Потребительское кредитование как экономическое явление в Республике Беларусь

ВВЕДЕНИЕ

Исторически сложилось так, что основная функция банков –  мобилизация ресурсов и их дальнейшее размещение. Состав и структура активов  современного банка весьма мобильны и изменчивы. Это связано с появлением новых финансовых инструментов, развитием финансовых рынков, вследствие чего банк расширяет перечень проводимых операций, которые различны по трудоемкости, прибыльности и степени риска.

Однако, несмотря на появление  разнообразных функциональных обязанностей банков в области обслуживания клиентов, кредитование текущей деятельности клиентов по-прежнему остается традиционным банковским активом, приносящим основную часть доходов.

Розничное кредитование на сегодняшний день является одним  из наиболее перспективных направлений  деятельности коммерческих банков Республики Беларусь.

Главный отличительный признак  этой формы кредита – целевая  форма кредитования физических лиц. Целью является удовлетворение потребительских  нужд населения – для приобретения земельных участков, жилья, дач, автомобилей, товаров длительного пользования. Предоставляется под ипотеку (закладную) земельных участков, жилья, залог автомобиля, ценных бумаг, поручительство третьих лиц.

В роли кредитора могут  выступать как специализированные финансово-кредитные организации  и банки, так и любые юридические  лица, осуществляющие реализацию товаров  или услуг.

В денежной форме предоставляется  банковский кредит физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и прочего, в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

В современной Беларуси получил  распространение потребительский  кредит в денежной форме, который  охватывает такие сферы, как приобретение (строительство) жилья, приобретение бытовой техники, покупку автомобиля. В связи с переходом банковской системы Республики Беларусь на качественно новый уровень вопрос улучшения методологии и практической организации кредитования текущей деятельности рассматривается и изучается каждым банком.

Банк заинтересован, чтобы  в условиях ожесточенной конкуренции  организация кредитования текущей  деятельности была поставлена на высоком  уровне. Для этого работникам кредитного отдела необходимо не только детально изучать связанные с данным вопросом теоретические аспекты, но и постоянно  совершенствовать свои практические навыки, использовать методы кредитования, применяемые  иностранными банками, разрабатывать  самостоятельные программы, направленные на достижение высоких результатов  в области кредитной работы. Такой банк сможет привлечь большее количество солидных клиентов, увеличить обороты по ссудным операциям, а, значит, и получить больше доходов. Это, в свою очередь, позволит банку повысить рейтинг и, в конечном итоге, занять достойное место на рынке банковских услуг.

В настоящее время отечественные  банки считают потребительское  кредитование наиболее быстроразвивающимся  и перспективным сегментом рынка. По данным Национального банка, за последние  годы объем потребительского кредитования увеличился в Беларуси в тысячи раз.

Всем вышеизложенным обусловлена  актуальность темы курсовой работы.

Цель курсовой работы – анализ развития потребительского кредитования в Республике Беларусь и разработка перспектив его дальнейшего совершенствования.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие  задачи:

- изучить понятие потребительского  кредитования и его роль;

- дать классификацию потребительского кредита и изучить основные принципы кредитования;

- раскрыть  процедуру оформления и учета  операций по  потребительскому  кредитованию;

- оценить уровень развития  розничного банковского кредитования  в Республике Беларусь;

- предложить механизмы  совершенствования потребительского  кредитования в Республике Беларусь.

Предмет курсовой работы – оценка существующих проблемв сфере кредитования и поиск путей их решения.

Объектом исследования курсовой работы является потребительское кредитование как экономическое явление в Республике Беларусь.

Чтобы получить глубокое и полное представление об изучаемой  теме, необходимо рассмотреть основные теоретические положения, методы и организационные вопросы кредитования заемщиков, также дать оценку существующим проблемам и предложить пути их решения.

При написании работы использовались учебно-методические пособия, статьи периодических изданий, материалы официальных сайтов коммерческих банков и Национального Банка Республики Беларусь, а также нормативно-правовые документы: Банковский кодекс Республики Беларусь, Гражданский кодекс Республики Беларусь, Указы Президента Республики Беларусь и постановления Правительства и Национального банка Республики Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц

 

1.  Понятие и сущность кредитования физических лиц

 

 

Кредитование физических лиц исторически возникло вначале  развития кредитных отношений, когда  у одних субъектов ощущался избыток  предметов потребления, у других возникала потребность во временном  их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и  в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего  в товарах длительного пользования.

Кредитование физических лиц – это продажа торговыми  предприятиями потребительских  товаров с отсрочкой платежа  или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата  за обучение, медицинское обслуживание и прочее) [6, с.41].

