Особенности деятельности ООО «ХКФ Банк» при кредитовании физических лиц

 

По данным таблицы можно  сделать следующие выводы:

 

1. Доля средств физических  лиц в структуре увеличилась до 50% на 29% к 2010 году, а величина этих средств по сравнению с концом 2010 года на 136 087 544 млн. руб. или на 742 %.

2. Доля средств юридических  лиц в структуре баланса наоборот  уменьшилась с 20%  на конец  2011 года до 16% на конец 2012 года, но сумма этих средств увеличилась  за год более чем на 72%.

3. Задолженность банка  по выпущенным долговым обязательствам почти не изменилась, но их доля в результате этого в структуре пассивов уменьшилась вдвое.

4. Величина собственных  средств банка увеличилась за  год более чем на 55%, но доля  их в структуре пассивов стала  меньше, 13% против 18% год назад. 

        Таким  образом, анализ финансово-хозяйственной  деятельности банка свидетельствует  о том, что в 2012 г. произошло  увеличение баланса банка на 307%, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по менее выгодным ставкам, повышению комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка, вложения в развитие информационных технологий и ребрендинг. Активная стратегия расширения ООО «ХКФ Банк», может положительно повлиять на его показатели. Банк будет преуспевать при условии сохранения положительной динамики российской экономики и благоприятной политической среды. Если же в экономике произойдет сбой, ООО «ХКФ Банк» может оказаться в более рискованном положении, чем многие банки одной с ним категории, учитывая высокие операционные издержки и большую долю заимствованных средств в его финансовой структуре.

 

 

                                                              Таблица 3.                           Финансовые показатели ООО «ХКФ Банк»

	2010 год	%	2011 год	%	2012 год	%	Изменение в % к 2010 году
Процентные доходы	28 498 518	80	32 696 517	77	57 556 046	68	202
Чистые доходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты	0	0	0	0	559 107	1	0
Комиссионные доходы	2 462 302	7	2 916 459	7	4 588 900	5	186
Прочие операционные доходы, в т.ч. и доходы от участия в  капитале других юридических лиц	4 600 123	13	7 077 317	17	21 804 150	26	474
Итого по доходам:	35 560 943	100	42 690 293	100	84 508 203	100	238
Процентные расходы	7 464 274	26	6 720 742	20	15 117 968	23	203
Чистые расходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты	508 809	2	950 891	3	0	0	0
Чистые расходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости и от операций с ценными бумагами для перепродажи	331 924	1	56 485	0	384 458	1	116
Комиссионные расходы	275 338	1	554 258	2	842 726	1	306
Чистые расходы на создание резервов	2 397 909	8	1 868 014	6	14 011 850	21	584
Операционные расходы	14 324 913	50	19 680 297	59	29 718 675	44	208
Налоги	3 400 492	12	3 764 802	11	6 861 337	10	202
Итого по расходам:	28 703 659	100	33 595 489	100	66 937 014	100	233

 

Рисунок 3. Структура  доходов ООО «ХКФ Банк» за 2012 г.

 

 

 

Рисунок 4. Структура  расходов ООО «ХКФ Банк» за 2012 г.

 

 

- общая сумма доходов  банка увеличилась на 48 947 260 млн. руб. по отношения к 2010 году или на 238% и составила на 2012 год 84 508 203 тыс. руб.;

- доля процентных доходов  в общей структуре доходов  несколько снизилась с 80% до 68%, т.к. в 3 раза увеличились операционные доходы, доля которых возросла с 13% до 26% за три года. Связано это в первую очередь с тем, что в 2012 году банк активно предлагал и реализовывал на рынке потребительского кредитования страхование кредитов;

- в структуре прочих  операционных доходов основное  место занимают доходы и вознаграждения  от страховых компаний – партнеров  банка по кредитованию клиентов, их доля по отношению к прошлому  году возросла на 308,1%;

- общая сумма расходов  банка увеличилась на 38 233 355 тыс. руб. по отношению к 2010 году или на 233% и составила в 2012 году 66 937 014 тыс. руб.;

- процентные расходы увеличились  на 203% за исследуемый период и в 2012 году составили 15 117 968 тыс. руб.;

- в структуре расходов  в значительно повысилась доля чистых расходов на создание резервов с 8% до 21% или 584%;

- доля процентных расходов  в 2011 году составляла более  половины всех расходов (59%), а  в 2013 году – менее половины (44%).

