Кредитование юридических лиц

Финансово устойчивым клиентам Банка, за исключением индивидуальных предпринимателей, имеющим долговременные взаимоотношения с Банком, работающим прибыльно и обеспечивающим покрытие свыше 90 % оборотных активов собственными средствами в течение трех и более последних месяцев, Банком может предоставляться кредит в белорусских рублях с единого дебетово-кредитового текущего счета (счета-контокоррента).

Дебетовое сальдо по счету-контокорренту означает предоставление клиенту кредита и образовывается периодически при возникновении кратковременной потребности в кредите, кредитовое сальдо означает наличие у клиента собственных средств на счете.

Преобладающим на счете-контокорренте должно быть кредитовое сальдо.

Длительность дебетового сальдо не должна превышать 15 дней.

До принятия решения о кредитовании по счету-контокорренту либо при пересмотре лимита задолженности и/или лимита выдачи по кредиту, Банку необходимо получить от клиентов документы, необходимые для проверки его правоспособности и оценки платежеспособности и оформить заключение о целесообразности перевода клиента на счет-контокоррент.

Решение о функционировании счета-контокоррента, с установлением по нему лимита выдачи и лимита задолженности, принимается в соответствии с установленными полномочиями.

Заключение с юридическим лицом договора контокоррента осуществляется по месту обслуживания юридического лица и сопровождается подготовкой Распоряжения бухгалтерии Банка, с указанием лимита выдачи и лимита задолженности по контокоррентному кредиту, срока пользования кредитом и процентной ставки.

Оплата платежной инструкции за счет контокоррентного кредита производится по всем платежам на основании контрольной подписи работника кредитной службы, сопровождающего кредит и должностного лица, наделенного соответствующими полномочиями распоряжением руководителя отделения.

Погашение контокоррентного кредита производится путем зачисления выручки кредитополучателя на счет контокоррента. В случае, если клиентом постоянно нарушаются условия договора контокоррента, дебетовое сальдо систематически погашается через счет просроченных кредитов и не принимаются меры к устранению указанных нарушений, Банк вправе в соответствии с договором контокоррентом решить вопрос о прекращении функционирования счета-контокоррента, о чем извещается клиент в сроки, установленные договором контокоррентом.

 

 

 

2.3 Эффективность кредитования  юридических лиц в ОАО "Белпромстройбанк"

Поведем анализ состава и структуры потребительских кредитов Отделения ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре.

В таблице 2.1 отразим динамику кредитов, выданных клиентам Отделения ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре.

Таблица 2.1. Динамика кредитов клиентам, выданных Отделением ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре

Наименование статей	На 01.01.2008 г.		На 01.01.2009 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн. руб.	Темп прироста, %
Кредиты физлицам	4819,1	4%	8679,2	8%	+3860,1	180%
в том числе просроченные	0,3	0	8,4	0	+8,1	2800%
Кредиты юрлицам	111432,8	96%	97551,6	92%	-13881,2	87,5%
в том числе просроченные	41,3	0	318,1	0,3%	+276,8	770%
Всего	116251,9	100%	106230,8	100%	-10021,1	92%
в том числе просроченные	41,6	0,04%	326,5	0,31%	+284,9	785%

 

Кредитный портфель Отделения ОАО «БПС-Банк» в г. Мозыре за 2008 год уменьшился на 10021,160 млн. руб. (-8%) с 116251,9 млн.р. до 106230,8 млн. руб.

Наибольший вес в структуре кредитов банка занимают кредиты, выданные юридическим лицам. Их удельный вес на 01.01.2009 г составил 92%.

За 2008 год  кредиты юрлицам снизились на 4% с 111432,8 млн. руб. до 97551,6 млн. руб.

Доля просроченных кредитов в кредитном портфеле Отделения ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре незначительна, однако имелось место их увеличение с 0,04% до 0,31%.

