Кредитная политика коммерческого банка и механизм ее реализации

Применяемая методика имеет как свои преимущества, так и недостатки.

Ссылаясь на зарубежный опыт,  значения коэффициентов конкретной фирмы при оценке кредитоспособности предприятия рекомендуется сравнивать с более ранними показателями и со средними показателями для отрасли, к которой фирма  относится.

При финансовом анализе российских предприятий реализовывать эти рекомендации затруднительно. Сравнение со своими более ранними показателями затруднительно по причине постоянных изменений правил налогового законодательства, нормативных актов, регулирующих деятельность организаций; а сравнение показателей анализируемой организации с нормативными значениями для большинства отраслей вообще невозможно в связи с отсутствием такой информации. Анализу подвергается финансовая и хозяйственная деятельность предприятия за ряд прошлых лет. Однако ряд международных (зарубежных) банков практикуют применение перспективного анализа (с учетом полученных кредитов). Такой анализ позволяет  выявить не платежеспособные предприятия, более точно определить размер кредита.  Кроме того,  сравнительный анализ действующих методик оценки кредитоспособности организаций позволяет ввести некоторые коррективы непосредственно в методику оценки кредитоспособности юридического лица.

Выше перечисленные рекомендации позволят коммерческому банку «ОАО Уралтрансбанк» преимущественно снизить риск невозврата кредита, обеспечить максимальную прибыль.

3.2 Программа кредитования малого бизнеса

Разработка программы кредитования малого бизнеса проводится на основании вывяленных проблем во второй главе, а именно:

1. требуется дифференцировать способы погашения кредита;
2. уменьшить ставки по кредитам малого бизнеса.

Предоставить малым предприятиям и предпринимателям надежный и стабильный источник финансирования для развития бизнеса. Особое внимание здесь уделяется предприятиям, которые хотели бы иметь самый широкий спектр банковских услуг, и в особенности кредитование.

Программа финансирует только частные предприятия. Программа кредитования предприятий малого бизнеса предоставляет кредиты для увеличения оборотного капитала или инвестиции.

Кредиты не предоставляются предприятиям и предпринимателям, занимающимся следующими видами деятельности:

3. производство оружия или военного снаряжения;
4. производство или торговля, где используются животные или растения, находящиеся под угрозой исчезновения;
5. производство или торговля мехами и шкурами животных (за исключением натуральной кожи и изделий из нее); выделка шкур животных (за исключением натуральной кожи и изделий из нее);
6. производство табачных изделий;
7. производство крепких алкогольных напитков;
8. казино;
9. валютные операции;
10. инвестиции в ценные бумаги;

Целевая группа

Юридические лица и Предприниматели без образования юридического лица, являются целевой группой программы кредитования малого бизнеса. Каждое предприятие может иметь свою специфику, сильно отличающуюся от других. Эти различия необходимо учитывать при анализе предприятия.

Сумма кредита будет  до 500000 рублей

Представим в форме таблицы условия кредитования.

Таблица 3.1.

Условия кредитования

Показатель	Характеристика
Сумма кредита	До 500 000 рублей
Валюта кредита	рубли
Срок кредита	36 месяцев
Ставки	От 14 до 15,5 %
Форма кредита	кредит с единовременной выдачей,  кредитная линия (возобновляемая или невозобновляемая),  банковские гарантии,  непокрытые аккредитивы
Обеспечение	Имущество предприятия
Схемы погашения	На выбор клиента (равными или убывающими платежами)

 

Предлагая  клиенту новый вид кредитования ОАО «Уралтрансбанк» получит новую ступень развития в сфере кредитования малого бизнеса.  

При внедрении данного кредита потребуются новые работники.

При расширении спектра оказываемых услуг потребует расширить и штат работников. Затраты на содержание персонала следующие.

 

Таблица 3.2.

 Анализ фонда заработной  платы по категориям работников

Категория работников	Количество работников, чел.	Среднемесячная заработная плата (оклад), руб.	Фонд заработной платы за год, руб.
Кредитный инспектор	2	15000	360 000
ИТОГО	2	-	360000

 

Очень важно, чтобы каждый ответственный работник знал, что входит в его обязанности, что он должен контролировать. Должностная инструкция – это перечень обязанностей, за которые работник несет ответственность  на данном предприятии, поскольку все отклонения  от технологии оказания услуг, приводящие  затем к потерям клиентов и прибыли, в основном и, как правило, связаны с некачественным или непрофессиональным выполнением своих обязанностей персоналом.

Маркетинговая деятельность предприятия направлена на расширение спектра услуг. Первоначально, маркетинговая деятельность будет нацелена на достижение объемов оказания услуг близких  к максимальным. После достижения устойчивого финансового положения и роста потребности на услугу предприятие в будущем станет возможным принять решение о расширении штата ипотечных брокеров и развитии в дальнейшем данного направления.

Для достижения цели необходимо следующее. Как показало маркетинговое исследование, наиболее значимым фактором при оказании данного вида услуг является их качество (26%). Поэтому главное преимущество в конкурентной борьбе с другими фирмами – высокий уровень профессионализма обслуживающего персонала.

Далее проанализируем технологию кредитования.

