Кредитование юридических лиц

В целом, кредитная стратегия должна быть определена с точки зрения 
качества кредитного продукта, прибыли, перспектив развития, приемлемого соотношения риска и доходности, величины резервов и собственного капитала.

Она должна учитывать цикличность развития экономики и ее 
влияние на кредитный портфель Отделения ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре.

На основе оценки этого влияния формулируются условия инвестиций в долговые обязательства и предоставления кредитных ресурсов, которые должны пересматриваться на регулярной основе.

Высшее руководство Отделения ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре отвечает за утверждение и периодический пересмотр кредитной стратегии.

Кредитная политика и процесс правления кредитными рисками предприятия должны быть доведены до сведения уполномоченных лиц, а кредитный персонал должен четко понимать и быть способным реализовывать политику финансового института.

В функции руководителей среднего звена входят разработка, внедрение и контроль за соблюдением внутрифирменных методик и моделей, детализирующих принятую стратегию.

Все правила и процедуры, на основе которых кредитный риск идентифицируется, измеряется и контролируется, должны быть отражены в документации, которая должна быть доступна для уполномоченного персонала.

Отделение ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре должно создавать и поддерживать систему администрирования кредитных портфелей. Это является необходимым условием обеспечения безопасности и финансовой устойчивости.

Система администрирования включает в себя:

• сбор на постоянной основе необходимой информации о контрагентах;
• ведение кредитной документации;
• юридическое сопровождение сделки;
• осуществление контактов с заемщиками;
• контроль за выполнением условии кредитных договоров, состоянием обеспечения и т. д.;
• передача информации во внутрифирменные управленческие информационные системы.

Финансовые институты должны разработать и внедрить систему кредитного контроля. Кредитный контроль призван своевременно идентифицировать потенциально проблемные долговые обязательства путем анализа:

• текущего финансового состояния заемщика;
• выполнения заемщиком условий кредитного договора;
• целевого использование кредитных ресурсов;
• прогнозирования способности к обслуживанию долга на основе анализа плана движения денежных средств заемщика и др.

Можно выделить следующие основные способы управления подверженностью кредитному риску, снижения его концентрации и уровня потерь при наступлении дефолта:

• переоценка активов по рыночной стоимости;
• обеспечение обязательств — в частности, путем внесения маржи 
  или залога;
• резервирование средств под покрытие ожидаемых и непредвиденных потерь;
• лимитирование;
• диверсификация портфеля;
• взаимозачет встречных требований (неттинг);
• выработка условий досрочного взыскания суммы задолженности и 
  прекращения действия обязательств;
• страхование;
• секьюритизация долговых обязательств;
• хеджирование с помощью кредитных производных инструментов.

Вывод:

Первейшая задача для эффективно работающих банков – это доступ к ресурсам по приемлемым ценам.  Минэкономики, МИДу и Национальному банку РБ  необходимо продолжить работу в международных финансовых и других организациях по привлечению ресурсов для кредитования юридических лиц из некоммерческих и коммерческих источников.

Наряду с этим, следовало бы рассмотреть возможности мобилизации для целей кредитования внутренних ресурсов РБ. Для этого целесообразно рекомендовать Национальному банку РБ совместно с Минфином и Минэкономики разработать и ввести  в действие систему кредитования (рефинансирования) банков для предоставления  кредитов  малым предприятиям, предусмотрев открытие целевых кредитных линий по пониженной процентной ставке, либо  с отсрочкой платежа за пользование кредитом.

Учитывая повышенные операционные издержки организаций финансирования юридических лиц,  представляется целесообразным часть средств фондов финансовой поддержки направлять на субсидирование  части процентных ставок, что будет обеспечивать удешевление кредитных ресурсов  для субъектов предпринимательства, а, следовательно, снижение  рисков реализации проектов и уменьшение сроков окупаемости  инвестиционных проектов, повысив  их привлекательность для кредитующих организаций.

Улучшению доступа к кредитным  ресурсам способствовало бы развитие  сети кредитных организаций. Для этого следовало бы предложить Национальному банку РБ:

- упростить процедуру регистрации  и перерегистрации филиалов кредитных  организаций;

- сократить сроки рассмотрения подразделениями Национального банка пакетов документов на открытие филиалов и упростить порядок согласования в отношении кандидатов на руководящие должности в филиалах банков.

