Кредитование юридических лиц

 

Все долгосрочные кредиты юрлицам были выданы в национальной валюте.

Таблица 2.5. Структура краткосрочных кредитов выданных населению по видам валют

 

Валют	На 01.01.2008 г.		На 01.01.2009 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн.руб.	Темп прироста, %
Национальная	8493,3	8%	10412,7	11%	+1919,4	123%
в том числе просроченные	41,3	0,04	318,1	0,3	+276,8	770%
Иностранная	96623,2	92%	77757,9	88%	-18865,3	80%
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0
Всего	105116,5	100%	88170,6	100%	-16945,9	84%
в том числе просроченные	41,3	0,04	318,1	0,3	+276,8	770%

 

Юрлица в краткосрочном периоде в основном (88% на 01.01.2009 г.) кредитовались в национальной валюте.

Дадим оценку эффективности операций по кредитованию юридических лиц филиала ОАО «БПС-Банк

Таблица 2.6 Оценка эффективности операций по кредитованию юридических лиц филиала ОАО «БПС-Банк, тыс. руб.

Показатели	2007	2008	Динамика изменений, %
1	2	3	4
ДОХОДЫ	11345678	12345989	8,82
РАСХОДЫ	8345680	8905678	6,71
Расходы на оплату труда работников, занятых в осуществлении данного вида услуг	3245689	3458670	6,56
Общебанковские накладные расходы	4456989	4568960	2,51
Налоги, уплаченные из прибыли (доходов)	643002	878048	36,55
Расчетная прибыль	2999998	3440311	14,68
Рентабельность	35,95	38,63	2,68

 

Рентабельность операций по кредитованию юридических лиц достаточно высокая. В 2007г. она составила 35,95%, в 2008г. выросла на 2,68%  уже 38,63. Это объясняется опережением  доходов над расходами.

Оценим эффективность операций по кредитованию физических лиц филиала в разрезе валют и сроков кредитования.

 

 

Таблица 2.7 Оценка эффективности операций по кредитованию юридических лиц филиала ОАО «БПС-Банк в разрезе валют и сроков кредитования, тыс. руб.

Показатели	2007	2008	Динамика изменений, %
1	2	3	4
Кредиты в национальной валюте
Расчетная прибыль	449994,3	464079,486	3,13
Рентабельность	39,8	40,2	0,4
Кредиты в иностранной валюте
Расчетная прибыль	2549967,7	2976231,51	16,72
Рентабельность	35,8	37,9	2,1
Краткосрочные кредиты
Расчетная прибыль	2699965,8	3106283,8	15,05
Рентабельность	36	38,7	2,7
Долгосрочные кредиты
Расчетная прибыль	299996,2	334027,2	11,34
Рентабельность	35,6	38,2	2,6

 

Таким образом, как мы видим наблюдается рост эффективности кредитования за 2007-2008 гг.: рентабельность кредитования в национальной валюте повысилась на 0,4%, рентабельность краткосрочного кредитования - на 2,7%.

Вывод: Отделение ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре является обособленным  подразделением ОАО «БПС-Банк», расположенным вне места нахождения Банка. Отделение не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность от имени Банка.

Отделение осуществляет свою деятельность под непосредственным организационным и методологическим руководством филиала ОАО «БПС-Банк» по Гомельской области и  центрального аппарата Банка. Подчинение отделения осуществляется на основании приказа Генерального директора Банка по согласованию с Наблюдательным советом Банка.

Решения о проведении (изменении условий проведения) операций кредитного характера принимают кредитный комитет отделения ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре в пределах предоставленных полномочий на основании заключений, подготовленных в соответствии с требованиями локальных нормативных правовых актов Банка. Принятие кредитным комитетом решений о проведении операций кредитного характера должно осуществляться с учетом комплексной оценки сильных и слабых сторон рассматриваемой операции и определения степени допустимости и оправданности кредитных рисков.

Кредитный портфель Отделения ОАО «БПС-Банк» в г. Мозыре за 2008 год уменьшился на 10021,160 млн. руб. (-8%) с 116251,9 млн.р. до 106230,8 млн. руб. Наибольший вес в структуре кредитов банка занимают кредиты, выданные юридическим лицам. Их удельный вес на 01.01.2009 г составил 92%. За 2008 год  кредиты юрлицам снизились на 4% с  111432,8 млн. руб. до 97551,6 млн. руб. Доля просроченных кредитов в кредитном портфеле Отделения ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре незначительна, однако имелось место их увеличение с 0,04% до 0,31%. Наибольший удельный вес в структуре кредитования юридических лиц занимает кредитование текущей производственной деятельности (90,3% на 01.01.2009г.). На втором месте- кредиты на финансирование инвестиционной деятельности (9,6% на 01.01.2009г.).

За 2008 г. удельный вес кредитов на финансирование текущей производственной деятельности снизился на 3,7%: с 94% до 90,3%, на финансирование инвестиционной деятельности вырос на 3,6%: с 6% до 9,6%. Наибольший удельный вес в составе выданных кредитов юрлицам занимают краткосрочные кредиты. На 01.01.2009 г. их удельный вес был равен 90%.  Соответственно долгосрочные кредиты на 01.01.2009 г. занимали 10%.

Рентабельность операций по кредитованию юридических лиц достаточно высокая. В 2007г. она составила 35,95%, в 2008г. выросла на 2,68%  уже 38,63. Это объясняется опережением  доходов над расходами.

Наблюдается рост эффективности кредитования за 2007-2008 гг.: рентабельность кредитования в национальной валюте повысилась на 0,4%, рентабельность краткосрочного кредитования - на 2,7%.

 

 

 

3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО "БЕЛПРОМСТРОЙБАНК"

Развитие малого предпринимательства, наряду с другими факторами, в значительной мере зависит от возможностей доступа к финансовым ресурсам для обеспечения инвестиционной деятельности, что, во многом, определяется состоянием финансовой системы страны.

Конкурентоспособный финансовый сектор позволяет качественно и с минимальными затратами выполнять такие функции, как:

-превращение неорганизованных  сбережений в организованные  сбережения;

-трансформации сбережений в  ресурсы, необходимые для финансирования инвестиций;

- управления рисками, которым подвергаются  участники экономической деятельности.

В Беларуси такой сектор пока только формируется, и государство взяло на себя выполнение указанных функций, что сказывается на качестве, приводит к монополизации и удорожанию услуг. Так, 85-90% ресурсов сосредоточенно в 6 системообразующих банках, около 60% от общего объема вкладов населения приходится на АСБ «Беларусбанк», который обслуживает государственные программы и предприятия. Остается высокой и стоимость кредитных ресурсов.

В этих условиях многие субъекты хозяйствования ориентируются преимущественно на собственные ресурсы. В 2007 г. на заемные средства при реализации инвестиционных проектов ориентировались лишь около 10% предпринимателей, остальные развитие своего бизнеса связывали с накоплением собственных и частичным использованием заемных средств. По данным исследования ИПМ, проведенного в 2007г., чуть более половины (52,6%) субъектов малого и среднего бизнеса  используют заемные средства для обеспечения своей деятельности.

При этом источниками заемных средств являлись как коммерческие банки (45%), так и физические и юридические лица (43%). Незначительно использовались  средства коммерческих банков и лизинговых компаний. Это свидетельствует, что неформальное финансирование является распространенным способом финансовой поддержки малых предприятий (МП). Обеспечение доступа предпринимателей к банковским кредитам позволяет вывести бизнес из теневого сектора экономики и стимулировать появление новых предприятий. [6, с.44-45].

Остановимся на основных проблемах развития кредитования юридических лиц в Отделении ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре.

Многие кредитополучатели не всегда могут представить залог. Поэтому Отделение ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре вынуждено учитывать риски и собственные ресурсные возможности, Отделениию ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре. невыгодно предоставлять кредитополучателям заем даже под залог приобретенного оборудования. Ведь в случае банкротства предприятия это имущество поступит в общую конкурсную массу, и тогда банк окажется в одной очереди на возврат средств, как и другие кредиторы.

Помимо неудобств, связанных с возвратом кредита, серьезную проблему для Отделения ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре составляет пополнение их ресурсной базы.

Первейшая задача для эффективно работающих банков – это доступ к ресурсам по приемлемым ценам.  Минэкономики, МИДу и Национальному банку РБ  необходимо продолжить работу в международных финансовых и других организациях по привлечению ресурсов для кредитования юридических лиц из некоммерческих и коммерческих источников. К этой работе следует привлечь негосударственные организации и коммерческие банки.

Наряду с этим, следовало бы рассмотреть возможности мобилизации для целей кредитования внутренних ресурсов РБ. Для этого целесообразно рекомендовать Национальному банку РБ совместно с Минфином и Минэкономики разработать и ввести  в действие систему кредитования (рефинансирования) банков для предоставления  кредитов  малым предприятиям, предусмотрев открытие целевых кредитных линий по пониженной процентной ставке, либо  с отсрочкой платежа за пользование кредитом.

Предлагается рассмотреть возможность предоставления государственной гарантии коммерческому банку, уполномоченному Правительством Беларуси в целях привлечения внебюджетных финансовых ресурсов для кредитования субъектов предпринимательства. Указанный уполномоченный банк может осуществлять размещение привлеченных средств в коммерческих банках, в том числе по регионам, посредством  открытия кредитных линий и/или предоставления гарантий по кредитам, выдаваемым субъектам малого  предпринимательства. В качестве уполномоченного Правительством банка целесообразно пригласить один из банков, имеющих практику работы по микрокредитованию (предпочтительно ОАО «Белгазпромбанк»).

Залоговое обеспечение

Законодательством РБ (Банковский кодекс, статья 148) установлено, что исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться: гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, переводом на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права), залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией и иными способами, предусмотренными законодательством и договорами.

Однако, в большинстве случаев используется залог, а другие из указанных форм обеспечения обязательств используются в редких исключениях. Это связано с ограничениями, установленными в Указе Президента от 24.05.1996 г. №209 «О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь, а также установленными рекомендациями Национального банка РБ по уровню ставок, марже и другими обстоятельствами (в том числе отсутствием соответствующих норм в Программе микрофинансирования ЕБРР) [20, с.66-67].