Кредитная политика коммерческого банка и механизм ее реализации

Решение вышеперечисленных задач должно быть отражено в кредитной политике и соответствующей нормативной и инструктивной базе по организации кредитного процесса.

Можно выделить три главных этапа в процессе управления портфелем: формирование портфеля, оценка качества с целью определения необходимости и способов регулирования, непосредственное осуществление корректирующих мероприятий.3

Формирование кредитного портфеля должно осуществляться с соблюдением всех параметров и условий, прописанных в кредитной политике.

Например, необходимо определить:

• какие типы кредитов могут выдаваться;
• какую часть кредитного портфеля могут составлять ссуды данного типа;
• приемлемую концентрацию кредитов по отдельным заемщикам и отраслям;
• основные географические регионы бизнеса;• лимиты кредитования;
• политику и практику установления процентных ставок и условий погашения процентов;
• основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения;
• нежелательных для банка заемщиков по различным категориям.

Соблюдение положений кредитной политики позволяет банку сформировать такой кредитный портфель, который способствует достижению целей, поставленных в банковской деятельности. Эти цели - обеспечение прибыльности банка, управлением рисками, соблюдение требований законов банковской деятельности.

В ходе формирования кредитного портфеля производится оценка деятельности потенциального заемщика, оценка обеспечения и пр.

Кредитоспособность заемщика является одним из основных критериев получения кредитных ресурсов. В настоящее время для быстрой и качественной оценки кредитоспособности заемщика банками применяются различные методики (реализованные в программных продуктах), осуществляющие анализ хозяйственной деятельности, например, программные продукты компании Альт, Project Expert и др.

После того как кредитный портфель сформирован, наступает второй этап управления кредитным портфелем - оценка качества кредитного портфеля, являющаяся важнейшим показателем уровня организации кредитного процесса. Анализ и группировка кредитов по качеству имеет огромное значение. Оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка грамотно управлять его ссудными операциями.

Для того чтобы эффективно управлять кредитным портфелем, необходимо постоянно иметь представление о качестве выданных ссуд. Комплексный подход при управлении кредитным портфелем позволяет быстро реагировать на изменяющиеся условия внешней среды функционирования кредитной организации и управлять процессом кредитования в соответствии с этими изменениями.

В связи с тем, что кредитный портфель представляет собой совокупность всех ссуд, выданных на различных условиях, на разные сроки, в разных валютах и пр., обработка и оценка его представляет довольно трудоемкую работу. Для того, чтобы произвести полный и качественный анализ кредитного портфеля банка, необходимо собрать большое количество информации, структурировать ее и, наконец, произвести анализ. А это требует больших временных и трудовых затрат сотрудников. Следует отметить, что в настоящее время автоматизация аналитических работ в банке недостаточна. То есть, на данном этапе оценка кредитного портфеля если и проводится, то вручную или с минимальными средствами автоматизации, такими как MS Word, MS Excel. Но постепенно банки приходят к осознанию того, что аналитические работы нужны не только для отчета перед вышестоящими органами, но и для эффективного управления деятельностью всей кредитной организации. В настоящее время банки всячески пытаются увеличить свои кредитные портфели, т. к. на сегодняшний день это наиболее прибыльный вид банковской деятельности. И если сейчас анализ кредитной деятельности банка является трудновыполнимой задачей, то что говоритьо проведении анализа в будущем.4

Объемы информации, необходимой для проведения качественного анализа, будут постоянно увеличиваться. Это, в свою очередь, будет приводить к тому, что проведение анализа для принятия правильного управленческого решения будет занимать все больше времени, и руководство кредитной организации может быть не в состоянии вовремя среагировать на те или иные изменения. т о., необходимо внедрять средства автоматизации, которые позволили бы быстро и качественно провести полный анализ кредитного портфеля и на основе этого принять то или иное решение в процессе управления кредитным портфелем.

Для быстрого и качественного проведения анализа кредитного портфеля банка необходимо вести автоматизированный учет заключения и закрытия кредитных договоров, а также условий, на которых выдается кредит, заключения и расторжения договоров залогов и поручительств и прочих показателей. Необходимо отслеживать динамику обеспеченности, отраслевой принадлежности выданных ссуд, соблюдения условий по кредитным договорам и пр. Источниками информации для этого являются различные договоры, акты и распоряжения.