Для  расширения доступа к кредитно-финансовым ресурсам имеется настоятельная необходимость построения системы небанковского кредитования, направленного на малый и микро-бизнес, которая включала бы создание гарантийных фондов, развитие финансового лизинга, франчайзинга, страховой деятельности, обществ взаимного кредитования.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

 

Отделение ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре является обособленным  подразделением ОАО «БПС-Банк», расположенным вне места нахождения Банка. Отделение не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность от имени Банка.

Первейшая задача для эффективного кредитования юридических лиц в банке– это доступ к ресурсам по приемлемым ценам.  Минэкономики и Национальному банку РБ  необходимо продолжить работу в международных финансовых и других организациях по привлечению ресурсов для кредитования юридических лиц из некоммерческих и коммерческих источников.

Наряду с этим, следовало бы рассмотреть возможности мобилизации для целей кредитования внутренних ресурсов РБ. Для этого целесообразно рекомендовать Национальному банку РБ совместно с Минфином и Минэкономики разработать и ввести  в действие систему кредитования (рефинансирования) банков для предоставления  кредитов  малым предприятиям, предусмотрев открытие целевых кредитных линий по пониженной процентной ставке, либо  с отсрочкой платежа за пользование кредитом.

Учитывая повышенные операционные издержки организаций финансирования юридических лиц,  представляется целесообразным часть средств фондов финансовой поддержки направлять на субсидирование  части процентных ставок, что будет обеспечивать удешевление кредитных ресурсов  для субъектов предпринимательства, а, следовательно, снижение  рисков реализации проектов и уменьшение сроков окупаемости  инвестиционных проектов, повысив  их привлекательность для кредитующих организаций.

Улучшению доступа к кредитным  ресурсам способствовало бы развитие  сети кредитных организаций. Для этого следовало бы предложить Национальному банку РБ:

- упростить процедуру регистрации  и перерегистрации филиалов кредитных  организаций;

- сократить сроки рассмотрения  подразделениями Национального банка пакетов документов на открытие филиалов и упростить порядок согласования в отношении кандидатов на руководящие должности в филиалах банков.

Для  расширения доступа к кредитно-финансовым ресурсам имеется настоятельная необходимость построения системы небанковского кредитования, направленного на малый и микро-бизнес, которая включала бы создание гарантийных фондов, развитие финансового лизинга, франчайзинга, страховой деятельности, обществ взаимного кредитования.

Совершенствование  кредитования в Отделении ОАО «БПС-Банк» в  г. Мозыре первую очередь сопряжено с минимизацией кредитных рисков по выданным кредитам юридическим лицам.

Отделение ОАО «БПС-Банк» в г. Мозыре должно уметь управлять кредитным риском на уровне кредитных продуктов.

Управление риском предполагает активные действия по снижению или наращиванию риска на основе предварительной оценки его вероятности и размеров ущерба. Процесс управления кредитными рисками включает в себя следующие этапы:

