Управление банковскими рисками

1. подход, основанный, на базовых показателях (BIA)
2. Стандартизированный подход (SA)
3. Подход, основанный на расширенных измерениях (АМА)

Первые два подхода используется банками с небольшими обьемами операционного риска и в целом представляют собой фиксированный процент от среднегодового валового дохода банка; а третьий – используется банками с существенными операционными рисками (например, процессинговыми банками) и предполагают разработку банками собственных детальных методик оценки рисков в соответствии с принципами, одобренными комитетом.

2.Надзорный процесс.

Методики оценки адекватности капитала неизбежно отстают от постоянно меняющейся структуры риска сложных банковских учреждений, особенно в условиях использования ими новых возможностей (сотрудники органов банковского надзора должны уделять особое внимание данному компоненту). Компонент базируется на серии основополагающих принципов, предписывающих банкам оценивать величину капитала по отношению к общим рискам, а надзорнын органам – осуществлять проверку оценок банков и предпринимать необходимые ответные действия.

“Проверки на стресс'' являются одним из ключевых разделов второго компонента “Базеля-2” Они должны осуществлятся банками по самостоятельно разработанным сценариям для оценки возможного увеличения требуемого уровня капитала. Они дают органам надзора возможность определить, достаточно ли у банка “запасов” капитала Если да, то это хорошо, если нет, “потребовать у банка снизить риски, чтобы имеющийся капитал соответствовал минимальным требованиям + поправки в результате “проверки на стресс”.

3.Рыночная дисциплина

Koмпонент рыночная “дисциплина “ призван дать возможность участникам рынка наилучшим образом оценить профиль риска и уровень капитализации банка. Данный компонент особенно важен так как Базель-2 дает банкам расширенные полномочия в области применения внутренних систем оценки и может оказать банкам и органам банковского надзора существенное содействие в области управления рисками и повышения стабильности

Koмпонент рыночная “дисциплина “ имеет следующии специфики требований:

• требования к раскрытию информации обусловлены требованиями местных органов банковского надзора в разных странах;
• Базель-2 стремится обеспечить, чтобы требования к раскрытию информации не противоречили национальным бухгалтерским стандартам.

 

 

Глава 2. Особенности управления кредитными рисками в ЗАО «Ардшининвестбанк»

 

2.1. Характеристика финансово-экономической деятельности ЗАО «Ардшининвестбанк»

 

Общая характеристика банка

ЗАО «Ардшининвестбанк» было создано 28.12.2002г. и действует на основе лицензии на осуществление банковской деятельности N83, выданной решением совета Центрального банка РА от 27-го февраля 2003г.

Учредителями банка с капиталом 5 млн. долларов США выступили два резидента –компании «РАСКО-Армения» и международный Бизнес-Центр (Армения), работающие в сферах промышленного и строительного бизнеса. 4 марта 2003 года новосозданный «Ардшининвестбанк» по тендеру приобрел часть активов и обязательств одного из крупнейших армянских банков – «Ардшинбанка», попавшего под особый административный режим Центрального банка в феврале 2002 года.

«Ардшининвестбанк» заявил о намерении сохранить прежнюю специализацию банка и продолжить традиции Промстройбанка, правопреемником которого являлся Ардшинбанк. В ноябре того же года «Ардшининвестбанк» приобрел также часть активов оказавшегося в тяжелейшем состоянии и объявившем о самоликвидации «Армагробанка».

ЗАО «Ардшининвестбанк» 2-й по величине активов банк Армении, имеющий клиентскую базу, насчитывающую порядка 149 тыс. клиентов, из которых около 10 тыс. – корпоративные, остальные – физические лица. По величине филиальной сети включающей 49 подразделений в Армении (большинство расположены в регионах республики), банк занимает второе место. Банк осуществляет международные денежные переводы по системам Contact, MoneyGramm, Unistream, Western Union, Migom а также переводы посредством разветвленной сети филиалов известнейших российских банков: «Промсвязьбанк», «Сбербанк», «Соцгорбанк», «Импэксбанк» и «Фора_Банк».

