Совершенствование операций с ценными бумагами Шарьинского ОСБ № 4366 Северного банка ОАО Сбербанка России

• как средство ускорения цепочки взаиморасчетов – использование векселя исключает риски, связанные с прохождением платежей в банковской сети (задержки платежей, ошибочное зачисление средств на другой счет, наложение картотеки или ареста на расчетный счет);
• как гарантия исполнения сделки (обмена векселя непосредственно на сам товар);
• вексельный кредит под заклад ценных бумаг Сбербанка;

Применение таких схем может явиться для банка способом привлечения дополнительных средств в ценные бумаги и  установления с клиентами прочных сотруднических отношений.

          Еще одним из инструментов  Сбербанка РФ по привлечению дополнительных денежных ресурсов - это выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами. В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

Сертификат -  письменное свидетельство Сберегательного банка РФ о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.

 Депозитные  и сберегательные сертификаты  могут быть куплены в любое время в течение всего периода их действия, а проценты по ним начисляются с момента их приобретения. И те, и другие могут быть именными и на предъявителя. Следует иметь в виду, что сертификаты не могут быть расчетным или платежным документом и выпускаются только в валюте РФ. Все сертификаты, выпущенные Сбербанком, являются срочными. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то сертификат становится документом до востребования, и банк оплачивает его сумму немедленно, по первому требованию владельца.

 Бланки сертификатов изготавливаются типографским способом на специальной бумаге с защитными свойствами и состоят из двух частей: сертификата и корешка. Территориальные банки до 15 сентября каждого года представляют в Отдел ценных бумаг Сбербанка России заявки на бланки сертификатов на следующий год.

Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица и предприниматели, как резиденты, так и нерезиденты. Максимальный срок, на который выдается депозитный сертификат Сбербанка, составляет 1,5 года; минимальная сумма депозита – 50 000 рублей. Расчеты по покупке-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке.

 Сберегательные  сертификаты выдаются физическим  лицам и могут приобретаться  как за наличные так и путем списания сумм со вклада. Сбербанк выпускает сберегательные сертификаты с суммами вклада: 1000, 10000, 50000, 100000  рублей сроком от 3 месяцев до двух лет.

Сертификаты свободно продаются и принимаются к оплате любым отделением Сбербанка России.

Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленным для уступки требований (цессии). Цессия оформляется на оборотной стороне сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Цессия по сертификату подписывается с каждой стороны и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке требования нумеруется цедентом, при этом обязательно должна соблюдаться  непрерывность оформления цессии.

Сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. В этом случае выплачивается сума депозита и процентов, рассчитанные по ставке вклада до востребования, действующей в Сбербанке России  на день предъявления сертификата к оплате. Отделение Сбербанка не может в одностороннем порядке изменить обусловленную в сертификате процентную ставку, установленную при выдаче сертификата.

Шарьинское отделение Сбербанка заинтересовано в привлечении средств клиентов в сертификаты, по следующим причинам:

• средства, привлеченные в сертификаты, используются банком для проведения активных операций;
• сертификаты расширяют продуктовый ряд Сбербанка; позволяют увеличивать клиентскую базу, диверсифицировать структуру пассивов;
• в связи с вступлением в действие ФЗ «Об обязательном страховании вкладов», средства, привлеченные в сберегательные сертификаты являются более дешевыми источниками ресурсов для банка по сравнению со срочными вкладами, т.к. не включаются в расчет суммы страхового взноса.

Для клиентов преимущества вложения средств в сертификаты связано с тем, что сертификаты сочетают в себе преимущества срочного вклада и ценной бумаги. В частности, депозитные и сберегательные сертификаты могут быть предъявлены к оплате в любом отделении Сбербанка, оформление сберегательного сертификата является для клиента бесплатным, он может быть передан другому лицу путем простого вручения ценной бумаги без уведомления банка, данные ценные бумаги имеют высокую степень защиты и могут быть использованы в качестве залога при получении кредита.

В Шарьинском отделении ведется активная работа по всем ценным бумагам обобщенные данные и краткая характеристика, по которым представлена в таблице 12

Таблица 12 – Характеристика основных видов ценных бумаг выпускаемых Сбербанком России, с которыми работает Шарьинское ОСБ № 4366 Северного банка ОАО Сбербанка России

Чтобы понять, каким же ценным бумагам в Шарьинском отделении 4366 за три последних года отдавалось предпочтение, проанализируем их структуру.

Таблица 13 - Структура привлеченных денежных средств Шарьинского ОСБ № 4366, в ценные бумаги

За анализируемый период в Шарьинском отделении произошли значительные изменения в структуре привлеченных денежных средств в ценные бумаги. Так, если в 2006 году более 60% принадлежало депозитным сертификатам, выданным юридическим лицам, то их доля к 2008 году снизилась до 0,6 %. Падение объема размещения по ним составило 94%. Снизился процент и по средствам физических лиц, привлеченных в векселя с 3,5% до 0,07%. Хочется отметить, что в 2007 году, векселей было выдано на пять с лишним миллионов рублей, что на один миллион больше, чем в 2006, и почти на четыре миллиона меньше, чем в 2008 году. За три года снижение  в  суммовом выражении  в среднем составило 85%. Анализ ситуации показал, что в 2006 и 2007 годах несколько физических лиц активно приобретали векселя Сбербанка России и использовали их, как платежный инструмент с юридическими лицами. Если рассматривать вклад сберегательных сертификатов, то он также претерпел изменения, причем они весьма не однозначны. В 2006 году их доля составляла 20% от общей суммы привлеченных средств в ценные бумаги, в 2007 году происходит значительный рост до 50%, а вот в 2008 году им принадлежит только 11%. А вот если обратить внимание, сколько смогли привлечь свободных средств граждан в сберегательные сертификаты, то можно отметить значительное увеличение, за рассматриваемый период он составил 389 %. В суммовом выражении рост составил 71 миллион рублей, все это говорит о том, что в Шарьинском отделении, в последние несколько лет, происходит активная работа по привлечению денежные средства населения в сберегательные сертификаты. Но самая поразительная вещь произошла по векселям, выдаваемым юридическим лицам, их доля в общей структуре выросла с 2006 года на 74%. А в целом за три года, сумма привлеченных средств по данной ценной бумаге выросла в 46 раз и составила  697 миллионов рублей. Это связано с тем, что в 2008 году образовалась довольно тяжелая ситуация на мировых финансовых рынках, Россию эта проблема тоже не обошла стороной, начался большой отток денежных средств из всех банков, и как следствие резкое снижение ликвидности. Для стабилизации ситуации клиентам стали предлагать весьма выгодные условия размещения свободных денежных средств. Одним из них это выдача векселей под большой процент (порядка 10% годовых).

Понять зависимость банка от денежных средств, получаемых от выдачи ценных бумаг можно, если рассмотреть общую структуру всех привлеченных средств (таблица14).

Таблица 14 – Структура привлеченных средств юридических и физических лиц в Шарьинском ОСБ № 4366 Северного банка ОА Сбербанка России