Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Июня 2014 в 19:56, дипломная работа
Актуальность выбранной нами темы обусловлена тем, что образование играет важную роль в жизнедеятельности высокоразвитого общества рынка. В условиях формирующейся и эффективно развивающейся в стране и в мире научно-технической революции огромную роль играет проблемы обучения и воспитания подростков. Эффективность и успех государства в 20 веке в огромной мере достигли с помощью увеличения и повышения уровня народного образования в России. Постоянное внимание правительства в большей степени поспособствовало данному аспекту.
Введение 3
1. Теоретические аспекты организации деятельности бюджетных учреждений 5
1.1 Сравнительная характеристика и регламентация деятельности казенных, бюджетных и автономных учреждений 5
1.2 Особенности организации финансов бюджетных учреждений и их роль в экономике 12
1.3. Формирование доходов и расходование средств бюджетных учреждений 19
2. Анализ финансирования культуры в РФ, Новосибирской области и г. Новосибирск в 2014-2016гг. 26
2.1. Методические подходы к финансированию учреждений культуры и искусства в РФ 26
2.2. Анализ финансирования учреждений культуры и искусства из федерального и областного бюджетов 33
2.3. Анализ расходов бюджета г. Новосибирска на культуру и искусство 43
3. Анализ финансовых показателей деятельности МБОУ ДОД «Детская школа искусств №21» за 2011-2016 годы 48
3.1. Краткая характеристика объекта исследования 48
3.2. Оценка исполнения сметы и муниципального задания учреждения за 2011-2013 годы, 2014 (прогнозный год) 52
3.3. Анализ финансовых показателей на 2014-2016гг. 55
3.4. Проблемы и перспективы деятельности бюджетных учреждений в свете современных реформ 59
Заключение 63
Список используемых источников: 65
Источники и объемы расходов по программе |
Финансовые затраты (в ценах 2009г.) | |||||
всего |
в том числе по годам реализации программы | |||||
2011 год |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
2015 год | ||
Всего финансовых затрат, в том числе из: |
393986 |
62000 |
84200 |
101386 |
73200 |
73200 |
федерального бюджета |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
областного бюджета |
393986 |
62000 |
84200 |
101386 |
73200 |
73200 |
местных бюджетов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
внебюджетных источников |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Темп изменения,% |
- |
- |
135,81% |
120,41% |
72,20% |
100,00% |
Источники и направления расходов в разрезе государственных заказчиков программы (главных распорядителей бюджетных средств) |
год |
Темп изменения, % | ||||
2014 |
2015 |
2016 |
2015/2014 |
2016/2015 |
2016/2014 | |
Министерство культуры Новосибирской области | ||||||
Всего финансовых затрат, |
130000 |
141500 |
141500 |
108,85% |
100,00% |
108,85% |
в том числе из: |
||||||
федерального бюджета |
- |
1500 |
1500 |
|||
областного бюджета |
130000 |
140000 |
140000 |
107,69% |
100,00% |
107,69% |
местных бюджетов |
0 |
0 |
0 |
|||
Прочие расходы, |
130000 |
141500 |
141500 |
108,85% |
100,00% |
108,85% |
в том числе из: |
||||||
федерального бюджета |
- |
1500 |
1500 |
|||
областного бюджета |
130000 |
140000 |
140000 |
107,69% |
100,00% |
107,69% |
Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства Новосибирской области | ||||||
Всего финансовых затрат, |
205673 |
231828 |
280235 |
112,72% |
120,88% |
136,25% |
в том числе из: |
||||||
областного бюджета |
200504 |
225978 |
272000 |
112,70% |
120,37% |
135,66% |
местных бюджетов |
5169,1 |
5850 |
8235 |
113,17% |
140,77% |
159,31% |
внебюджетных источников |
- |
- |
- |
|||
Капитальные вложения, в том числе из: |
202027 |
166819 |
210935 |
82,57% |
126,45% |
104,41% |
областного бюджета |
197025 |
164049 |
206000 |
83,26% |
125,57% |
104,56% |
местных бюджетов |
5002,1 |
2770 |
4935 |
55,38% |
178,16% |
98,66% |
Прочие расходы, |
3646 |
65009 |
69300 |
1783,02% |
106,60% |
1900,71% |
в том числе из: |
||||||
областного бюджета |
3479 |
61929 |
66000 |
1780,08% |
106,57% |
1897,10% |
местных бюджетов |
167 |
3080 |
3300 |
1844,31% |
107,14% |
1976,05% |
ВСЕГО ПО ПРОГРАММЕ: | ||||||
Всего финансовых затрат, |
335673 |
373328 |
421735 |
111,22% |
