Кредитование физических лиц коммерческим банком

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование  для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода “цена” кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их к увеличению собственных ресурсов и экономному расходованию привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки  должны учитывать следующие факторы:

- ставка рефинансирования Центрального Банка РФ;

- средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

- структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

- срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег);

- сезонность производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе – сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север).

Кроме того, на определение  ставки процента влияет цикличность  развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема – снижается), ситуация на международном кредитном рынке, динамика денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается), динамика производства и обращения, определяющая потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков, соотношение между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

Ссудный процент может взиматься  в момент общего погашения ссуды, или равномерно выплачивается заемщиком  в течение всего срока действия кредитного договора. Также ссудный  процент может быть удержан банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

Кроме того, в кредитном договоре могут быть предусмотрены различные  виды процентных ставок. Если процентная ставка фиксированная, то в течение  всего периода кредитования она  не подлежит пересмотру. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании. Плавающие процентные ставки постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке. Ступенчатые процентные ставки используются в период сильной инфляции и периодически пересматриваются.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне  обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика .

В процессе кредитования постоянно  используются следующие термины и определения:

Юридическое лицо – организация, которая  имеет в собственности, хозяйственном  ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Индивидуальный предприниматель  – гражданин Российской Федерации, занимающийся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица.

Кредитный комитет – постоянно  действующий коллегиальный орган  Банка, к компетенции которого относится  принятие решений по вопросам кредитования , индивидуальных предпринимателей и  физических лиц в пределах установленных  полномочий.

Кредитный комитет Сбербанка России – Комитет Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций.

Комитет по ставкам и лимитам  – Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

Банк – центральный аппарат, филиал, дополнительный офис филиала Сбербанка России, осуществляющие кредитование юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Кредитующее подразделение – подразделение Банка, на которое возложены функции кредитования юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Кредитная документация – Кредитный договор, Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии, Договор об открытии возобновляемой кредитной линии, Генеральное соглашение об открытии кредитной линии и Договоры, заключаемые на основании и в соответствии с ним, а также документы, которыми оформлено обеспечение по кредиту (договор залога, поручительства и т.п.).

База данных – база данных, ведущая в Банке по Заемщикам.

Транш – сумма кредитных ресурсов, перечисляемых Банком Заемщику в определенную дату либо период времени в соответствии с условиями Кредитного договора (Договора о кредитной линии) .

Таким образом, анализ общих  основ кредитных отношений позволяет  сделать вывод: кредит обеспечивает непрерывность процесса производства и способствует ускорению экономического развития. В современных условиях особую актуальность приобретает краткосрочное кредитование физических лиц.

 

Глава 2 Кредитование физических лиц

2.1 Основные показатели деятельности  банка

 

Сенгилеевское отделение  Сберегательного банка  № 4274  осуществляет свою деятельность на территории двух административных районов - Сенгилеевском и Тереньгульском Ульяновской области. На данной территории отделение Сбербанка занимает ведущее место среди кредитных организаций по оказанию такого широкого спектра банковских услуг. ОСБ № 4274 является филиалом Сберегательного банка Российской Федерации.

Отделение Сбербанка  осуществляет банковские операции и  сделки, предусмотренные Положением о филиале [10]. Объем полномочий руководителя филиала определяется довереностью, выданной ему Банком. Отделение наделено имуществом, которое может самостоятельно в установленном порядке приобретаться и использоваться.

Деятельность  филиала осуществляется на основании  утвержденных Банком планов ( бизнес-плана, финансового плана и других),  разрабатываемых филиалом с учетом особенностей его деятельности в порядке, определенном Банком. Он должен соблюдать нормативы, установленные для филиала Банком, уплачивать налоги, сборы и иные обязательные платежи в соответствующий бюджет  и внебюджетные фонды.

Отношения Сенгилеевского отделения с клиентами строятся на основе договоров, заключаемых в  порядке и на условиях, установленных  Банком, с обязательным использованием типовых форм договоров.

Отделение гарантирует  тайну об операциях, об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов банка, а также об иных сведениях, устанавливаемых Банком и составляющих его коммерческую тайну.

Справки по операциям  и счетам клиентов могут выдаваться только в случаях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.

Работники филиала  несут ответственнось за разглашение  сведений, соствляющих банковскую и  коммерческую тайну, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном  федеральным  законодательством.

