Характеристика и анализ финансово-экономической деятельности ТОО «А.С.А.»

Таким образом, основное назначение бизнес-плана состоит из:

- обоснования стратегии вывода  предприятия из кризисной ситуации или состояния несостоятельности;

- определения рыночных перспектив  предприятия (объемов продаж, завоевание  определенных сегментов рынков  и категорий потребителей, и, следовательно, - ожидаемых финансовых результатов);

- определения источников и объемов финансирования намечаемых мероприятий, а также времени и порядка расчетов с инвесторами.

Прежде чем доказать целесообразность внедрения данного мероприятия необходимо провести его комплексную  экспертизу и доказать возможность воплощения, а также оценить эффективность по техническим, коммерческим, социальным, финансовым аспектам деятельности в которое инвестор готов вложить денежные средства.

 

 

3.2 Бизнес план  по реализации проекта

 

Название проекта: «Модернизация и развитие действующего бизнеса санаторно-курортного направления ТОО «А.С.А.».

Цель проекта:

1) расширение  спектра оказываемых туристических  и медицинских услуг, и услуг  комфортабельного отдыха в живописном  месте Бухтарминское водохранилище;

2) получение  прибыли от нового спектра  услуг, а именно медицинского направления: омоложения, коррекции фигуры, аромо и фитотерапии, а «квакотерапия» (терапия по средствам воздействия на слух человека, звуками природы).

Услуги ТОО «А.С.А.».на сегодняшний день среди населения Республики Казахстан  и граждан стран СНГ популярны и многопрофильны.  Клиенты компании не имеют возрастных ограничений и не делятся на категории.

ТОО «А.С.А.» не останавливается на достигнутом; модернизирует оснащение; закрепляет позиции на рынке услуг; стремится к тому, чтобы каждый человек, живущий в Казахстане знал бы о доме отдыха "Голубой Залив". В зависимости от желаний и возможностей клиента  подбираются варианты отдыха. Это летний и зимний, активный  отдых, и отдых, ориентированный на спокойное и оздоровительное времяпровождение. Проанализировав опыт работы ТОО «А.С.А.»., проведя мониторинг по выявлению популярного среди населения перечня услуг, можно говорить о целесообразности расширения спектра оказываемых услуг, в частности по оздоровлению женщин. Для этого необходимо построить дополнительный лечебный корпус.

 

 

3.3 Технический раздел бизнес-плана

 

Инвестиционный план. Опыт показал, что загруженность Дома отдыха возрастает с каждым годом, связано это с пропагандой и модой на здоровый образ жизни, на  плохую экологию в больших городах и мегаполисах земли в целом, так как число иностранных туристов возрастает, что видно из приведенных выше данных. Приоритетность компании сосредоточена на туристическом бизнесе, в связи с этим программы внедрения нашего отечественного  продукта, в данном случае услуг отдыха на Бухтарминском водохранилище, направлены на многопрофильность рекламных компаний по Казахстану и странах СНГ.

Лечебный корпус,  который  будет  оснащен современным оборудованием предназначенным для фитолечения, коррекции фигуры, косметологических  процедур. Кроме того, в лечебном корпусе разместятся тренажерный зал, физиокабинет и кабинет фитотеропии.

Часть полученных инвестиций будет направлена на рекламные акции в Республике Казахстан, Стран СНГ и Дальнего Зарубежья.  Данные мероприятия обеспечат увеличение объема оказываемых услуг и получению прибыли.

Размер инвестиционных средств необходимых для осуществления проекта: 93 700 000 тенге.

Размер собственных средств, вкладываемых предприятием в проект: не предусмотрено.

Срок окупаемости проекта: 5 лет.

Срок ввода объектов в действие: сентябрь 2013 год.

В таблице 16 представлен размер инвестиционных средств, необходимых для осуществления проекта.

 

Таблица 16

Размер инвестиционных средств

Лечебный корпус	65 000 000
Оборудование лечебного корпуса	25 000 000
Маркетинговые мероприятия	3 700 000

 

Размер инвестиционных средств, необходимых для реализации проекта, составляет 93 700 000 тенге или 646 206 $ (по курсу 145тг -1 $).

Строительство гостиницы, лечебного корпуса планируется осуществить в установленные сроки:

- лечебный корпус:       апрель 2012 г – сентябрь 2013 года;

- маркетинговые мероприятия:  май-сентябрь 2013 года.