Банк является:

членом ассоциации армянских банков

• членом Армяно-грузинской ассоциации бизнес сотрудничества,
• аффилированным членом международной платежной системы MasterCard/Europay
• акционером системы SWIFT
• акционером ЗАО «Арминкассация»
• акционером и полноправным членом платежной системы “ArCa” – локальной системы карточных операций на территории РА
• эксклюзивным представителем системы международных переводов MoneyGram в Армении.

Значительная часть акций банка принадлежит ООО «Центр Бизнес Инвестиций», а остальные акции распределены в равной пропорции между двумя компаниями ЗАО «Раско Армения» и СП ЗАО «Международный Бизнес Центр», работающими в сферах промышленного и строительного бизнеса.

Банк участвует в кредитных программах:

• Всемирного банка
• По содействию реформе сельского хозяйства;
• По Развитию предприятий;
• Международного миграционного комитета;
• Немецко-армянского фонда

• Городское теплоснабжения и энергоснабжения;
• С 2007 гофа в программах Развития финансирования стабильного ипотечного рынка и Развития восстанавливаемой энергетики.
• Международного фонда равития сельского хозяйства
• По экономическому развитию сельских местностей;
• Кредитных программах по развитию сельского предпринемательства и малообьемной сельскохозяйственной торговли.

 Важно отметить что в 2007 году между Банком и Международной Финансовой Организацией (МФК) было подписано соглашение, по которому МВК инвестировал в уставной капитал Банка 10 млн. Долларов США, и предоставил кредит 15 млн долларов США с целью долгосрочного финансирования. Средтва предоставленные МФК, были направлены не кредитование малого и среднего бизнеса, а также на ипотечное кредитования, что предоставило возможность увеличить обьем кредитных вложений и улучшить их качество.

В международной деятельности Банк продолжил динамочное развитие корреспондентских отношений. Сегодня Банк имеет ностро корреспондентские в 12-и банках - резидентах и 17-и банках – нерезидентах. По оценки рейтингового агебства Мудис, семь из банков- корреспондентов имеют высокий рейтинг П-1.

В 2008 году в рамках международной деятельности, осуществляемой Банком, продолжилось сотрудничество с такими европейскими финансовыми организациями как немецкая страховая компания HERMES, Landesbank Berlin и форфейтинговой компанией Atlantic Forfaiting и д.р.

Банк имеет серьезные инвестиционные программы по развитию экономики Армении. Согласно стратегии развития банк намерен закрепить за собой сильные позиции на рынке услуг корпоративного финансирования. В настоящий момент основная клиентская база банка состоит из крупных корпоративных клиентов, в связи с чем текущая стратегия направлена на активизацию на розничном рынке банковских услуг и развитие обслуживания малого и среднего бизнеса.

Банк продолжает делать основной акцент на финансировании реального сектора экономики страны, в частности, промышленности строительства и энергетики. Главное внимание уделяется сфере производства, в том числе и связанным с банком Ереванским заводам «Алмаз» и «Аракс», Гюмрийскому станкостроительному предприятию «Кармшакмекена», Апаранскому предприятию «Арагац». Банк ведет счета и по мере возможности, активно кредитует ряд горнодобывающих предприятий Армении.

Миссия Банка заключается в предоставлении качественных банковских услуг, созвучных развитиям экономики, как традиционным клиентам в сфере промышленности, строительства, торговли, так и клиентам других динамично развивающихся отраслей. Банк будет продолжать внедрение новых качественных продуктов, направленных на удовлетворение потребностей всех групп клиентов, повышение взаимодоверия и прозрачности во взаимоотношениях банк-клиент, что позволит сохранить свои позиции на банковском рынке и обеспечить динамичную прибыль акционеров.

Цели банка:

1. Упрочить свои позиции в банковской  системе РА и сохранить свое  лидирующее положение в лучшей  тройке по следующим показателям:

• по величине капитала,
• по объему привлеченных вкладов,
• по объему активов
• по уровню прибыли.

2. Расширить объемы предлагаемых  услуг в сфере розничного бизнеса, уравняв их темпы роста с  темпами роста в сфере обслуживания  корпоративных клиентов.

3. Расширить сферу деятельности  во вновь развивающихся отраслях, разработав и внедрив новые, соответствующие  их требованиям услуги.

