Методы управления банковскими рисками

Какой бы метод ни использовался, руководитель должен периодически проверять, чтобы подчиненные инспекторы анализировали кредиты с целью выявления новых проблем и докладывали о них. Понятно, доложить о проблеме еще не значит решить их. Когда докладывают о начале судебного дела о банкротстве, возможных спасательных мер остается не слишком много.

Внутренняя ревизия

Внутренняя кредитная ревизия  – вторая линия обнаружения проблемного  кредита. К несчастью, ревизия отстоит  от возможности принятия спасательных мер дальше, нежели кредитный инспектор. Обычно ревизии конкретных ссуд проводятся раз в год, лишь по чисто фактическим материалам, таким как финансовые отчеты. Такие важнейшие факторы, как управленческие способности менеджмента компании-заемщика, экономические условия работы отрасли, продажи заемщиком его продуктов, его рынки – доступны для обозрения лишь инспектору. Соответственно ревизия – хорошее средство обнаружения проблемы, но наверняка недостаточно своевременно. 

Если ревизия первой сообщит  о проблеме кредитному руководству, он обязан немедленно выяснить, почему о ней не доложил инспектор. Проблемный кредит не должен быть для менеджера сюрпризом.

Внешняя проверка

Третья линия – внешняя проверка – еще дальше отстоит от возможности  предпринять какие-то меры. Обычно, если она и выявляет проблемы, которые  проглядели инспектор и внутренняя ревизия, положение заемщика уже настолько плохо, что думать об исправлении проблем поздно. Внешняя проверка вскрывает недостатки в работе не только инспектора и ревизора, но и менеджера. Но уж эти недостатки должны быть исправлены.

Быстрота обнаружения – важнейший фактор управления проблемными ссудами. Поскольку внутренние ревизии и внешние проверки слишком отдалены от проблем, первейшая ответственность за ранее обнаружение остается на кредитном инспекторе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Неплатежи в стране, в настоящее  время, связаны с недооценкой  моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

Кредитные риски остаются важнейшим  фактором нестабильности для казахстанских банков, и оттого несколько банкам удается минимизировать их, будут определяться перспективы дальнейшего развития банковского сектора страны.      

Анализ формирования банковских доходов  показал, что процесс накопления прибыли для банков второго уровня остается проблематичным. Рассчитанные коэффициенты фондовой капитализации прибыли банков, характеризующие способность наращивать собственный капитал за счет прибыли, а не дополнительных эмиссий акций, указывают на то, что большинство банков имеют небольшой собственный капитал и нарастить его за счет своей прибыли в ближайший период для банков затруднительно.

В то же время имеется группа банков, у которых складывается высокая  величина данного коэффициента.

Банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

Во-первых, их успешное осуществление  ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачи в кредитовании способствует их разорению и банкротству;

Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы  для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

 В-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

При рассмотрении экономического положения  потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий казахстанский опыт.

Банковское дело находится в  процессе перемен. Стремясь повысить экономическую  эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины.

Финансовая либерализация, ужесточение  конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе.

Банковские аналитики часто  принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

Управленческие системы, в особенности  степень их формализации и децентрализации, определяются множеством факторов, включая размеры и структуру банка, стиль управления, а также конкуренцию и экономическое регулирование. По мере расширения и диверсификации банка, больший упор следует делать на неличностные системы управления.