По мере поступления документов на обработку данные из них должны вводиться, накапливаться и храниться в автоматизированной системе. На основе хранимых данных должна производиться автоматизированная оценка каждого кредитного договора и всего кредитного портфеля в целом и выдаваться различные отчеты, характеризующие качество кредитного портфеля банка с целью выявления стандартных, 
нестандартных, сомнительных, и безнадежных кредитов, а также их долях в кредитном портфеле. Это требуется для принятия эффективных управленческих решений.

Автоматизированная система должна анализировать кредитный портфель по различным направлениям, основными из которых являются следующие:

• отраслевая структура кредитов;
• выполнение обязательств (погашение процентов и основного долга);
• обеспеченность выданных ссуд;
• уровень кредитоспособности заемщиков;
• по срокам и по валютам кредитов;
• по видам ссуд.5

Анализ кредитного портфеля в автоматизированной системе предлагается осуществлять при помощи ранжирования всех кредитов по их качеству (ранжированием кредитов называют метод систематической и объективной классификации кредитного портфеля в соответствии с характеристиками качества и риска), а также производить расчет коэффициентов, характеризующих размеры кредитных рисков. Такая система поможет определять проблемные области, а также планировать, согласовывать и реализовывать другие процедуры, направленные на защиту интересов банка в случаях ухудшения платежеспособности заемщика.

 

 

2.  Анализ работы коммерческого банка с малым бизнесом

2.1. Характеристика ОАО «Уралтрансбанк»

На базе Железнодорожного отделения Промстройбанка образован Паевой Уральский Транспортный Банк, учредителями выступили 43 юридических лица.

В декабре 1992 г Акционерный Уральский Транспортный Банк открыл свой первый филиал в г. Екатеринбурге.

В октябре 1993 г Банк стал членом Общества всемирных банковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT).

В 1993-1994 гг. открыты филиалы Акционерного Уральского Транспортного Банка в гг. Красноуральске, Среднеуральске, Каменск-Уральском, Богдановиче, Красноуфимске, Лесном.

1 июля 1997 г Акционерный Уральский  Транспортный Банк стал членом  Ассоциации транспортных банков.

26 декабря 1994 г получена генеральная  лицензия ЦБ РФ номер 812.

1996-1998 годы. Открыт филиал в гг. Нижнем Тагиле, Серове, Полевском.

Получена лицензия на операции с драгоценными металлами.

Банк вступил в международную платежную систему VISA.

Банк первым в России начал операцию по купле-продаже мерных слитков платины.

В октябре 1996 года Акционерный Уральский Транспортный Банк стал членом Уральского банковского союза.

Банк был признан обществом по страхованию экспортных кредитов ФРГ HERMES и провел первую сделку по организации международного финансирования российского проекта с ФГУП «Свердловскавтодор» по поставке дорожной техники.

1999-2000 годы. После дефолта 1998 г Банк  выполнил все свои обязательства  как перед российскими, так и  перед зарубежными кредиторами.

Банк вступил в члены Уральской торгово-промышленной палаты.

2001-2005 годы. Получен статус принципиального  члена платежной системы VISA International. Приобретен контрольный пакет акций КБ «Тюмень-Экспресс».

ОАО «Уралтрансбанк» в течение 10 лет осуществляет аудит отчетности по МСФО.

В ноябре 2002 г заключено соглашение с Европейским Банком Реконструкции и Развития по участию ОАО «Уралтрансбанк» в двух программах, поддерживаемых ЕБРР: «Программа кредитования малого бизнеса» и «Программа содействия торговли».

Значимым достижением 2004 года явилось вступление крупнейшей международной финансовой организации – Европейского банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) в состав акционеров банка. Инвестиции ЕБРР в капитал ОАО «Уралтрансбанк» составили  8 млн. долларов США. Банк стал единственным в Уральском Федеральном округе самостоятельным финансовым  учреждением с участием иностранного капитала.