112,97% |
125,64% |
в том числе из: |
||||||
федерального бюджета |
- |
1500 |
1500 |
100,00% |
||
областного бюджета |
330504 |
365978 |
412000 |
110,73% |
112,58% |
124,66% |
местных бюджетов |
5169,1 |
5850 |
8235 |
113,17% |
140,77% |
159,31% |
внебюджетных источников |
- |
- |
- |
|||
Капитальные вложения, в том числе из: |
202027 |
166819 |
210935 |
82,57% |
126,45% |
104,41% |
федерального бюджета |
- |
- |
- |
|||
областного бюджета |
197025 |
164049 |
206000 |
83,26% |
125,57% |
104,56% |
местных бюджетов |
5002,1 |
2770 |
4935 |
55,38% |
178,16% |
98,66% |
Прочие расходы, |
133646 |
206509 |
210800 |
154,52% |
102,08% |
157,73% |
в том числе из: |
||||||
федерального бюджета |
- |
1500 |
1500 |
100,00% |
||
областного бюджета |
133479 |
201929 |
206000 |
151,28% |
102,02% |
154,33% |
местных бюджетов |
167 |
3080 |
3300 |
1844,31% |
107,14% |
1976,05% |
Мероприятия в рамках Программы |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
2014-2016 гг. | ||||
тыс. руб. |
уд.вес, % |
тыс. руб. |
уд.вес, % |
тыс. руб. |
уд.вес, % |
тыс. руб. |
уд.вес, % | |
Обеспечение культурно-досуговых и информационно - просветительских мероприятий в домах и дворцах культуры, культурных центрах, студиях, направленных на реализацию творческих способностей жителей г.Новосибирска и эстетическое воспитание детей и подростков |
104844,48 |
9,89% |
128863,28 |
10,51% |
167390,08 |
11,63% |
401097,84 |
10,77% |
Организация работы клубных формирований домов и дворцов культуры, направленной на реализацию творческих способностей жителей г. Новосибирска, удовлетворение их культурных потребностей |
94494,4 |
8,91% |
117539,8 |
9,59% |
153223 |
10,65% |
365257,2 |
9,81% |
Проведение культурно-досуговых, развлекательных мероприятий, направленных на содержательное наполнение свободного времени горожан |
60916,8 |
5,75% |
67327,68 |
5,49% |
84887,04 |
5,90% |
213131,52 |
5,72% |
Предоставление информации о времени и месте театральных представлений, филармонических и эстрадных концертов, гастрольных мероприятий театров и филармоний, киносеансов, анонсы мероприятий |
480,72 |
0,05% |
480,72 |
0,04% |
481,44 |
0,03% |
1442,88 |
0,04% |
Обеспечение реализации дополнительных общеразвивающих и предпрофессиональных образовательных программ в области искусств в системе МООДОД сферы культуры |
540279,92 |
50,97% |
633640,91 |
51,70% |
714088,9 |
49,62% |
1888009,73 |
50,69% |
Организация и проведение концертных, конкурсно-фестивальных, выставочных и методических мероприятий с участием муниципальных учреждений и организаций сферы культуры |
96348 |
9,09% |
103169,24 |
8,42% |
120746,24 |
8,39% |
320263,48 |
8,60% |
Создание и показ спектаклей, концертных программ профессиональными творческими коллективами |
70985,7 |
6,70% |
80739,23 |
6,59% |
98268 |
6,83% |
249992,93 |
6,71% |
Публикация музейных предметов коллекций |
33533,1 |
3,16% |
35773,05 |
2,92% |
42033,15 |
2,92% |
111339,3 |
2,99% |
Приобретение учебного, светозвукового, технического, экспозиционно-выставочного, компьютерного оборудования, мебели для муниципальных учреждений сферы культуры |
9134 |
0,86% |
8735 |
0,71% |
8594 |
0,60% |
26463 |
0,71% |
Приобретение музыкальных инструментов для муниципальных учреждений сферы культуры |
18600 |
1,75% |
18600 |
1,52% |
18600 |
1,29% |
55800 |
1,50% |
Приобретение сценических костюмов и обуви для муниципальных учреждений сферы культуры |
2400 |
0,23% |
2400 |
0,20% |
2400 |
0,17% |
7200 |
0,19% |
Текущий и капитальный ремонт муниципальных учреждений сферы культуры |
23800 |
2,25% |
23800 |
1,94% |
23800 |
1,65% |
71400 |
1,92% |
Присуждение стипендий мэрии талантливым детям |
396 |
0,04% |
720 |
0,06% |
936 |
0,07% |
2052 |
0,06% |
Обеспечение участия учащихся МООДОД и воспитанников творческих коллективов КДУ в творческих состязаниях, в том числе проводимых в других городах и регионах РФ, а также за рубежом |
3000 |
0,28% |
3000 |
0,24% |
3000 |
0,21% |
9000 |
0,24% |
Комплектование музейного фонда МКУК "Музей г.Новосибирска" |
700 |
0,07% |
700 |
0,06% |
700 |
0,05% |
2100 |
0,06% |
Создание электронного архива "Мемориал славы новосибирцев" |
100 |
0,01% |
100 |
0,01% |
100 |
0,01% |
300 |
0,01% |
Всего |
1060013,1 |
1225588,9 |