               

Таблица 4.

Ликвидность ООО "ХКФ Банк" по состоянию на 01.01.2013 г.

 

Условное обозначение  норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
H1	Достаточности капитала	Не менее 10%	14,64
Н2	Мгновенной ликвидности	Не менее 15%	199,47
Н3	Текущей ликвидности	Не менее 50%	178,63
Н4	Долгосрочной ликвидности	Не более 120%	91,96
Н6	Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных  заемщиков	Не более 25%	11,45
Н7	Максимальный размер крупных  кредитных рисков	Не более 800%	40,90
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)	Не более 50%	1,75
H10.1	Совокупная величина риска  по инсайдерам	Не более 3%	0,38
H12	Использование собственных  средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Не более 25%	0
К (тыс. руб.)			48 118 564

 

Ликвидность кредитной организации  и достаточность капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и текущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1 соответственно. По состоянию на 01.01.2013 г. норматив достаточности капитала составил 14,64%, что превышает почти в 1,5 раза требуемый Банком России минимальный уровень.

В течение отчетного квартала ООО "ХКФ Банк" полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Значение нормативов Н2 и Н3 равно 199,47% и 278,63% соответственно, что значительно выше минимально необходимых показателей, а значение норматива Н4 равно 91,96%, что в 3 раза ниже максимально допустимого значения в 120%.

В целом, стратегия деятельности ООО "ХКФ Банк" направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности банк придерживается соблюдения всех норм, установленных Банком России.

При анализе «Отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов», который представлен в приложении 4, можно выделить следующую тенденцию:

- собственные средства (капитал)  возросли на 21 508 550 млн. руб. по сравнению с началом отчетного года и на конец года составили 48 118 564 млн. руб.;

- уставный капитал банка  остался неизменным и на отчетную  дату составил 4 173 000 млрд. руб.;

- эмиссионный доход также  остался без изменения и равняется  226 165 млн. руб.;

- резервный фонд банка  вырос на 5 000 тыс. руб. и к концу года составил 33 207 тыс. руб.;

- фактическое значение  достаточности собственных средств  по состоянию на конец отчетного  периода снизилось и составило  14,6;

- фактически сформированные  резервы на возможные потери, наоборот, возросли на 5 645 011 тыс. руб. и на отчетную дату составили 27 679 908 млн. руб.

Анализируя все выше приведенные  данные, можно выделить общее направление:

- чистая прибыль банка  по итогам года составила величину (17,57 млрд. руб.) почти в два раза  большую по сравнению с чистой  прибылью 2011 года (93,2%);

- кредитный портфель увеличился  почти в два раза (на 99,21%) –  до 254,8 млрд. руб., чистая ссудная  задолженность увеличилась за  год на 112,04% (более чем в 2 раза) до 232 млрд. руб., а портфель кредитов  физическим лицам (без учета  резервов) вырос на 90,55% и достиг  величины 239,5 млрд. руб.;

- отношение просроченной  задолженности общей сумме кредитного  портфеля банка уменьшилось за  год с 14,54% до 8,38% (-42,36%);

- прирост величины активов  составил 164,4 млрд. руб. или 109,2%;

- за год на 158,9% увеличились  средства на текущих, расчетных  и депозитных счетах клиентов - физических лиц до 157,3 млрд. руб.;

- показатель рентабельности  активов банка, следуя за общим  трендом понижения процентных  ставок по кредитам, по итогам  года уменьшился  на 33,3%, но остается  все равно на очень высоком  уровне 8,6%, а показатель рентабельности  капитала удалось увеличить по  сравнению с прошлым годом  еще на 6,27%. По этому показателю  банк остается первым среди  крупных банков России.

Таким образом, общее финансовое положение ООО "ХКФ Банк" можно охарактеризовать как устойчивое. Основными факторами, оказавшими значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности является способность банка активно реагировать на изменения рыночной ситуации и предпринимать оперативные меры по оптимизации бизнеса, сохранения качества активов за счет непрерывного усовершенствования процесса управления рисками и оптимизации параметров продуктов.

