Особенности деятельности ООО «ХКФ Банк» при кредитовании физических лиц

 

Введение

 

Актуальность работы заключается  в том, что в мировой практике развитие экономики неразрывно связано  с кредитом, который в различных  формах проникает во все сферы  хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует  расширение круга операций банков, в том числе и в области  кредитования.

В последние годы такая  услуга, как кредитование приобретает  все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку: во-первых, успешное осуществление  кредитных операций ведет к получению  основных доходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости, а неудачам в кредитовании сопутствует  их разорение и банкротство; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные  и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики  страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным  организациям, заемщикам и обществу в целом.

Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает  склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет  и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей  и увеличения объемов ссудной  задолженности возрастают риски  и издержки кредитования.

Степень кредитного риска  зависит главным образом от организации  кредитного процесса банком. Наличие  инструктивных и методологических документов, регулирующих операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешения ссуды, определение  требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды  и реальностью источников ее погашения, хорошая постановка аналитической работы в банке и высокий уровень информации о клиентах - все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка. В условиях усиления конкуренции между банками механизм выдачи кредитов становится все проще: процентные ставки и тарифы снижаются, растут сроки, на которые можно взять кредит и суммы, банки устанавливают отсрочку первого платежа, снижаются требования по списку предоставляемых клиентом документов. Это в свою очередь приводит к росту просроченной задолженности. Вот почему все более важную роль начинают играть факторы, связанные с формированием и повышением эффективности кредитного процесса.

Целью выпускной квалификационной работы является - анализ практики кредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк» и совершенствование процесса кредитования в современных условиях.

Исходя из поставленной цели, были сформулированы следующие задачи:

- изучить теоретические  аспекты практики кредитования банками физических лиц;

- рассмотреть организацию  практики кредитования физических лиц на примере ООО «ХКФ Банк»;

- проанализировать финансово-экономическую  деятельность ООО "ХКФ Банк";

- проанализировать кредитный  портфель ООО "ХКФ Банк";

- сравнить кредитные продукты  ООО "ХКФ Банк"  с кредитными  продуктами конкурентов;

- разработать мероприятия  по совершенствованию практики кредитования физических лиц в коммерческом банке.

Объект исследования –  организационно-правовые отношения  возникающие в практике с кредитования банком физических лиц.

Предмет исследования –  особенности деятельности ООО «ХКФ Банк» при кредитовании физических лиц.

Методология исследования основывалась на использовании диалектической логики и системного подхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ и синтез, методы классификации, группировки и сравнения, статистический анализ и др.

Теоретической основой данной работы стали труды ведущих отечественных  и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, денежно-кредитные аспекты экономической  политики государства, основы функционирования коммерческих банков, их места и  роли в рыночной экономике.

Информационной базой  при выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные и законодательные  акты РФ, разработки ведущих организаций  по банковскому делу, монографии и  статьи в научных журналах, а также  бухгалтерская и финансовая отчетность ООО «ХКФ Банк».

В работе представлен анализ динамики результатов деятельности кредитного управления банка с точки  зрения оценки доходности кредитов, структуры  кредитного портфеля банка, его удельного  веса в общей сумме активов, структуры  обеспечения по кредитам, содержится ряд предложений по улучшению  деятельности кредитного управления и  использованию различных форм обеспечения.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, материал работы иллюстрирован  рисунками и таблицами. В ней  также содержится ряд приложений, позволяющих наглядно представить  процесс кредитования и использования  обеспечения. В конце работы приводится список использованной литературы, включающий Законы РФ, нормативные акты Банка России, монографии и статьи из периодической печати.

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические аспекты практики кредитования коммерческими банками физических лиц

 

1.1. Принципы банковского  кредитования физических лиц

 

Банк – это кредитная  организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц [26, с.18].

Банки в Российской Федерации  действуют как универсальные  кредитные организации, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка  – продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение  средств во вклады, осуществление  расчетов, выдача гарантий, поручительств  и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные  операции.