• идентификация риска;
• количественная оценка риска;
• мониторинг риска;
• принятие решения об изменении уровня риска;
• выбор и реализация мер по снижению (увеличению) риска;
• контроль за уровнем риска и эффективностью принятых мер.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. №441-З "Банковский кодекс Республики Беларусь" (с изм. 2002 г., № 128, 2/897)
2. Указ Президента от 15.01.2007 № 27 «Об утверждении Программы развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг.
3. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 27 июня 1995 г. №555 «План счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Беларусь. Указания по применению Плана счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Беларусь»
4. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. №226 "Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата" (по состоянию на 19 января 2007 года)
5. Анализ деятельности банков: Учеб.пособие/ И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под общ. ред. И.К. Козловой. – Мн.: Выш.шк., 2003.
6. Бадей    Г. О доступе субъектов малого предпринимательства к финансово-кредитным ресурсам. Данные БСПН. 2008 г.
7. Банковские операции. Учебник. / С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская,  и др.; Под общ.ред С.И. Пупликова. Мн.: Выш.шк.. 2003.
8. Банковское дело. Учебник под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. - М.: Финасы и статистика. 2006.
9. Банки и банковские операции/Учебник для вузов. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М. и др., под ред. профессора Е.Ф Жукова. – М.; Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007
10. Грищенков Г.З., Основы банковского дела- Мн. МИУ, 2006
11. Данные банкового бюллетеня НБ за 2008 г.
12. Динамика задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь // Бюллетень банковской статистики. 2007. №10
13. Денежное обращение и банки. Учебное пособие под ред. Белоглазовой Г.Н., Толоконцевой Г.В.- СПб.: СПбГУЭФ. 2003.
14. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит.-2006.-№4.
15. Знак С.Н. Банковское право – Мн.: МИУ. 2005
16. Колесников В.И. Банковское дело –М.; Финансы и статистика. 2007.
17. Куликов А. А., Голосов В. В., Пеньков Е. Е.. Кредиты. Инвестиции. - Москва,2006.
18. Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцева Н.И., и др. Банковское дело. –М.; Финансы и статистика.2006
19. Лобанов А. Денежно-кредитная политика Республики Беларусь // Банковский вестник. 2009. №1
20. Малафей Ю.В. Проблемы и перспективы развития микрофинансирования в Республике Беларусь. БЭЖ. 2007 №4
21. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. М.: ООО Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКА». 2007.
22. Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономика. Баку. 2005. Т. 1. Гл. 17.
23. Мониторинг условий предоставления кредитов банками Республики Беларусь по состоянию на 01.10.2008г. // Вестник ассоциации белорусских банков. 2008. №26
24. Общая теория денег и кредита./Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.
25. Паперная И.   Страна невозвращенцев // Профиль. 2007. №3.
26. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. Учебник. – Мн.: «Мисанта», 2003г.

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Приложение А.

ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА № __________

г. Минск ___ ________ 200 __

Открытое акционерное общество "Белпромстройбанк", именуемое в дальнейшем "КРЕДИТОДАТЕЛЬ", в лице __________________(должность, Ф.И.О.), действующего на основании ________________(устава, доверенности от _________ №____), с одной стороны, и ___________________(наименование поручителя), именуемое в дальнейшем "ПОРУЧИТЕЛЬ", в лице _____________________(должность, Ф.И.О.), действующего на основании ____________________(устава, доверенности от _________ №____), с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Стороны договорились о том, что ПОРУЧИТЕЛЬ обязуется перед КРЕДИТОДАТЕЛЕМ отвечать за исполнение __________________________

__________________________(наименование кредитополучателя), именуемого в дальнейшем "ДОЛЖНИК", обязательств по своевременному  возврату кредита, (в том числе  в случае досрочного взыскания КРЕДИТОДАТЕЛЕМ суммы кредита в предусмотренных кредитным договором случаях), уплате процентов за пользование кредитом, а также возмещению судебных расходов по взысканию долга и других убытков КРЕДИТОДАТЕЛЯ, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением ДОЛЖНИКОМ обязательств по кредитному договору № ___________от ___________(далее - кредитный договор), согласно которому ДОЛЖНИКУ предоставляется кредит в сумме ____________________________ (цифрами и прописью, наименование валюты) с уплатой процентов за пользование кредитом в размере, оговоренном в кредитном договоре. Погашение кредита и уплата начисленных по нему процентов осуществляется в сроки согласно п.п. ______ кредитного договора. Окончательный срок погашения кредита и уплаты процентов ___ ______ 200_.

1.2. ПОРУЧИТЕЛЬ согласен на увеличение ответственности, в случае изменения КРЕДИТОДАТЕЛЕМ процентной ставки за пользование кредитом по кредитному договору.

1.3. ПОРУЧИТЕЛЬ согласен в случае изменения ДОЛЖНИКА по кредитному договору, отвечать за исполнение обязательств по этому договору новым должником.

1.4. ПОРУЧИТЕЛЬ согласен с последующими изменениями и дополнениями в кредитный договор, за исключением изменений и дополнений, предусматривающих изменение суммы кредита и его окончательного срока погашения.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН.

2.1. ПОРУЧИТЕЛЬ имеет право:

2.1.1. После исполнения обязательства за ДОЛЖНИКА требовать от КРЕДИТОДАТЕЛЯ передачи ему всех документов, удостоверяющих требования последнего к ДОЛЖНИКУ, а также всех прав, обеспечивающих эти требования.