Инвестиционный план строительства. Руководство ТОО «А.С.А.»  считает делать акцент на  квалификацию кадров, работающих в компании, на авторитетность данной компании среди конкурентоспособных фирм, а также на  стабильное положение фирмы  на рынке услуг. Выполнение проекта по строительству и модернизации действующего бизнеса будет выполняться  подрядчиками. Планируется, что подрядчиком будет являться компания «Восток Строй», имеющая лицензию на строительство с  2001 года, которая  неоднократно показывала квалифицированный подход к выполнению поставленных целей. Расчет со строительной компанией будет производиться на основании Актов выполненных работ, в которых подрядчиком будут учтены все затраты на строительные материалы, технику, оборудование, расходы по заработной плате, и  прочие производственные расходы.

Расчет со строительной компанией «Восток Строй» на 2012 равно 32499999; на 2013 равно 32499999№

Общая площадь лечебного корпуса 950 м2, в данном лечебном корпусе разместятся два косметологических кабинета: для косметических процедур  лица, тела; кабинет физиотерапии - 2, кабинет для массажа- 2, а также помещения для варки и принятия грязевых ванн и 2 кабинета для принятия фитотерапии.

Статья затрат на приобретение оборудование нередко оказывается самой большой в списке затрат, из-за чего самоокупаемость предприятия может произойти только через несколько лет. Расчет затрат на оборудование приведен в таблице 17.

Общая сумма затрат на покупку оборудования в лечебный корпус составит 25 000 000 тенге.

 

Таблица 17

Стоимость оборудования для лечебного корпуса

Наименование оборудования	Количество, штук	Стоимость оборудования
1	2	3
Установка для гипокситерапии БИО204G2	1	1 265 000
Двухместная установка для гипоксических тренировок спортсменов БИО-НОВА-204S2	1	1 415 000
Стационарный ультразвуковой ингалятор АЛЬБЕДО ИН 7	5	500 000
Кислородный коктейлер АРМЕД	2	300 000
Мини сауна профилактическая	1	1 500 000
Кислородный концентратор MZ-30	3	180 000
Кабинет косметолога	2	1 179 000
Стойка косметологическая DE-1010	2	800 000
Миостимулятор и массажер DE-1100-12	1	335 000
Прибор для пилинга CT-602(ультразвуковая чистка + фонофорез)	1	210 000
Косметологическая стойка вакуум-массаж RH-33 AB(массаж тела, лица, груди, мышц, воздействие на акупунктурные точки)	1	200 000
Аппарат микротоковой терапии F-803 A3	1	120 000
SKIN CARE - 3 технлогии в одном аппарате: дермолифтинг, ультразвук высоких  частот и дермопилинг	1	1 240 000
SKIN PERFECT - аппарат последнего поколения  фотоомоложения и фотоэпиляции	1	2 000 000
Platinum Cell для выполнения особого массажа  и легкого всасывания тканей	1	1 850 000
Продолжение таблице 3.3.
Celluless Sonic против целлюлита на базе  УЗ+ЭМ волны высокой частоты+исключ. охлаждающая система	1	3 000 000
Titanium Light Smart новый пульсирующий свет для фотоомоложения и фотоэпилляции	1	3 900 000
Миостимулятор и массажер DE-1100-12	1	362 000
Комбайн 4-х функциональный DE-204 C Выполняемые функции: Д'Арсонваль, Ионофорез, Вакуумспрей, Броссаж	2	202 000
Кресло косметологическое трехсекционное, 4 мотора Promat MX	3	1 620 000
Педикюрный кабинет - кресло (гидравлика) с подставкой под ноги + стул для мастера + пластмассовая ванночка с гидромассажем	2	440 000
Беговая дорожка MTM-4500	3	480 000

Продолжение таблицы 17

1	2	3
Велотренажер РЕС-3260 FM	5	387 000
Аэробический комплекс 13-WAY STATION (JK EXER)	5	575 000
R710, непрерывного действия, с компьютером	4	940 000
Всего по лечебному корпусу		25 000 000

 

Общая сумма затрат на покупку оборудования в лечебный корпус составит 25 000 000 тенге.

