Кредитование юридических лиц

Стимулирование

Учитывая повышенные операционные издержки организаций финансирования юридических лиц,  представляется целесообразным часть средств фондов финансовой поддержки направлять на субсидирование  части процентных ставок, что будет обеспечивать удешевление кредитных ресурсов  для субъектов предпринимательства, а, следовательно, снижение  рисков реализации проектов и уменьшение сроков окупаемости  инвестиционных проектов, повысив  их привлекательность для кредитующих организаций.

К другим мерам  по стимулированию кредитования  относятся: исключение из налогооблагаемой базы кредитных организаций доходов, полученных от кредитов, предоставленных юридическим лицам; снижение  размера отчислений в фонд обязательных резервов (на уровне не более 5%) для  банков,  в «кредитном портфеле» которых кредиты юридическим лицам составляют более 50%.

Развитие сети

Улучшению доступа к кредитным  ресурсам способствовало бы развитие  сети кредитных организаций. Для этого следовало бы предложить Национальному банку РБ:

- упростить процедуру регистрации и перерегистрации филиалов кредитных организаций;

- сократить сроки рассмотрения  подразделениями Национального  банка пакетов документов на  открытие филиалов и упростить  порядок согласования в отношении  кандидатов на руководящие должности  в филиалах банков.

Для улучшения обслуживания юридических лиц представляется целесообразным создать условия для формирования небольших банков, обслуживающих малый бизнес. Для этого следует снизить требования к величине минимального капитала, необходимого для начала деятельности специализированных институтов кредитования, что позволило бы им войти в состав официальной финансовой системы.

Улучшению доступа юридических лиц к банковским кредитным ресурсам  способствовало бы устранение некоторых юридических препятствий на пути реализации  программ финансирования. Инструкция о порядке  предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка РБ от 30.12.2003г. №226, позволяет (пункт 7) уполномоченному органу банка утверждать локальные нормативные акты, предусматривающие условия и порядок размещения денежных средств и их возврата. Это дает банкам некоторую свободу  и права в регулировании вопросов кредитования. Однако этим правом банки не успели воспользоваться. И им следовало бы оказать методическую помощь. Следовало бы просить Национальный банк РБ разработать совместно с заинтересованными Методические указания по вопросам финансирования юридических лиц.

Во-вторых, действующие законодательные акты (Указы Президента и Банковский кодекс) ограничивают  правовые возможности либерализации деятельности по кредитованию. Так, инструкция дает основания для либерализации контроля за целевым использованием кредитов в белорусских рублях, а также упрощает порядок определения в договоре целей использования кредитных средств. Аналогичный порядок может быть, на наш взгляд, предусмотрен и для кредитования в иностранной валюте. В то же время, нормы о целевом использовании кредитов, содержащиеся в статьях 142 и 146 Банковского кодекса РБ, могут затруднить реализацию положений указанной инструкции.

Одним из условий повышения эффективности кредитования юридических лиц является возможность предоставления и погашения кредитов наличными денежными средствами. Это обусловлено спецификой бизнеса, осуществляемого субъектами малого предпринимательства, и подтверждается положительным международным опытом осуществления кредитования. В связи с этим, предлагается рассмотреть  возможность предоставления всем банкам-резидентам Беларуси права на осуществление кредитования путем  выдачи наличных денежных средств, в том числе и в иностранной валюте.

Для принятия указанных предложений необходимо инициировать соответствующие изменения в Банковский кодекс РБ и Указ Президента РБ от 29.06.2000г. №359.

Имеется ряд и других вопросов, которые могут быть разрешены на законодательном уровне, либо путем принятия актов Президента РБ. Так, Банковским кодексом определены исчерпывающий перечень сведений, составляющих банковскую тайну, а также круг лиц, которым банковская тайна может быть раскрыта. Одновременно предусмотрена и возможность принятия  законодательных актов, которые могут определять случаи раскрытия банковской тайны. В настоящее время  в Беларуси действует множество таких актов, в частности, Законы РБ от19.07.2000г. №426-З, от 09.02.2000г. №369-З, Указ Президента РБ от 14.09.2003г. №408, постановление Правления Национального банка РБ от 13.11.2003г. №195  и ряд других.