ОАО «Уралтрансбанк» - один из немногих российских банков, который имеет международный рейтинг . 06 сентября 2006 г.  Fitch Ratings подтвердило рейтинги ОАО «Уралтрансбанк»: рейтинг дефолта эмитента на уровне «B-» (B минус) / прогноз – «Стабильный», краткосрочный рейтинг – «B», рейтинг поддержки – «5» и индивидуальный рейтинг – «D». Долгосрочный рейтинг по национальной шкале подтвержден на уровне «BB+(rus)», прогноз – «Стабильный», аналогичный рейтингу Свердловской области.

ОАО «Уралтрансбанк» вырос из районного отделения государственного Банка, которое начало свою работу в 1947г.

В 2006 году в ОАО «Уралтрансбанк» зафиксирован устойчивый рост по основным показателям финансово-экономической деятельности.

Увеличилась и география присутствия ОАО «Уралтрансбанк», банк занимает второе место среди региональных банков по развитию филиальной сети. В 2006 году были открыты 7 дополнительных офисов в г. Екатеринбург, Нижний Тагил, Серов, Алапаевск, Кам.-Уральский, Ревда и один кредитно-кассовый офис в г. Пермь. На сегодняшний день ОАО «Уралтрансбанк» сформировал филиальную сеть, которая состоит из 11 филиалов, 36 отделений в 22 городах Свердловской, Курганской, Тюменской областей и Пермском крае.

16 августа 2006 года у малого и  среднего бизнеса Пермского края появился «свой» банк, специализирующийся на выдаче кредитов предпринимателям. «Первой ласточкой» ОАО «Уралтрансбанк», поселившейся на территории Пермского края, стал Кредитно-кассовый офис в самом центре города, на улице Кирова, 161.

Основной целью открытия ККО было предложение наиболее конкурентоспособных продуктов банка, т.е. кредитов малому и среднему бизнесу по технологии Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР). Кредитные продукты по стандартам ЕБРР удобны, т.к. банком за несколько лет сотрудничества с ЕБРР хорошо отлажены процедуры от заявки на получение кредита до выдачи кредита и достигнута высокая оперативность обслуживания.

В июне 2008г. планируется открытие в одном из числа формирующихся деловых центров в городе Перми филиала с полным сектором операций и преобразование ККО в дополнительный офис от этого филиала.

Основная цель открытия филиала – развитие розничного бизнеса (в т.ч. потребительское кредитование, депозиты населения) и программы малого бизнеса. Основные продукты и услуги:

Развитие розничного бизнеса:

1. потребительское кредитование, в т.ч. неотложные нужды, автокредитование, ипотека,
2. РКО физических лиц,
3. продажа банковских карт,
4. прием коммунальных платежей,
5. привлечение депозитов физических лиц.
6. Развитие программы малого бизнеса:
7. микро-кредитование,
8. смол-кредитование,
9. РКО юридических лиц и индивидуальных предпринимателей,
10. продажа расчетных банковских карт,

Международное финансирование планируется осуществлять с помощью головного банка.

ООО «Уралтрансбанк», является одним из крупнейших операторов валютного, денежного и фондового рынка в России; предлагает широкий спектр банковских продуктов, позволяющих осуществлять операции с различными видами финансовых активов. Это является его существенным преимуществами перед другими банками Пермского края.

Анализ финансовой отчетности позволяет оценить положение в банковской сфере ООО«Уралтрансбанк». Проведем комплексный  финансовый анализ  работы банка. Анализ необходимо начать с анализа активных и пассивных операций на основе агрегированного баланса (табл. 2.1.)

Таблица 2.1.

Структура активов ООО «Уралтрансбанк», тыс. руб.

Наименование показателя	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Темп роста, 2009 г. к 2007 г., %
Денежные средства, счета в ЦБРФ	118076	172535	187 594	158,88
Средства в банках и кредитных учреждениях	164	0	345	210,37
Вложения в ценные бумаги, паи и акции	1 211852	1 207374	166 540	13,74
Кредиты предприятиям, населению, кредитным организациям	354 9292	3831 138	3680 864	103,71
Основные средства и нематериальные активы,	234 914	315 128	456 302	194,24
в т.ч. лизинг	1 306	886	985	75,42
Расчеты между кредитными учреждениями	206 075	176 251	245 640	119,20
Прочие активы	242 726	406 327	675 456	278,28