Отделение Сбербанка  № 4274 осуществляет следующие банковские операции:

-привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады;

-размещение  привлеченных денежных средств  от имени Банка;

-открытие и  ведение банковских счетов физических  и юридических лиц;

-осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц;

-привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов, а также осуществление  иных операций с драгоценными  металлами в соответствии   с законодательством РФ и правилами  банка;

-инкассацию  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

-куплю-продажу  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

-приобретение  права требований от третьих  лиц исполнения обязательств в денежной форме;

-доверительное   управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

-осуществление  лизинговых операций;

-оказание консультационных  и информационных услуг;

-распространение  и обслуживание пластиковых карточек  международных и российских платежных  систем, членом которых является  банк или скоторыми банком подписаны соглашения о сотрудничестве;

-осуществление  покупку, продажу, учет, хранение, и иные операции с ценными  бумагами, выполняющими функции  платежного документа, с ценными  бумагами, подтверждающими привлечение  денежных средств во вклады  и на банковские счета [10, с.4].

В настоящее  время приоритетной задачей отделения - кредитование физических и юридических  лиц, так как  является основным источником получения доходов и одним  из направлений по размещению привлеченных пассивов.

Основными направлениями деятельности отделения Сбербанка №4274 являются привлечение свободных финансовых средств населения и юридических лиц и размещение этих средств в наиболее выгодные источники получения дополнительного дохода – депозиты, ценные бумаги, кредитование физических и юридических лиц.

Состояние  структуры  общих активов Сенгилеевского отделения  Сбербанка РФ на 01.01.2006 г.:

Рисунок 1 - Структура активов  Сенгилеевского отделения Сбербанка  на 2005г.

-ликвидные активы  составят 8 130,3 млн. руб. (17,9% от суммы  общих активов): средства в банках - 6,8%; наличные средства - 11,1%

-кредитный портфель - 28 627,1 млн. руб. (63,0%);

-вложения в  ценные бумаги - 2 398,2 млн. руб. (5,3%);

-дебиторская  задолженность - 2 022,3 млн. руб. (4,5%);

-основные средства  и нематериальные активы - 3 321,5 млн. руб. (7,3%);

-прочие активы - 915,0 млн.  руб. (2,0%).

По предоставленной  информации о ссудах можно проследить динамику развития кредитного портфеля. По данным таблицы 1 мы видим, что  остатки срочной ссудной задолженности физических лиц на 01.01.2005г. составили 67 712 тыс. руб. Бизнес-план выполнен на 98,28%. Невыполнение составило в абсолютном выражении 1 188 тыс. руб.

Динамика объемов выдачи кредитов физическим лицам в течение года складывалась неплохо, за исключением  ноября - декабря. На протяжении всего года отделением перевыполнялся план по остаткам срочной ссудной задолженности частных клиентов в среднем на 3,5%. В связи с тем, что на ноябрь, декабрь был запланирован высокий прирост выдачи, план выполнить не удалось.

Анализируя показатели кредитования частных клиентов в течение последних двух лет, можно сказать, что самая максимальная выдача приходится на июнь-сентябрь месяцы. Это связано с сезоном строительства, отпусков, вступительных экзаменов и т.п. Но даже в эти месяцы максимальная выдача не превышала показателя в 5700 тыс. руб. в месяц. В 2004 году за декабрь месяц был запланирован прилив в размере 8600 тыс. руб. Фактическая выдача за декабрь составила 7030 тыс. руб. Таким образом, выполнения бизнес-плана по остаткам срочной ссудной задолженности достичь не удалось.

Отделению были доведены контрольные  показатели по выдаче краткосрочных  кредитов физическим лицам. Данный показатель по состоянию на 01.01.2005 г. должен составлять 2700 тыс. руб. Фактически остаток ссудной  задолженности по краткосрочным кредитам составляет 2255 тыс. руб., т.е. 83,52% от плана. Нехватка   в  абсолютном   выражении   составила   445 тыс. руб.

Таблица 1 – Анализ срочной ссудной  задолженности

Дата	План (тыс. руб.)	Факт (тыс. руб.)	Отклонение %
01.02.2004	34050	33737	99.08
01.03.2004	35900	35841	99.84
01.04.2004	38000	37497	98.68
01.05.2004	40000	41275	103.19
01.06.2004	42000	43185	102.82
01.07.2004	44000	46594	105.90
01.08.2004	47900	50197	104.80
01.09.2004	51900	53951	103.95
Продолжение таблицы 1
Дата	План (тыс. руб.)	Факт (тыс. руб.)	Отклонение %
01.10.2004	56000	58376	104.24
01.11.2004	59800	61691	103.16
01.12.2004	64000	63773	99.65
01.01.2005	68900	67712	98.28