В соответствии с указанными актами ряд государственных органов, прежде всего, Комитет государственного контроля наделены практически неограниченными полномочиями по контролю за осуществлением предпринимательской деятельности, включая банковскую, а также по изъятию документов и применению иных мер принуждения. По нашему мнению, это не согласуется в полной мере с общими принципами обеспечения гарантий сохранения банковской тайны и обеспечения конфедициальности  коммерческой информации [6, с.40-42].

В связи с этим, учитывая специфику деятельности банков в целом и в процессе осуществления кредитования юридических лиц, в частности, необходимо рассмотреть возможность детальной регламентации полномочий государственных контрольных органов с целью их разумного ограничения по осуществлению контроля за деятельностью субъектов хозяйствования, в первую очередь банков. В частности, необходимо определить, что в процессе кредитования юридических лиц государственные органы:

- вправе получать в банках  информацию, составляющую банковскую  тайну, и документы, содержащие банковскую  тайну, только при условии наличия возбужденного в отношении одного из  субъектов кредитных отношений уголовного дела, либо при наличии достоверной информации о серьезных нарушениях ими действующего законодательства;

- в процессе проведения плановых  проверок вправе истребовать и при необходимости изымать только те документы и информацию, составляющие банковскую тайну, которые непосредственно касаются кредитной сделки, а именно, документы, подтверждающие правовой статус кредитополучателя; кредитный договор;  документы, подтверждающие заключение сделки по обеспечению исполнения обязательств кредитополучателя по кредитному договору; документы  о регистрации сделки, если такая регистрация является обязательной в соответствии с законодательством.

Ряд вопросов, сдерживающих развитие кредитования юридических лиц, могут быть разрешены  внесением изменений в нормативные документы министерств и других органов управления, а также в постановления Совета Министров. Среди них:

1. В соответствии с законодательством  РБ договоры залога определенных видов имущества подлежат обязательной регистрации в уполномоченных государственных органах. На практике возникают ситуации, когда сроки выдачи залогодателям органами регистрации договоров залога документов, подтверждающих соответствующую регистрацию, по разным  причинам затягиваются.

Это обусловлено, отсутствием в законодательстве Беларуси указания срока, в течение которого документ о регистрации договора залога должен  быть выдан залогодателю либо залогодержателю (в частности, постановления Совета Министров Республики Беларусь от 26.05.1994г. №381, от 16.12.1998г. №1923, от 13.04.1998г. №585).

С целью снижения административных барьеров для  развития кредитования предлагаем закрепить в соответствующих актах законодательства предельный срок выдачи залогодержателю и залогодателю документов о регистрации залога, определив его периодом не более 1-2 дней с момента подачи заявления заинтересованными лицами.

2. Одним из препятствий для  развития малого предпринимательства  является излишне  сложный и  дорогой порядок открытия счетов субъектами хозяйствования.

Правила открытия банками счетов клиентам, утвержденные Постановлением Правления Национального банка РБ от 28.09.2000г. №24.12 предусматривают обязательное нотариальное удостоверение карточки с образцами подписи и печати, предоставляемой субъектом хозяйствования  при открытии банковского счета.

Государственная пошлина при удостоверении карточки с образцами подписей составляет 4 базовые величины за одну подпись. Таким образом, стоимость удостоверения карточки для индивидуального предпринимателя составляет 76000 белорусских рублей, юридического лица, имеющего руководителя  и главного бухгалтера – 152000 белорусских рублей. В случае, если в штате юридического лица имеются также другие лица, пользующиеся правом подписи банковских документов, эта сумма возрастает.

Указанные расходы приходится нести в случае любого изменения, касающегося  лиц, имеющих право подписи банковских документов.

Подобные расходы являются существенными, особенно для субъектов малого предпринимательства, только начинающих свою деятельность. Кроме того, нотариальное удостоверение банковских карточек требует визита в нотариальную кантору, что влечет за собой необоснованные потери времени. Следует отказаться от обязательного нотариального удостоверения карточки  с образцами подписей и печати, что потребует внесения изменений в Постановление Правления Национального банка РБ от 28.09.2000г. №24.12. Подлинность подписей индивидуального предпринимателя или должностных лиц юридического лица может быть удостоверена не только нотариально, но и работником банка, в случае их личной явки в банк.

Подобное решение будет полностью соответствовать мировой практике.

3. В соответствии с действующим  законодательством РБ при получении  кредита в иностранной валюте  с целью последующего исполнения за его счет обязательств по перечислению средств в белорусских рублях субъекты хозяйствования  должны открывать несколько банковских счетов. Срок оформления необходимых документов в налоговых органах может достигать 10 дней. Все это усложняет процедуру оформления документов и снижает привлекательность кредитов. В связи с этим предлагаем рассмотреть возможность внесения изменений в законодательство, которые сокращали бы срок их выдачи до 1-2 дней.

Развитие небанковской системы

Для  расширения доступа к кредитно-финансовым ресурсам имеется настоятельная необходимость построения системы небанковского кредитования, направленного на малый и микро-бизнес, которая включала бы создание гарантийных фондов, развитие финансового лизинга, франчайзинга, страховой деятельности, обществ взаимного кредитования. [20, с.70-73].

Совершенствование  кредитования в Отделении ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре первую очередь сопряжено с минимизацией кредитных рисков по выданным кредитам юридическим лицам.

Отделение ОАО «БПС-Банк» в г. Мозыре должно уметь управлять кредитным риском на уровне кредитных продуктов.

Управление кредитными рисками заключается в выборе 
между избежанием риска, принятием риска в полном объеме (с возможным 
страхованием или резервированием), либо активным управлением риском в 
процессе его возникновения и изменения.

Избежание риска означает отказ от действий, связанных с неприемлемо высоким риском. Принятие риска означает осуществление деятельности до тех пор, пока отрицательные последствия реализовавшихся рисков не приведут к невосполнимым потерям. Управление риском предполагает активные действия по снижению или наращиванию риска на основе предварительной оценки его вероятности и размеров ущерба. Процесс управления кредитными рисками включает в себя следующие этапы:

• идентификация риска;
• количественная оценка риска;
• мониторинг риска;
• принятие решения об изменении уровня риска;
• выбор и реализация мер по снижению (увеличению) риска;
• контроль за уровнем риска и эффективностью принятых мер.

Главной целью управления кредитным риском является максимизация доходности активов с учетом риска путем поддержания величины ожидаемых потерь в рамках приемлемых параметров и сокращения волатильности этих потерь. Желательно, чтобы система риск-менеджмента учитывала взаимосвязь кредитного риска с другими видами финансовых рисков, в особенности с рыночным риском.

Такой параметр кредитного риска, как вероятность дефолта заемщика, обычно является экзогенным для Отделения ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре (т. е. он не имеет возможности воздействовать на него непосредственно), однако он в состоянии эффективно управлять своей подверженностью кредитному риску и уровнем возмещения потерь, которые во многом являются эндогенными факторами.

Процесс управления кредитным риском тесно связан со стратегией Отделениия ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре в области кредитования и ее соблюдением сотрудниками, участвующими в процессе управления кредитными рисками.

В этой стратегии должны быть четко определены основные цели и политика стратегией Отделения ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре в отношении кредитного риска, а также соответствующие правила и процедуры ведения бизнеса. Стратегия отражает отношение банка к кредитному риску в целом и устанавливает, в частности:

• кредитные лимиты по контрагентам и по портфелю в целом;
• целевое соотношение доходности и подверженности кредитному риску;
• приоритеты по предоставлению кредитных ресурсов (типы долговых обязательств, сектора экономики, регионы, валюта, сроки, требуемая 
  доходность и т. д.);
• целевые характеристики кредитного портфеля, включая предельный 
  уровень концентрации кредитного риска;
• внутренние нормативы достаточности капитала, резервируемого под покрытие потерь вследствие кредитного риска, порядок их расчета и др.