Хотя очень трудно дать точное определение  хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют  оценить качество управления. Для  успеха в любом деле требуется  лидерство и компетентность в  стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается  в том, чтобы максимизировать  стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью  и степенью риска.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Гражданский кодекс Республики Казахстан, Алматы, 1995 год., издательство «Шабыт».
2. Конституция Республики Кахахстан.
3. Закон «О Национальном банке Р.К.». 1995 год (с дополнениями и изменениями).
4. «Об ипотеке недвижимого имущества», Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, Алматы, 23 декабря 1995 года.
5. «О налогах и других обязательных платежах в бюджет», Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, Алматы, 24 апреля 1995 года. С изменениями на 01 января 1998 года.
6. «О банках и банковской деятельности», Указ Президента Республики Казахстан, Алматы, 31 августа 1995 года.
7. «О бухгалтерском учете», Указ Президента Республики Казахстан, № 2723, 26 декабря 1995 года.
8. «Закон о банкротстве» от  21 января 1997 года, Алматы, газета «Казахстанская правда», 25  января 1997 года.
9. «Инструкция об исполнительном производстве», Алматы, 27 декабря 1997 года.
10. «О приватизации», № 2721, 23 декабря 1995 года.
11. «О хозяйственных товариществах», № 2255, 02 мая 1995 года.
12. «О лицензировании», № 969, 29 сентября 1998 года.
13. «О земле», № 2717, 24 января 2001 года.
14. «О судах», № 2581, 3 июля 2000 года.
15. «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», № 2727, 25 декабря 1995 года.
16. Правила краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан, №1 от 11 февраля 1994 года, Алматы, Национальный Банк Республики Казахстан.
17. «Методические указания по анализу банками кредитоспособности заемщика», Утверждено на заседании Директората Национального Банка Республики Казахстан, 27 октября 1994 года, Алматы.
18. «Классификация банковских кредитов», Утверждено на заседании Директората Национального Банка Республики Казахстан, 16 ноября 2002 года, протокол № 465.
19. Положение «О классификации активов и внебалансовых требований и расчете провизий по ним банками второго уровня Республики Казахстан», № 218 от 23 мая 1997 года, Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан.
20. «Инструкция по проведению проверок финансово-хозяйственной деятельности предприятий-заемщиков», Алматы 1996 год, Экспортно-импортный банк Республики Казахстан.
21. «Меморандум о кредитной политике государственного Экспортно-импортного банка Республики Казахстан», Алматы, 1996 год.
22. С.С.Арыстанбаева, Л.Ж.Кельбуганова «Банки и кредитная политика в условиях перехода экономики», материалы международной научно-практической конференции Алматы, 20-21 октября 1995 года, статья «Оценка финансовых коэффициентов предприятий для предоставления кредита», , Алматы, издательство «Экономика, 1995 год.
23. Велисава И.Севрук «Банковские риски», , Москва, дело ЛТД, 1994 год.
24. Воробьев Ю. Залоговое кредитование: Зарубежный опыт и российская действительность, Москва, «Вопросы экономики», № 11, 1995 год.
25. Диана Мак Нотон «Укрепление руководства и повышенная чувствительность к переменам», Всемирный Банк, г.Вашингтон, 1994 год.
26. Жуков Е.Ф. «Общая теория кредита и денег» Москва 1998 год.
27. Колесников Банковское дело»
28. Лаврушин О.И. «Деньги, кредит, банки» Москва 1999 год.
29. Маргарет Е.Озиус, Блуфорд Х.Пунтоли «Банковское дело и финансовое управление рисками», , Институт экономического развития, Мировой банк, 1992 год.
30. Питер С. Роуз «Банковский менеджмент» Москва 1997 год.
31. Севрук В.Т. «Банковские риски».
32. Сейткасимов «Деньги, кредит, банки».
33. Г.С.Сейткасимов, Н.Н.Хамитов, А.А.Алпамысов «Финансы и экономические реформы», журнал «Вестник КазГАУ», №1-2., статья «Сложившееся состояние и пути стабилизации денежно-кредитной системы в Казахстане, стр. 65 – 67, Алматы, издательство «Экономика»
34. Эдгар Морсман «Кредитный департамент банка» Москва 2003 год.
35. Журнал «Банки Казахстана» № 1 2000 год «Кредитные рейтинги: теоретические аспекты»
36. Журнал «Банки Казазстана» № 6 2000 год «Анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика»
37. Журнал «Банки Казахстана» № 9 2000 год «Анализ банковского кредита и рейтинга»
38. Журнал «Банки Казахстана» № 12 2000 год «Текущее состояние и проблемы кредитования малого бизнеса в Р.К.»
39. Журнал «Банковские услуги» № 5 2001 год «Классификация банковских кредитов»
40. Журнал «Управление риском» № 1 2001 год «Оценка банковского риска»
41. Журнал «Управление риском» № 2 2001 год «Риски в банковском деле»
42. Журнал «Управление риском» № 3 2001 год «Банковские риски: пути их минимизации»
43. Журнал «Управление риском» № 4 2001 год «Классификация рисков»
44. Журнал «Финансы и кредит» № 9 2000 год «Кредитный риск, оценка, анализ, управление»
45. Журнал «Финансы и кредит» № 12 2001 год «Бюро кредитных историй»
46. «Credit Analysis»,     Barents group, LLC, 30.06.2000 год.
47. «Общий обзор банковской деятельности за первую половину 2002 года», АО «Банк ТуранАлем».
48. Экономическое обозрение. Выпуск № 1 2001 год «Проблемы не возврата кредитов и пути их решения»
49. Экономическое обозрение. Выпуск № 2 2000 год «Проблемы не возврата кредитов и пути их решения».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение №1

КРЕДИТНЫЙ   ДОГОВОР

 

г. Алматы                                                                  «___» ___________ 200  г.