Потребительский кредит отражает экономические отношения между  кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит служит средством  удовлетворения потребительских нужд населения. Он дает возможность населению  приобретать, например, относительно дорогостоящие  товары, для полной оплаты которых  у части покупателей не достает средств. Либо процесс накопления средств на покупку товаров растянулся бы на длительное время. Поэтому этот вид кредита ускоряет получение определенных благ, увеличивает платежеспособный спрос населения, повышает его жизненный уровень. Одновременно и ускоряет реализацию продукции, кругооборот капитала.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более  тщательно, чем другие формы кредита, так как он связан с потребностями  населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так  и на уровне его использования  и выражается либо в поощрении  кредитования конечного потребителя  через низкую процентную ставку, приемлемый срок кредита, либо в ужесточении  режима кредитования.

В отличие от других кредитов, объектом кредитования физических лиц (потребительского кредита) могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми  за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с  одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны  – физические лица (заемщики).

При выдаче потребительского кредита между заемщиком и  кредитором заключается договор, где  определяются такие условия как: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантия погашения, ответственность  сторон. Погашается потребительский  кредит в разовом порядке или  с расчётного платежа[37, c.174].

Использование потребительского кредита на покупку товаров дает возможность в определенной мере избежать затоваривания по изделиям, спрос на которые отстает от предложения, т.е. ускорить оборачиваемость товарных запасов. Тем самым торговые предприятия и организации сокращают издержки обращения, связанные с хранением товаров, их подработкой и передвижением. Это особенно важно при реализации технически сложных товаров народного потребления длительного пользования, требующих больших площадей, а также специального хранения. Фактически потребительский кредит расширяет платежеспособный спрос населения.

Коммерческие банки могут  выдавать потребительские кредиты  непосредственно заемщикам, которые  обращаются в банк за ссудой, или приобретать обязательства потребителей у розничных торговцев, которые продали товары потребителям или обслуживают их. В данном случае покупатель вначале приобретает вещь, а затем оформляет финансовое обязательство. Такая практика поддерживается розничными торговцами, которые с целью увеличения товарооборота предлагают товары в кредит. Для покрытия же дебиторской задолженности по предоставленному ими кредиту они впоследствии обращаются за кредитами в банковские учреждения  
[37, c.178].

Значение потребительского кредита в реализации продукции  потребительского назначения и потребительских  услуг пока еще не столь велико, как роль банковского и коммерческого  кредитов в движении инвестиционного  спроса. Тем не менее, потребительский кредит в промышленно развитых странах является одним из основных видов кредитных отношений между предпринимателями (торговлей) и населением.

В современных условиях рыночной экономики Республики Беларусь потребительский  кредит играет важную роль в повышении  жизненного уровня различных слоев  населения. Он дает возможность совершить  акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их потребления еще не завершен, а у отдельных категорий населения  и не был начат в связи с  относительно низким уровнем дохода. Поэтому потребительский кредит разрешает две группы противоречий (с позиций конечного потребления):

– между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования  и текущими доходами населения;

– между денежными накоплениями у одной группы населения и  необходимостью их использования у  другой.

Потребительский кредит в  определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц  с неодинаковыми доходами, сокращает  разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения [10, с. 309].

Кредит в экономике  страны выполняет определённые функции:

– облегчает перераспределение  капиталов между отраслями хозяйства  и тем самым способствует образованию  средней нормы прибыли;

– стимулирует эффективность  труда;

– расширяет рынок сбыта  товаров;

– ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

– является мощным орудием  централизации капитала;

– ускоряет процесс накопления и концентрации капитала.

Потребительский кредит очень  хорошо стимулирует эффективность  труда. Получая заработную плату, недостаточную  для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов  длительного пользования, люди имеют  возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под  их покупку. Впоследствии, деньги за эти  товары должны быть выплачены, поэтому  каждый, взявший в кредит, старается  продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, то есть на более  долгий промежуток времени. Только так  он может быть уверенным в своих  силах выплатить кредит и зарекомендовать  себя перед кредиторами, как честное  и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Потребительский кредит может  оказаться «долговой ямой» так  как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая  ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно также  заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством  того, что вынуждает людей, как  можно крепче держаться за своё рабочее  место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский  кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Для того чтобы оценить  роль потребительского кредита в  расширении платежеспособного спроса на предметы потребления, следует сопоставить  четыре показателя:

– величину личных потребительских  расходов населения на потребительские  товары и услуги;

– суммы выплаченной заработной платы с доплатами и пособиями;

– прирост задолженности  населения по потребительскому кредиту;

–процент, выплачиваемый  населением по образовавшемуся долгу.

При анализе причин желания  людей покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

– это очень удобная  на практике форма оплаты товаров  и услуг;

– такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы  в то время, когда доходы ещё не поступили;

– это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение  более продолжительного периода, чем  нормальный интервал между денежными  поступлениями;

– это позволяет человеку приобретать материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей  сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных  сбережений.

Для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов –  весьма выгодная операция, так как  она расширяет рынок сбыта  товаров и повышает норму прибыли  за счёт высоких процентов по ссудам. Многие экономисты и банкиры объясняют  этот высокий уровень по потребительским  ссудам большим моральным риском и высокими издержками, связанными с изучением платёжеспособности такого рода.