4. Увеличить перечень качественных  и имеющих спрос услуг, предоставляемых  клиентам банка.

 

Стратегические области бизнеса банка

Помимо кредитования экономики, которое банк рассматривает в качестве основной стратегической областью бизнеса, банк довольно активно конкурирует на таких стратегических направлениях как депозиты населения, пластиковые карты, переводы.

Кроме остатков на текущих счетах корпоративных клиентов, основным источником пополнения ресурсов банка выступают также депозиты населения, величина которых на 31.12.08г. составила 24,5млрд. др. Для сохранения и дальнейшего укрепления своих позиций на рынке депозитов, банк постоянно разрабатывает и внедряет новые виды вкладов. В 2006 году, в дополнение к существующим видам вкладов, банк предложил новые виды срочных вкладов: «Трансферт», «Отпускной», «Праздничный» и «Удобный», что позволило предложить населению различные способы сбережения временно свободных ресурсов.

Другим, не менее приоритетным направлением для банка, является рынок пластиковых карт. Стратегия развития карточного бизнеса банка предполагает повышения качества обслуживания клиентов и расширение ассортимента предлагаемых карт. Новым шагов в сфере карточного бизнеса явилось внедрение системы «E-card Banking», посредством которой держателям карт предоставляется целый ряд новых банковских услуг. Количество выпущенных банком пластиковых карт составило 32837 штук. Количество банкоматов – 25, pos терминалов – 189. Важно отметить что расширился перечень услуг, предоставляемых посредством платежных пластиковых карточек в сфере безналичных расчетов посредством пластиковых карт, вырос средний обьем безналичных операций, общий безналичный оборот, а также количество операций с международными пластиковыми картами, выпущенными зарубежными банками. Увеличилось количество совместных с другими банками пунктов безналичного обслуживания.

Еще одной стратегической областью бизнеса для банка является рынок денежных переводов. Банк продолжает лидировать на рынке частных переводов, которому принадлежит 20% всех переводов, чему способствует наличие различных систем и способов осуществления денежных переводов. В частности, банк является монополистом переводов по системе «Money Gram». Для сохранения передовых позиций в этой сфере Банк постоянно следит за поддержанием конкурентоспособных цен, совершенствует качество и скорость услуг. Важно отметить, что в 2007 году Банком были заключены договора об участии в платежных системах частных переводов Western Union и Migom, что также способствовало повышению уровня конкурентоспособности на рынке частных переводов.

 

Основные результаты деятельности

В течение года общие активы Банка имели устойчивую тенденцию роста (22%) и на конец года составили 113,8 млн. драм. По величине общих актовов текущего года банк занял третье место в банковской системе РА, а по величине кредитов выданных клиентам – 3-ье место. В 2008г. Банк сохранил предусмотренные программой своего развития принципы размещения ресурсов: получение максимальной прибыли при минимальных затратах,  структуру активов банка в конце года имела следующий вид:

 

 

Рис. 2.2.1. Структура активов банка в 2008г. (в%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник: Годовой отчет ЗАО «Ардшининвестбанк», 2008

 

В течении 2008 года общие обязательства банка возросли на 18% и на конец года составили 87,93 млн. драм, благодаря привлечению среств от финансовых организаций, привлечению новых клиентов, значительным притоку седств на банковские счета корпоративных клиентов.

Струкртура привлеченных средств на 31.12.2008 имеет следующий вид:

Рис. 2.2.2. Структура обязательств банка в 2008г. (в%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник: Годовой отчет ЗАО «Ардшининвестбанк», 2008

 

Общий капитал банка на 31.12.2008 увеличился на 38,7% и составил 25,9 млн. драм. Этот рост произошел в основном за счет чистой прибыли Банка в размере 5862.5 млн. др. Отметим что по величине общего капитала текущего года Банк занял второе место в банковской системе РА, а по полученной прибыли текущего года – первое место. Столь высокая прибыль Банка обеспечена как ростом процентных доходов, полученных за счет увеличения объемов кредитных вложений, а также за сформированной структуре активов и обязательств.

За последние 3 года динамика роста активов, обязательств и собственного капитала банка имеет следующий вид. (рис.2.2.1)