Основная проблема кредитования связана с неравномерным распределением информации между потенциальным заемщиком и банком. Банку неизвестно качество деятельности предпринимателя и его фирмы и, наконец, банку неизвестно, как заемщик намеревается использовать кредит. Банк точно узнает информацию по этим вопросам только после выдачи кредита.

 Банк с помощью клиента  пытается выяснить ответы на  вопросы, которые необходимы для  того, чтобы принять решение о выдаче кредита. Необходимо принять во внимание, что потенциальный клиент заинтересован в предоставлении выгодных для него сведений. Т.е. важным аспектом деятельности кредитного эксперта является сбор и тщательный анализ финансовой информации о деятельности потенциального заемщика.

Применяемая кредитная технология должна следовать принципу уменьшения риска, узнавая как можно больше дополнительной информации. Финансовая информация является главной гарантией при кредитовании. Решение о выдаче должно приниматься только исходя из результатов финансового анализа.

Как дополнение к укреплению позиции банка при выдаче кредита используется залог. Залог не является основным критерием при решении вопроса о выдаче кредита, но он позволяет обеспечить погашение кредита в случае дефолта клиента. Если мы делаем акцент только на залог, то это не является гарантией ежемесячного погашения кредита. Надо относиться к залогу, как к последнему варианту погашения кредита. Если мы делаем акцент на залог, то мы не кредитуем, а выполняем функции ломбарда.

Ставка по кредиту будет установлена на уровне 14 % исходя из аналогичных банковских ставок при кредитовании малого бизнеса.

Рассчитаем размер выручки от кредитования малого бизнеса

Таблица 3.3.

Проектируемая годовая выручка от кредитования, руб. в мес. (2010 – 2012 гг.)

Кредит	Цена  услуги, руб.	Выручка, руб.
Малый бизнес Эконом	14 % от сумм кредитов	515320
Малый бизнес	15, 2 %  от суммы кредита	622680
ИТОГО	-	1138000

 

Однако новый вид кредитования потребует дополнительных затрат на рекламу.

Разработаем примерный план рекламных мероприятий для ОАО «Уралтрансбанк»

Таблица 3.4.

План рекламных мероприятий предприятия на 2010 г.

Содержание  рекламы	Стоимость, руб.	Место проведения
Газета «Ва-Банк»	15000	Размещение на стойках
Реклама на бортах  транспорта	15800	На бортах автотранспорта
Распространение брошюр – реклам	2000
Информация на сайте	7200
ИТОГО	40 000

 

Произведем расчеты для таблицы 3.3.

1.Газета «Ва-банк»:

Планируется 5 выпусков – ½  страницы (А4):

Стоимость (1/2 страницы) – 3000 руб.

5 вып. * 3 000руб. = 15000 руб.

2.Реклама на бортах  транспорта:

Количество используемых средств транспорта - 2 автобуса.

Срок аренды – 6 мес.

Изготовление рекламы и размещение на бортах: 2 * 2500 руб. = 5000 руб.

Ежемесячная плата: 2 ед. * 900  руб. * 6 мес. = 10800 руб.

Итого: 5000 руб. + 10800 руб. = 15800 руб.

1. Изготовление брошюр

Планируется выпуск 50 брошюр. Стоимость одной брошюры составит 40 рублей.

Итого затраты: 50 * 40  = 2000 рублей

2. Оформление страницы на сайте

Наиболее оптимальным вариантом в этом случае станет выкладка информации на сайте «РосРиэлСтройИнформ». Стоимость такой рекламы составит 7200 рублей.

Итого затраты 40000 рублей.

Стоимость рекламы составит 40000 рублей.

Таким образом, предприятие имеет благоприятные внешние возможности,  а также достаточное количество  внутренних ресурсов для осуществления проекта. Кроме того, предприятие имеет  достаточно ресурсов для успешной работы в краткосрочном периоде, возможности, связанные с рынком, предоставляют предприятию ориентацию на долгосрочные цели.

На следующем этапе анализа затрат на инвестиционный проект следует произвести расчет единовременных, постоянных и переменных затрат и их окупаемости за определенный период.

Первоначальными затратами на проведение услуги станет обучение персонала. Его стоимость составляет 15 000 рублей

ИТОГО: 15000*2 человека = 30 000 рублей

На обучение персонала будут направлены средства из внутренних источников предприятия (прибыль).

Рассчитаем постоянные и переменные затраты на оказание услуг.

Таблица 3.5.

Постоянные затраты, руб. в год

Статьи затрат	Сумма, руб.
1.Заработная плата	360000
2.ЕСН	93600
3. Общехозяйственные расходы	38800
4.Реклама	40 000
ИТОГО	532400

На основании представленных  расчетов доходов и расходов составим план прибылей и убытков за 3 года

 

 

Таблица 3.6.

План прибылей и убытков за 3 года, тыс. руб.

Показатели	2010 г.	2011 г	2012 г.
Доход  (выручка)	1138	1229,04	1327,36
Постоянные расходы	532,4	574,992	620,991
Валовая прибыль	147,8	159,6	172,4
Налоги	96,3	106,3	118,3
Чистый доход (прибыль)	51,52	53,3	54,1