К операциям, оказывающим  наибольшее влияние на изменение  финансового результата ООО «ХКФ Банк», в 2012 году  можно отнести:

- операции кредитования  физических лиц;

- операции привлечения  депозитов и неснижаемых остатков  физических и юридических лиц;

- размещение и привлечение  ликвидности на финансовых рынках (межбанковское кредитование, сделки  прямого и обратного РЕПО, ломбардные  кредиты ЦБ РФ);

- выплата дивидендов материнской  компании;

- операции, направленные  на хеджирование различных финансовых  рисков (валютные свопы, валютные  форварды);

- вложения в рублевые  облигации и еврооблигации;

- размещение рублевых  облигаций и еврооблигаций.

 

2.2. Анализ кредитного  портфеля ООО «ХКФ Банк»

По данным Банка России, прирост розничного кредитного портфеля по итогам 2012 года составил 39,4% (по итогам 2011 года - 30,6%). Во многом ускоренному  росту способствовала благоприятная  конъюнктура потребительского рынка. Низкая безработица, по данным Росстата снизившаяся к декабрю до 5,3% экономически активного населения и рост реальных располагаемых доходов (2012 - на 4,2% против 0,4% в 2011 году) померживали высокие  темпы роста розничной торговли. Высокий уровень потребительского спроса и уверенность в будущем  одновременно стимулировали спрос  на банковские кредитные продукты. Хотя уровень финансовой грамотности  населения России остается низким, в этом году был отмечен повышенный спрос на такие продукты, как нецелевые  кредиты и кредитные карты. Это  может служить косвенным признаком  улучшения ситуации с финансовой грамотностью.

Из-за активного кредитования многими участниками рынка была высказана озабоченность ростом кредитной нагрузки на население. По данным Центра макроэкономического  анализа и краткосрочного прогнозирования  в ноябре 2012 года отношение платы  за обслуживание кредита и процентов  по нему к годовому доходу домашних хозяйств выросла до 17,1% превысив средний  уровень на 0,3%. Однако уровень проникновения  кредитных продуктов остается низким – по предворительным оценкам отношение кредитного портфеля к ВВП России не превышает 12%, в то время как в большинстве развитых стран он выше 50%. Кроме того, российскими банками был учтен негативный опыт прошлых годов, и после окончания кризиса участники рынка стали уделять пристальное внимание системам управления рисков и оценке качества потенциальных заемщиков. В результате, уровень просроченной задолженности в розничном портфеле снизился к концу 2012 года до 4,0% против 5,2% в начале года и 7,0% в начале 2011 года.

Основным драйвером роста  кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» стали кредиты наличными. По сравнению с аналогичным периодом в прошлом году объем их выдачи увеличились в два раза. Таким образом, размер чистого портфеля кредитов наличными увеличился на 99,21% и составил на конец 2012 года 254,8 млрд. руб.  Благодаря сбалансированной продуктовой линейке, широкой сети продаж и успешной маркетинговой политике банк показал самый высокий прирост портфеля кредитов наличными, достигнув 4 места в этом сегменте 3,4% долей.

Структура кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» позволяет характеризовать его как высоко диверсифицированный краткосрочный портфель, региональное распределение которого в целом соответствует региональным особенностям развития потребительского кредитования в России.

Рисунок 5. Динамика кредитного портфеля

   

Наибольших темпов роста  портфель достиг в третьем квартале 2012 г., когда абсолютный прирост составил более 199 млрд. рублей. Количество выданных кредитов в 3 квартале прошлого года превысило 4 млн. штук, что в два раза превышает  число кредитов, выданных в течение  всего 2011 года и сравнимо с количеством  кредитов, выданных в течение первых 9 месяцев 2012 года. Всего до 2012 года включительно ООО «ХКФ Банк» выдал порядка 8,65 млн. кредитов на общую сумму порядка 285 691 977 тыс. руб.

Благодаря промо-активности и расширению сети дистрибуции, портфель POS-кредитов увеличился на 11,1% по сравнению с концом 2011 года и составил 45,8 млрд. руб. Занимая 25,1% рынка, ООО «ХКФ Банк» остается лидером в сегменте POS-кредитования уже 4-й год. Имея традиционно сильные позиции на рынках кредитования покупок электроники и бытовой техники, банк проводит политику диверсификации отраслевых сегментов, развивая сотрудничество с партнерами, специализирующимися на продаже мебели, строительных материалов, одежды, автозапчастей, предоставлении туристических и медицинских услуг.