Особенности деятельности ООО «ХКФ Банк» при кредитовании физических лиц

Кроме того в 2012 году было активировано 367 302 шт. банковских карт и выдано кредитов по банковским картам на 26 676 652 тыс. руб. ООО «ХКФ Банк» продолжает оставаться одним из лидеров рынка, занимая 9 место с долей 3,1%. Банк высоко оценивает перспективы данного сегмента с точки зрения дальнейшего роста.

В 2011 году депозиты стали  главным источником финансирования деятельности банка. В 2012 году эта тенденция  продолжилась. Объем депозитов и  текущих счетов за 2012 год вырос на 72%.

Средняя первоначальная срочность  кредитов, выданных ООО «ХКФ Банк», составила по итогам 2012 года порядка 1 года, тогда как по итогам 2011 года данный показатель составил около 14,5 месяцев. Тенденция к снижению первоначальной срочности выданных кредитов объясняется проведением банка ряда специальных маркетинговых акций, которые предусматривали десятимесячную срочность кредитов. Наибольшую долю в структуре кредитного портфеля по первоначальной срочности занимали 10-ти и 12-месячные кредиты, на которые пришлось порядка 80% объема кредитного портфеля.

Остаточная срочность  кредитов ООО «ХКФ Банк» на конец 2012 года составляла порядка 8,4 месяцев, что также ниже уровня 2011 года, когда этот показатель составил 9,4 месяцев. Практически половина кредитов в портфеле на конец 2012 года должна была быть погашена в течение 10-12 месяцев. На долю более коротких кредитов пришлось порядка 50% объема портфеля. Доля кредитов с остаточной срочностью более 12 месяцев не превышала 4%. Таким образом, портфель ООО «ХКФ Банк» является краткосрочным, что существенно снижает кредитные риски банка и является следствием проводимой продуктовой и маркетинговой политики, делающих акцент на кредиты от 8 до 12 месяцев.

Средний размер кредитов в  портфеле ООО «ХКФ Банк» по итогам 2012 года, составил около 23 056 тыс. руб., что свидетельствует о высоком уровне диверсификации активов. Наибольшую долю по объему занимают кредиты размером от 5 до 20 тыс. рублей (почти 60% кредитного портфеля). Доля крупных, свыше 30 тыс. рублей, кредитов является незначительной и на конец прошлого года не превышала 2,1%.

В структуре кредитов по типу приобретаемого товара лидерство  удерживает бытовая техника (порядка 36%), с объемом кредитов, соответствующих  среднему значению по портфелю. Наиболее крупные кредиты, в среднем порядка 20 тыс. рублей, выдаются на покупку компьютеров  и т.д. Вместе с тем именно эти  кредиты являются наиболее долгосрочными: согласно условиям программы срок погашения  варьируется от 12 до 24 месяцев.

 

Рисунок 6. Товарная структура портфеля               Рисунок 7. Структура портфеля по

                                                                                            объему кредита                                                    

 

На конец декабря 2012 года общий объем просроченной задолженности  составил 254 819 млн. руб., их них 83,7% занимают ссуды, относящиеся ко второй категории качества. Задолженность по кредитам, предоставленным физическим лицам составила 654 017 тыс. руб. Большая часть этой задолженности является технической, возникшей вследствие задержки с очередным платежом по кредиту вследствие забывчивости, невнимательности или отсутствия времени у заемщиков. ООО «ХКФ Банк» рассматривает просроченную задолженность в качестве технической, если срок просрочки не превышает 90 дней.

Необходимо также обратить внимание на то, что объем просроченной задолженности полностью покрыт созданными банком резервами, объем которых на конец прошлого года составил 260 173 тыс. руб. В 2012 году за счет сформированного резерва на возможные потери по ссудам было списано 6 279 920 тыс. руб. просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам.

 
                         

                       Рисунок 8. Просроченная задолженность и резервы

 

Основные характеристики кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» свидетельствуют о низком кредитном риске для банка в целом. Так, доля отдельных заемщиков в структуре кредитного портфеля минимальна, средняя срочность кредитов не превышает одного года, а региональное распределение портфеля соответствует экономическому развитию регионов РФ. В то же время основным критерием эффективности диверсификации кредитного портфеля, как и любого другого банка, работающего на рынке товарного кредитования, можно считать долю просроченной задолженности.

 

2.3 Оценка платежеспособности  заемщика - физического лица

 

Рассмотрим на практике анализ кредитоспособности Ивановой Н.Н. по методике ООО "ХКФ Банк".

Схема рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита в Банке:

1. Заявление клиента поступает в банк, регистрируется и передается кредитному работнику;

2. Кредитный работник проводит собеседование с клиентом и запрашивает у него документы, необходимые для рассмотрения вопроса о кредитовании (в соответствии с Регламентом);

3. Клиент предоставляет документы;

4. Заявление клиента рассматривается совместно с юридическим отделом банка и отделом безопасности:

Предприниматель Иванова Н.Н. обратилась с просьбой о предоставлении потребительского кредита, в сумме 250 000 рублей сроком на 24 месяца, на условиях ежемесячной оплате процентов по ставке 19% годовых. В качестве обеспечения заемщик предоставил двух поручителей. На основании полученных бухгалтерских документов, а также информации из других источников проанализируем платежеспособность данного клиента и на основании рассчитанных коэффициентов составим заключение по кредитной заявке. Платежеспособность Заемщика физического лица занимающегося предпринимательской деятельностью может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев. На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

             Таблица 5. Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев

Почтовый адрес арендуемого  помещения	Апрель 04.2012	Май 05.2012	Июнь 16.2012	Июль 07.2012	Август 08.2012	Сентябрь 09.2012
ул. Октябрьская, 5	11 693	11 693	11 693	11 693	11 693	11 693
ул. Батакская, 10	12 338	12 338	12 338	12 338	12 338	12 338
ул. Калинина, 20	1 008	1 008	1 008	1 008	1 008	1 008

 

Суммируя все перечисленные  доходы, получаем среднемесячный доход 25 039 руб., но, учитывая тот факт, что  Заемщик находится в предпенсионном возрасте, прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1 896,26 руб.

Таким образом, доход = 25 039 руб.+1 896,26 руб.=26 935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход  за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем  случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета признается квартал. В соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. Расчет чистого дохода физического лица занимающегося предпринимательской деятельностью, необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода, 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.

Таблица 6.

Форма 2 ЕНВД

Наименование  Показателей	Под Строки	По данным налогоплательщика
		II квартал	III квартал
1	2	3	4
Общая сумма исчисленного налога на вмененный доход	200	14 292	14 292
Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов в обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог  на вмененный доход, а также индивидуального  предпринимателя	210	1 673	7 146
Сумма уплаченных страховых взносов  на обязательное пенсионное страхование  работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог  на вмененный доход, а также индивидуального  предпринимателя, уменьшающая общую  сумму исчисленного единого налога на вмененный доход (но не более 50%) по коду строки 200.	220	1 673	7 146
Общая сумма выплаченных в налоговом  периоде работникам, занятым в  сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход  пособий по нетрудоспособности	230
Сумма выплаченных в налоговом  периоде из средств налогоплательщика  пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог  на вмененный доход	240
Общая сумма единого налога на вмененный  доход, подлежащая уплате за налоговый  период	250	12 619	7 146

 

За полгода единый налог  на вмененный доход составит 19 765 руб., а среднемесячный платежи будут  равны 3 294,16 руб.

Следовательно, Дч = 26 935,26 – 3 294,16 руб. = 23 641,10

Значит, Р = 23 641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271 693,20

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.

Р = 31 372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376 464,00

Поручитель 2. Сидоров В.И.

Р = 7 182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86 189,28.

Для более полного представления  все данные объединяются в таблицу.

Таблица 7.

Общие данные заемщика и  поручителей

		Среднемесячный доход	Срок кредита	Коэффициент	Платежная способность
З.	Иванова Н.Н.	23 641,10	24	0,5	271 693,20
П 1.	Петров Б.М.	30 372,00	24	0,5	376 464,00
П 2.	Сидоров В.И.	7 182,44	24	0,5	86 189,28

 

Максимальный размер кредита  на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 271 693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228 313,61.

Максимальный размер кредита  по совокупности обеспечения

So = 462 773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388 885,1.

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 228 313,61 руб.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя  Ивановой Н.Н.

Таблица 8.

Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2012 г.

№	СТАТЬИ	Апрель		Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Итого
1	Выручка от реализации	317148,50		532184	442699	303243,5	300151,4	410688	2306114,40
2	Выручка от прочей деятельности	-		-	-	-	-	-	-
3	ИТОГО ВЫРУЧКА	317148,50		532 184	442699	303 243,5	300 151,4	410688	2306114,40
4	Расходы на закупку товаров (сырья)	180000		150161	200200	250000	180000	295510	1255871
5	Трудозатраты	9360,50		9360,5	9360,5	9360,50	9360,50	9360,50	56163
6	Расходы на оказанные услуги по договорам подряда	-		-	-	-	-	-	-
7	Аренда помещений		35160	32153	30188	38150	36188	30151	201990
8	Вода. Телефон. Электроэнергия		1800	1850	1900	1200	1999	1100	9849
9	Транспортные расходы		150,16	165,28	133,50	185,00	250,00	130,00	1013,94
10	Обслуживание ранее полученных кредитов и займов		-	-	-	-	-	-	-
11	Прочие расходы, благотворительность		2000	2000	2000	2000	2000	2000	12000
12	Налоги		3100	3150	3000	2900	3150	3050	18350
13	ИТОГО РАСХОДЫ		231570,66	198839,78	246782	303795,5	232947,5	341302,50	1555236,47
14	ПРИБЫЛЬ		85577,84	33344,22	195917	-552	67203,9	69385,5	750877,53

 

Среднемесячный доход  будет равен:

Дч = 2 306 114,40 – 1 555 236,47 = 750 877,53,

прибавив пенсию, получим 752 773,79.

Таким образом, Р = 752 773,79 * 0,7 * 24 = 12 646 599,67.

Sp = 12 646 599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15 49 453,61.

Таким образом, предприниматель  может взять кредит в размере

15 049 453,61 руб.,

Но так как кредит предоставляется  исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.

На основании решения  кредитного комитета был заключен кредитный  договор о предоставлении Заемщику кредита в сумме 230 000 рублей сроком на 36 мес. на условиях ежемесячной уплаты процентов по ставке 19% годовых, в  качестве обеспечения по кредиту  предлагаются поручители

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Перспективы совершенствования практики кредитования физических лиц в коммерческом банке

 

3.1. Сравнительная характеристика  кредитных продуктов ООО «ХКФ Банк»

 

ООО "ХКФ Банк" занимается кредитованием физических лиц через предоставления им следующих видов кредитов.

Кредит на недвижимость по программе HOME START «Покупка недвижимости»: данная программа направлена на оказание помощи и предоставление денежных средств на покупку недвижимости на вторичном рынке жилья.

В соответствии с законодательством  объектами недвижимости являются расположенные  на территории Российской Федерации: квартира, жилой дом, часть квартиры или  жилого дома, состоящая из одной  или нескольких изолированных комнат, дача, садовый дом, гараж, другие строения потребительского назначения, незавершенные  строительством вышеуказанные объекты, земельный участок.

Особенности кредита:

- первоначальный взнос  в банк - от 15% стоимости дома и  выше;

- ставка по кредиту  - от 14%, при сроке 10-15 лет (может  увеличиваться на 2%, если заемщик  является ИП);

- ставка по кредиту  от 14,5%, при сроке 20-25 лет (может  увеличиваться на 2% по тому же  условию);

- сумма по кредиту - от 300 тысяч и до 15 миллионов в  рублях РФ;

- сумма по кредиту - от 10 тысяч и до 500 тысяч долларов  США.

К особенностям предоставления жилищного кредита относятся  следующие: заключение кредитного договора с заемщиком, жилищный кредит может  предоставляться на приобретение, строительство  как одного, так и нескольких однородных (например: квартиры, гаражи и т.п.) или  взаимосвязанных (например: дом с  земельным участком) объектов недвижимости. Кредит на большую сумму согласовывается в индивидуальном порядке.