1439247,9 |
3724849,88 |
||||
Мероприятия в рамках Программы |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
Темп изменения, % | ||
тыс. руб. |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
2015 к 2014 |
2016 к 2015 |
2016 к 2014 | |
Обеспечение культурно-досуговых и информационно - просветительских мероприятий в домах и дворцах культуры, культурных центрах, студиях, направленных на реализацию творческих способностей жителей г.Новосибирска и эстетическое воспитание детей и подростков |
104844,48 |
128863,28 |
167390,08 |
122,91% |
129,90% |
159,66% |
Организация работы клубных формирований домов и дворцов культуры, направленной на реализацию творческих способностей жителей г. Новосибирска, удовлетворение их культурных потребностей |
94494,4 |
117539,8 |
153223 |
124,39% |
130,36% |
162,15% |
Проведение культурно-досуговых, развлекательных мероприятий, направленных на содержательное наполнение свободного времени горожан |
60916,8 |
67327,68 |
84887,04 |
110,52% |
126,08% |
139,35% |
Предоставление информации о времени и месте театральных представлений, филармонических и эстрадных концертов, гастрольных мероприятий театров и филармоний, киносеансов, анонсы мероприятий |
480,72 |
480,72 |
481,44 |
100,00% |
100,15% |
100,15% |
Обеспечение реализации дополнительных общеразвивающих и предпрофессиональных образовательных программ в области искусств в системе МООДОД сферы культуры |
540279,92 |
633640,91 |
714088,9 |
117,28% |
112,70% |
132,17% |
Организация и проведение концертных, конкурсно-фестивальных, выставочных и методических мероприятий с участием муниципальных учреждений и организаций сферы культуры |
96348 |
103169,24 |
120746,24 |
107,08% |
117,04% |
125,32% |
Создание и показ спектаклей, концертных программ профессиональными творческими коллективами |
70985,7 |
80739,23 |
98268 |
113,74% |
121,71% |
138,43% |
Публикация музейных предметов коллекций |
33533,1 |
35773,05 |
42033,15 |
106,68% |
117,50% |
125,35% |
Приобретение учебного, светозвукового, технического, экспозиционно-выставочного, компьютерногооборудования, мебели для муниципальных учреждений сферы культуры |
9134 |
8735 |
8594 |
95,63% |
98,39% |
94,09% |
Приобретение музыкальных инструментов для муниципальных учреждений сферы культуры |
18600 |
18600 |
18600 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Приобретение сценических костюмов и обуви для муниципальных учреждений сферы культуры |
2400 |
2400 |
2400 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Текущий и капитальный ремонт муниципальных учреждений сферы культуры |
23800 |
23800 |
23800 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Присуждение стипендий мэрии талантливым детям |
396 |
720 |
936 |
181,82% |
130,00% |
236,36% |
Обеспечение участия учащихся МООДОД и воспитанников творческих коллективов КДУ в творческих состязаниях, в том числе проводимых в других городах и регионах РФ, а также за рубежом |
3000 |
3000 |
3000 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Комплектование музейного фонда МКУК "Музей г.Новосибирска" |
700 |
700 |
700 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Создание электронного архива "Мемориал славы новосибирцев" |
100 |
100 |
100 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Всего |
1060013,1 |
1225588,9 |
1439247,9 |
115,62% |
117,43% |
135,78% |
Область |
Показатель |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
2014-2016 гг. | ||||
тыс. руб. |
уд.вес, % |
тыс. руб. |
уд.вес, % |
тыс. руб. |
уд.вес, % |
тыс. руб. |
уд.вес, % | ||
"Вестник учреждений сферы культуры Новосибирска" |
бюджет города |
0 |
75 |
0,57% |
0 |
75 |
0,19% | ||
Реализация творческих проектов - проведение крупномасштабных социально значимых акций |
бюджет города |
10000 |
76,92% |
10000 |
76,48% |
10000 |
76,92% |
30000 |
76,78% |
Проведение конкурсов среди учреждений муниципального сектора сферы культуры |
бюджет города |
500 |
3,85% |
500 |
3,82% |
500 |
3,85% |
1500 |
3,84% |
Обеспечение обучения специалистов учреждений сферы культуры по программам дополнительного профессионального образования |
бюджет города |
2500 |
19,23% |
2500 |
19,12% |
2500 |
19,23% |
7500 |
19,19% |
всего |
13000 |
13075 |
13000 |
39075 |
|||||