Одной из важных функций  коммерческого банка является кредитование, которое является платной операцией  и поэтому выгодна для любого коммерческого банка. Кредитные  операции – это операции кредитора  по размещению свободных кредитных  ресурсов заемщику на условиях платности, срочности и возвратности. В кредите, как правило, участвуют две стороны  – кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершается  движение ссудной стоимости, которое  неизбежно порождает отношение  доверия между заемщиком, который  верит, что банк вовремя предоставит  кредит в необходимом размере, и  кредитором, который верит, что заемщик  правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента, возвратит ему предоставленный  кредит.

Банковский кредит – основная форма современного кредитования, существующая в Российской Федерации и во всем мире.

Кредитование физических лиц в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению.

 В зависимости от  срока банковские кредиты подразделяются  на:

- краткосрочные (сроком  от 1 дня до 1 года);

- среднесрочные (сроком  от 1 года до 3-5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше  3-5 лет).

В настоящее время в  России в связи с общей экономической  нестабильностью деление потребительских  ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят  их на краткосрочные (до года) и долгосрочные (свыше года). Краткосрочную ссуду  можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет  фиксированного срока, и банк может  потребовать ее погашение в любое  время. При предоставлении ссуды  до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены  заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального  кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска [33, с.21].

Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Являясь, по сути, коммерческими  предприятиями, банки накладывают  коммерческий характер и на всю систему  кредитования. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского  хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия  торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, без инфляционном) хозяйстве для  банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и  от привлеченных ресурсов. Поскольку  банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то объем кредитного продукта, становится тем выше, чем  больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Банк не может кредитовать  любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но банку необходимо выбрать  тех, кому можно его предоставить, доверить и быть уверенным, что он будет своевременно возвращен и  за это будет выплачен ссудный  процент [31, с.45].

Поэтому банк вступает в  кредитные отношения с заемщиком  на базе оценки, его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя, уровня менеджмента и управления счетом, прошлого опыта работы с  ним.

Так же обстоит дело и  с объектом кредитования. Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана  необходимостью развития производства и обращения продукта.

Обеспечение, как третий базовый элемент системы кредитования, должно быть качественным и полным. И даже, когда банк представляет кредит на доверии, просто бланковый  кредит, у него должна быть абсолютная уверенность, что ссуда будет  своевременно возвращена.

Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности  и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать  решающим, доминирующим фактором совершения кредитных операций. Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны – банка – кредитора, интересы которого могут не совпадать  с интересами клиентов.

У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить собственные  и аккумулированные капиталы, т.к. банки  работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования Банка России.

Объем кредитов, который  может быть предоставлен клиентам, всегда зависит от объема собственных  и привлеченных средств, регламентируемой пропорции между ними, текущих  нормативов ликвидности, требований сбалансированности активов и пассивов по срокам, размера  денежных ресурсов, перечисляемых в  централизованных резервы Центрального Банка и другие.

Возможности кредитования заемщика во многом определяются степенью риска. Если риск для банка чрезвычайно  велик и нет полных гарантий, кредит банк не выдает. Клиент должен продемонстрировать реальную возможность и желание  платить по своим долгам, включая  ссудный процент.

Условия кредитования связаны  с принципами кредитования. При нарушении  этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает  кредитные связи, отзывает кредит, требует  его немедленного возврата [36, с.17].

К принципам кредитования относятся:

-  возвратность и срочность  кредитования;

- дифференцированность кредита;

- обеспеченность кредита;

- платность банковских  ссуд;

- целевой характер кредита.

Принцип возвратности существенно  отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, возвратность является неотъемлемой чертой кредита [33, c.64].

Принцип срочности означает, что кредит предоставляется на определенный срок. Срок кредитования – период времени  нахождения заемных средств в обороте заемщика – от момента получения средств заемщиком, до момента их возврата банку. Если нарушается срок пользования кредитом, то искажается его сущность, он теряет свое подлинное назначение.

Соблюдение сроков возврата необходимо для обеспечения ликвидности  самих коммерческих банков. Принцип  организации работы банков не позволяют  им вкладывать привлеченные ресурсы  в безвозвратные вложения. Для  каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита  дает возможность получения в  банке новых кредитов, а также  позволяет не уплачивать повышенные проценты за просроченные ссуды.

С принципом срочности  возврата кредита очень тесно  связаны два других принципа кредитования, таких как дифференцированность и обеспеченность.