Для привлечения иностранного туриста и получения прибыли предприятию необходимо сделать основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной компании. От этого зависит успех продвижения услуг предприятия по производству и внедрению новых услуг туристского бизнеса. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом «Пройдем по стопам легенды - испытаем чудодейственную силу природы». Предполагаются следующие мероприятия:

1) презентация нового  комплекса услуг ТОО «А.С.А.»  в региональных центрах Республики  Казахстан и стран СНГ:

- г. Астана  участие  в выставке по туризму, необходимые  денежные средства 350 000 тенге, включая командировочные расходы;

- г. Алматы  участие  в выставке по туризму, а также  рекламные компании в крупных  магазинах города, необходимые денежные  средства 500 000 тенге, включая расходы по заработной плате и командировочных расходов;

- г. Караганда, г. Актобе, г. Атырау, г. Тараз, г. Уральск, г. Костанай, г. Актау,  в данных городах будут проводиться уличные рекламные компании с раздачей буклетов, сувенирной продукции, а также с розыгрышем лотерей на скидки при приобретении путевок и бесплатные путевки в санаторий. Денежные средства необходимые для осуществления мероприятий 2 100 000 тенге, включая командировочные расходы;

- в городах Российской  Федерации: г. Москва, г. Новосибирск, г. Омск, г. Краснодар рекламные акции  по продвижению услуг на рынке, будут проходить на выставках, конференциях посвященных отдыху и санаторно-курортному лечению. Необходимые денежные средства 2 000 000 тенге, включая расходы по изготовлению рекламной и сувенирной продукции, командировочные расходы и расходы по заработной плате;

- в странах дальнего зарубежья: Италия г. Милан, США г. Нью-Йорк, Германия  г. Цюрих, Израиль г. Иерусалим. ТОО «А.С.А.».уже имело опыт продвижения услуг санаторно-курортного лечения, и в связи с открытием дополнительного гостиничного и медицинского корпуса, предлагается запустить прокат рекламных роликов по республиканскому телевидению, а также заключить договора с местными туристическими фирмами, для продажи путевок в дом отдыха "Голубой Залив"

2)  размещение рекламных модулей  в журналах, приобретаемых нашими целевыми    клиентами:

-мужские журналы (Казахстан, страны  СНГ); «Медведь», «Охота», «Men’s Health»;

-женские журналы (Казахстан, страны  СНГ); «Сosmopolitan», «Отдохни», «Добрые советы»;

- бортовой журнал авиакомпании  «AIR ASTANA».

3) изготовление информационных каталогов, распространение среди  туристических   агентств и профсоюзных организаций и крупных предприятий региона;

4) разработка  и изготовление  сувенирной продукции (календари, ручки, туристические конверты, блокноты, с символикой ТОО «А.С.А.».) целью распространения среди потенциальных клиентов;

5) проведение промо-акций  или размещение информации  на  промо-стойках в крупных торговых  центрах города;

6) размещение/показ рекламно-информационных  роликов на  телевидении, а также  на экранах города Усть-Каменогоска в местах высокой проходимости людей;

7) изготовление и размещение  постеров на ж/д-авто-вокзалах, аэропортах;

8) проведение розыгрышей  бесплатных путевок среди жителей  города Усть-  Каменогорска;

9) спонсорское участие  в проведении «Дня города» в 2013 г.

Необходимые денежные средства для осуществления рекламных компаний заявленных по пунктам с 3 по 9 по предварительным подсчетам составляют 3 700 000 тенге;

10) ТОО «А.С.А.»., уже вышло  на международный уровень  экономических  отношений. Для получения подробной информации потенциальные клиенты обращаются на сайт, но, к сожалению, нынешние параметры обычных сайтов Интернета не столь велики. И потому было принято решение обратиться к самому эффективному на сегодняшний день вид Интернет-рекламе. Это система «ОН-лайн». По средствам «ОН-лайн» клиенты не только смогут ознакомиться с подробной информацией о доме отдыха, но также смогут задать интересующие их вопросы и в течение небольшого промежутка времени получить на них ответы, а главное это бронирование номеров, заказ билетов и прочие услуги, оказываемые ТОО «А.С.А.».

Независимо от того, работает предприятие или нет, оно несет бремя определенных расходов.

Затраты, относящиеся к постоянным,  включают в себя следующие статьи:

-амортизация;

-ФОТ непроизводственного персонала;

-затраты на коммунальные услуги  и электроэнергию;

-затраты на обслуживание и  эксплуатацию зданий, сооружений  и оборудования.

Рассмотрим постоянные затраты ТОО «А.С.А.»: