положения постепенно отказываются от банковских кредитов и предприятия обрабатывающей промышленности, у которых доля собственных средств в инвестициях в оборудование с 3 квартала 2008 г. по 3 квартал 2010 г. возросла с 58 до 67,2%.

Лучше всего судить о финансовой самодостаточности отраслей по средним цифрам доли инвестиций в оборудовании за весь рассматриваемый период. На первом месте находится добывающая промышленность с долей собственных инвестиций в оборудование в 78,6 %, затем следует строительство - 70,7%, производство и распределение электроэнергии, газа и воды - 62,7 и обрабатывающая промышленность - 58,1%. Все остальные отрасли в большей мере зависят о заемных средств. Сильнее всех о заемных средств зависят транспорт и связь, торговля и ремонт, операции с недвижимым имуществом и сельское хозяйство.

Доля и значение малого предпринимательства в экономическом комплексе из года в год увеличивается. На начало 2010 года доля субъектов малого бизнеса в валовом внутреннем продукте (ВВП) страны составила 16,6 % против 13,3 % в 2007 году, т.е. увеличилась в 1,25 раза.

Таблица 4 - Основные показатели деятельности малых предприятий*

Составлено по данным ф. № 11-МП «Основные показатели деятельности малых предприятий» Агентства по статистике за соответствующие годы в стране, по состоянию на 1 июля 2010 года общее количество зарегистрированных малы к предприятий составило 152,9 тысяч и по сравнению с 2007 г. годом увеличилось на 42,7 %, количество же реально действующих увеличилось на 34,1 % и составило 63 % от общего количества зарегистрированных предприятий. Это означает, что более трети последних «числятся на бумаге», не работают по тем или иным причинам, среди которых главную роль играет фактор отсутствия стартового капитала или оборудования. Ликвидного, с точки зрения банков, залогового обеспечения, занижение оценочной стоимости залога банками и т.д.

В настоящее время для отечественных предпринимателей самым серьезным является барьер в виде высокого ссудного процента, удельный вес которого вырос по сравнению с 2008 г. на 5,9 процентных пункта. Возникновение проблемы, по данным анкетного обследования, обусловлено тем, что коммерческие баней необоснованно завышают стоимость кредитных ресурсов, получая сверхприбыли за счет малых предприятий.

На сегодняшний день, размер процентной ставки по выдаваемым малым предприятиям кредитам в коммерческих банках составляет 16-20% в валюте и 20-25% в тенге. По сравнению с 2008 г. наблюдается определенное снижение процентных ставок в среднем на 3-5 процентных пунктов, которое обусловлено, прежде веет, понижением Национальным банком ставки рефинансирования в течение 2009 года до 9%, а также улучшением ситуации в реальном секторе экономики.

Практика показывает, что подобный краткосрочный кредит могут себе позволить либо предприятия, занятые в сфере торговли и услуг, либо малые промышленные предприятия с коротким производственным циклом. Большинство же отечественных товаропроизводителей нуждаются в долгосрочном кредитовании сроком до 5 лет и свыше для более эффективного освоения средств. В первую очередь, это характерно для наукоемких и высокотехнологичных производств, которые, как правило, начинают приносить стабильный доход через 3-4 года.

Как видим, сохраняется тенденция использования кредита в большинстве случаев для пополнения оборотных средств и реализации краткосрочных проектов, и она обусловлена теми сроками, на которые банки предоставляют кредиты малым предприятиям. Предприниматели не в состоянии расширять производство, покупая новое оборудование.

С другой стороны, результаты мониторингового обследования банков второго уровня и различиях донорских организаций выявляют ряд проблем, с которыми сталкиваются эти финансово-кредитные учреждения при работе с малым бизнесом. Так, одним из наиболее встречающихся препятствий является нехватка знаний у предпринимателей при подготовке пакета документов.

Другой проблемой является отсутствие окупаемых проектов: представители банков отмечают, что предприниматели нередко обращаются за кредитом, не имея при этом экономического обоснования проекта, то есть проект находится на уровне идеи. Эти и другие проблемы показывают, что в ряде случаев банки второго уровня вполне справедливо выдвигают претензии к малому бизнесу.

Вместе с тем, несмотря на высокий риск и падение доходности кредитных операций из-за снижения уровня ставок, коммерческие банки продолжают кредитовать приоритетные отрасли экономики [20].

 

 

            2.3 Обеспечение возвратности кредита  на примере банка «Цеснабанк»

 

На сегодняшний день «Цеснабанк» осуществляет кредитование по программам кредитования физических лиц на потребительские цели, кредитовании по линии ЕБРР, кредитование по пластиковым карточкам .

Кредитование физических лиц на потребительские цели осуществляется по следующим программам:

- на приобретение автомобиля;

- на потребительские цели;

- под гарантию предприятия;

- на неотложные нужды работникам  Банка;

-на улучшение жилищных условий  работников Банка и т.д [21].

В 2012 году банк значительно увеличил объем кредитования физических лиц с 7,6 млрд. тенге на начало года до 13,8 млрд. тенге на конец года, при этом доля кредитов банка в общем объеме кредитования физических лиц в Казахстане составила 14,2%. В значительной мере рост обусловлен развитием разнообразных программ потребительского кредитования, внедряемых банком.

Кредитный риск банка сконцентрирован в портфеле ссуд, аккредитивов и гарантии клиентам. Средства в банках размещаются преимущественно на краткосрочной основе, при этом регулярно осуществляется мониторинг финансового состояния заемщиков, по результатам которого для каждого банка устанавливается свой лимит размещения средств. Уровень резервирования средств в банках составляет 0,4% (Приложение Б, таблица 2).

Кредиты клиентам выдаются под залог недвижимости и движимого имущества, гарантий и поручительства, товарных запасов, техники и оборудования, государственных и коммерческих ценных бумаг, акций, депозитов. Залог оценивается очень консервативно, в случае необходимости приглашаются независимые оценщики. На 31 декабря 2004 года значительно выросла доля ссуд обеспеченные недвижимостью, что обусловлено бурным ростом ипотечного кредитования (Приложение 2, таблица 3, 4).

Уровень резервирования по ссудам клиентам на конец 2012 года уменьшился по сравнению с концом 2003 года с 7,4% до 6,3%, благодаря улучшению финансового состояния заемщиков в условиях стабильного развития экономики Казахстана.

Банк постоянно ведет работу по улучшению качества ссудного портфеля. В течение 2012 г. доля недостаточно надежных, сомнительных и убыточных ссуд снизилась с 24,3% до 18,0%.

По состоянию на 31ноября 2012 г. сумма обеспеченных ссуд составило 289,852,287 тыс. тенге (более 289 млн. тенге) и увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2003 г.(173,154,858 тыс. тенге) на 116,697,429 тыс. тенге, прирост составил 65,7% и по отношению к необеспеченным ссудам 96%.

В «Цеснабанке» проводится мониторинг по кредитам и их выплачиванию.

Кредитный специалист по каждому займу должен производить:

мониторинг целевого использования займа;

мониторинг текущей/просроченной ссудной задолженности;

мониторинг залогового обеспечения

В случае предоставления займа на приобретение ТДП кредитный специалист не позднее 5 дней с момента выдачи займа проверяет фактическое наличие у заемщика приобретенного за счет займа ТДП. Данная проверка осуществляется путем визитов к заемщику (по месту жительства). При этом по ТДП проверяется соответствие их основных параметров данным технического паспорта.

В случае предоставления займа на приобретение автотранспорта кредитный специалист не позднее установленного срока (количество дней для предоставления документов, подтверждающих целевое использование, определяется и оговаривается в решении соответствующего кредитного комитета по розничному кредитованию, но не более 30 дней с момента выдачи займа) с момента выдачи займа проверяет фактическое наличие у заемщика приобретенного за счет займа автотранспорта. Данная проверка осуществляется путем визитов к заемщику (по месту жительства). При этом по автотранспорту проверяется соответствие их основных параметров данным технического паспорта. Документом, подтверждающим целевое использование займа, является технический паспорт автомобиля, оформленный на имя заемщика/созаемщика; ксерокопия технического паспорта предыдущего владельца автотранспорта (продавца). В случае несоответствия рыночной цены приобретенного автомобиля с размером предоставленного банковского займа, целевое использование считается неподтвержденным [22].

В случае предоставления займа на приобретение недвижимости под залог имеющейся недвижимости кредитный специалист не позднее установленного срока (количество дней для предоставления документов, подтверждающих целевое использование, определяется и оговаривается в решении соответствующего кредитного комитета по розничному кредитованию, но не более 30 дней с момента выдачи займа) с момента выдачи займа проверяет фактическое наличие у заемщика приобретенного за счет займа недвижимого имущества. Приобретаемая за счет займа недвижимость может быть оформлена на другое физическое лицо, согласно заявлению заемщика, представленного до рассмотрения соответствующей заявки уполномоченным лицом/органом Банка. При этом в случае если в качестве залогового обеспечения по займу выступает приобретаемая за счет заемных средств недвижимость, данное физическое лицо должно выступить в качестве залогодателя.

Документами, подтверждающими целевое использование займа, являются:

1) договор купли-продажи, заверенный  нотариально и зарегистрированный  в регистрирующем органе;

2) технический паспорт на приобретаемую  недвижимость, оформленный на имя  заемщика/созаемщика;

3) свидетельство о государственной  регистрации прав на недвижимое  имущество и сделок с ним. При  этом стоимость приобретенной  недвижимости, указанная в договоре  купли-продажи, должна быть не  менее суммы займа с учетом  участия собственными средствами. В противном случае целевое  использование займа считается  не подтвержденным.

По результатам проверки составляется акт проверки, который подписывается кредитным специалистом и заемщиком и подшивается в кредитное досье по проекту.

Если при проверке было обнаружено нецелевое использование займа, т.е.:

автотранспорт / ТДП / недвижимость не приобретались, либо

ТДП были приобретены на вторичном рынке, либо

были приобретены ТДП / автотранспорт другого вида / недвижимость с меньшей оценочной (рыночной) стоимостью по договору купли-продажи, кредитный специалист излагает данный факт в акте проверки и выносит данный вопрос на рассмотрение уполномоченного органа или должностного лица филиала Банка, которым принималось решение о предоставлении данного займа.

По результатам рассмотрения уполномоченный орган или должностное лицо филиала Банка принимает решение о применении к заемщику штрафных санкций в размере, равном полному или частичному досрочному погашению займа, что обуславливается договором банковского займа.

Целью мониторинга текущей задолженности по займам, выданным физическим лицам в рамках программ кредитования, является осуществление постоянного контроля за погашением очередных плановых платежей по займу и уплаты вознаграждения по нему.

В областных (региональных) филиалах ответственность по осуществлению мониторинга текущей задолженности по займам возлагается на кредитного специалиста, осуществившего прием документов от физического лица и представившего их на рассмотрение соответствующему коллегиальному органу для принятия решения о выдаче займа.

В районных филиалах Банка данная обязанность возлагается на управляющего районным филиалом и/или кредитного специалиста филиала Банка.

Мониторинг текущей задолженности по займам осуществляется путем поддержания постоянной связи с заемщиком в виде неформальных посещений и телефонных звонков, а так же контроля за соблюдением заемщиком графика погашения [23].