АО «Банк____________», именуемое в дальнейшем Банк, в лице Председателя Правления _________________ , действующего на основании Устава, с одной стороны, и ________________ , именуемая в дальнейшем Заемщик, в лице ___________________ , действующего на основании Устава, с другой стороны, далее совместно именуемые Стороны, заключили настоящий договор (в дальнейшем Договор) о нижеследующем:

 

1. Предмет договора

1.1. Банк предоставляет Заемщику  кредит в сумме _____________________. Кредит  предоставляется сроком на __________________________________, на условиях обеспеченности, срочности,  платности и возвратности.

1.2. За пользование кредитом Заемщик обязуется выплатить Банку проценты в сумме, равной __________________________, из расчета ________ процентов годовых от суммы кредита, равной ________________________. Сумма процентов начисляется исходя из фактического числа дней действия настоящего Договора и количества дней в месяце равного 30 и в году равного 360.

2. Условия договора

2.1. Кредит предоставляется на _____________________________________

________________________________________________________________

Погашение кредита осуществляется Заемщиком с расчетного № ______

_____ либо с валютного № __________ счетов в Банке не позднее  сроков, указанных в пункте 1.1. Договора.

2.3. Обеспечение выполнения Заемщиком  своих обязательств по настоящему  договору является _________________________, а также Уставный фонд и другие собственные средства, на которые может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

3. Права сторон

3.1. Банк вправе:

- при непогашении в обусловленные  сроки кредита или процентов по нему, предъявить Договор как подтверждение полномочий для списания с любых счетов Заемщика, без его дополнительного согласия, суммы задолженности;

- проверять финансовое положение  Заемщика, целевое использование  кредита и его обеспеченность;

- досрочно взыскивать всю сумму кредита с процентами за весь срок его использования в случаях нарушения Заемщиком своих обязательств по Договору;

- досрочно взыскать всю сумму  задолженности в случаях, предусмотренных  ст.5 Договора;

- в случае изменения условий  формирования кредитных ресурсов,. Связанных с решением законодательных органов, Правительства РК, Национального банка РК, изменять условия Договора, в том числе процентную ставку и размер штрафных санкций, о чем Заемщик уведомляется в письменном виде;

- проверять на месте условия хранения, сохранность и использование товарно-материальных ценностей, являющихся объектами кредитования;

- прекратить кредитование, расчетно-кассовое  обслуживание Заемщика, потребовать  досрочного возврата кредита  и процентов в случае предоставления Заемщиком недостоверной отчетности, сведений о производстве, доходах, недостоверных сведений о наличии обеспеченного кредита, а также запущенности бухгалтерского учета и не целевом использовании кредита.

3.2. Заемщик вправе:

- в случае одностороннего изменения Банком ставок согласно п 3.1. досрочно погасить кредит с уплатой процентов за фактическое время пользования кредитом;

- досрочно погасить задолженность  по кредиту, предупредив об  этом Банк за 3 дня, с уплатой  штрафа в размере 25% от суммы недополученных процентов по Договору.

4. Обязательства сторон

4.1. Банк обязуется:

- предоставить кредит в сумме,  в сроки и на условиях, оговоренных  настоящим Договором;

- хранить тайну по совершаемым  денежно-расчетным операциям Заемщика  и состоянию его счетов.

4.2. Заемщик обязуется:

- использовать кредит в соответствии  с его целевым назначением;

- полностью погасить кредит  и проценты по нему в сроки  и размерах, предусмотренных Договором;

- своевременно извещать Банк  о всех обстоятельствах, способных  повлиять на своевременное погашение кредита и процентов по нему;

- за время пользования кредитом  предоставлять Банку следующие  документы: бухгалтерские балансы  и статистическую отчетность  за квартальные даты; расчеты  и прочие документы, необходимые  для проверки обеспечения и целевого использования кредита и др.;

Досрочный возврат кредита и  процентов по нему

5.1. Банк может досрочно предъявить  к взысканию в полном объеме  сумму основной задолженности  Заемщика вместе с начисленными  процентами и иными суммами,  причитающимися с Заемщика в соответствии с настоящим Договором, в следующих случаях:

- при отсутствии у Заемщика  средств для погашения очередного  платежа по кредиту и отсутствие  перспектив их поступления;