Более наглядно структуру кредитного портфеля можно увидеть на рис. 2.1 и 2.2.

 

Рис.  2.1 Структура выданных кредитов (на 01.01.08 г.)

Рис.  2.2 Структура выданных кредитов (на 01.01.09 г.)

Ниже рассмотрим состав и структуру кредитования юридических лиц по Отделению ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре (таблица 2.2).

Таблица 2.2 Структура кредитного портфеля по направлениям кредитования

	01.01. 2008г.		01.01.2009г.		Изменение (+,-)
	Сумма (млн. руб.)	Уд. вес, %	Сумма (млн. руб.)	Уд. вес, %	Сумма (млн. руб.)	Темп при-роста %
кредиты на финансирование текущей производственной деятельности	105116,5	94%	88033,1	90,3%	-17083,4	84%
в том числе просроченные	41,3	0,04	318,1	0,3	+276,8	770%
микрокредиты	0	0	137,5	0,1%	+137,5	Х
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0
кредиты на финансирование инвестиционной деятельности	6316,3	6%	9381	9,6%	+3064,7	148%
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0

 

По данным таблицы 2.2 видно, что наибольший удельный вес в структуре кредитования юридических лиц занимает кредитование текущей производственной деятельности (90,3% на 01.01.2009г.). На втором месте- кредиты на финансирование инвестиционной деятельности (9,6% на 01.01.2009г.).

За 2008 г. удельный вес кредитов на финансирование текущей производственной деятельности снизился на 3,7%: с 94% до 90,3%, на финансирование инвестиционной деятельности вырос на 3,6%: с 6% до 9,6%.

Микрокредитование занимает наименьший удельный вес в структуре  кредитования- 0,1% на начало 2009 г.

Отразим данные таблицы 2. 3 на рис. 2.3 и 2.4

Рис.  2.3 Структура выданных кредитов по целям (на 01.01.08 г.)

 

Рис.  2.4 Структура выданных кредитов по целям (на 01.01.09 г.)

Рассмотрим состав потребительского кредитного портфеля по срочности выдачи кредитов.

Таблица 2.3 Состав и структура кредитов, выданных населению по срочности

Наименование статей	На 01.01.2008 г.		На 01.01.2009 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Млн. руб.	Темп при-роста, %
Краткосрочные	105116,5	94%	88170,6	90%	-16945,9	84%
в том числе просроченные	41,3	0,04	318,1	0,3	+276,8	770%
Долгосрочные	6316,3	6%	9381	10%	+3064,7	149%
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0
Всего	111432,8	100%	97551,6	100%	-13881,2	88%
в том числе просроченные	41,3	0,04	318,1	0,3	+276,8	770%

 

Из таблицы 2.3 видно, что наибольший удельный вес в составе выданных кредитов юрлицам занимают краткосрочные кредиты. На 01.01.2009 г. их удельный вес был равен 90%.  Соответственно долгосрочные кредиты на 01.01.2009 г. занимали 10%.

        Представим  наглядно структуру кредитного портфеля отделения ОАО «БПС-Банк» в г.Мозыре на рис. 2.5 и 2.6.

Рис.  2.5 Структура выданных кредитов по срочности (на 01.01.08 г.)

Рис.  2.6 Структура выданных кредитов по срочности (на 01.01.09 г.)

Рассмотрим, в каких валютах происходит кредитование юрлиц Отделением ОАО «БПС-Банк» в г. Мозыре в разрезе долгосрочных и краткосрочных кредитов.

 

Таблица  2.4 Структура долгосрочных кредитов выданных населению по видам валют

Валют	На 01.01.2008 г.		На 01.01.2009 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млн.руб.	Темп прироста, %
Национальная	6316,3	100%	9381	100%	+3064,7	149%
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0
Иностранная	0	0	0	0	0	0
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0
Всего	6316,3	100%	9381	100%	+3064,7	149%
в том числе просроченные	0	0	0	0	0	0