Кредитование физических лиц коммерческим банком

Банковское кредитование подразделяется на прямое и косвенное. Прямое кредитование – это кредитные  отношения хозяйствующих субъектов  непосредственно с банком. Косвенное  кредитование означает, что кредитные  отношения возникают в начале между хозяйствующими субъектами, которые впоследствии обращаются в банк за кредитами.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К ним  относятся возвратность кредитования, срочность, обеспеченность, кредита ( в  России используются следующие виды обеспечения –залог, банковская гарантия, поручительство, страховая ответственность заемщика за погашение кредита).

При выдачи ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Безусловно хорошие заемщики тоже представляют собой большую ценность и формирование  их широкого круга – одна из важнейших задач банка. Но первичным все же является привлечение, а не размещение ресурсов.

Место и роль кредита  в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера.

Кредитная система –  это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений  между ними.

В соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности»  банковская система Российской федерации  является двухуровневой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [27,c.103].

Классификацию кредита  традиционно  принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К  важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, государственный и международный.

Банк- кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц , размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. 
Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Одной из первых форм кредитных  отношений в экономике, породившей вексельное обращение и, тем самым, активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в хозяйственно-финансовых отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа, является коммерческий кредит. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводной (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

Цена кредита –ставка  банковского процента. За счет этого  процента банк покрывает издержки и  получает прибыль. На величину процентной ставки влияет целый ряд факторов:

• спрос на кредит со стороны заемщиков ( чем он выше тем дороже кредит);
• ставка рефинансирования Центрального банка РФ;
• срок кредита;
• вид кредита;
• средняя процентная ставка привлечения на межбанковском кредитном рынке;
• состояния денежного обращения в стране ( в период инфляции процентная ставка расчет, в период дефляции -падает).  

Главный отличительный  признак потребительского кредита  – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

Государственный кредит – совокупность экономических отношений  между государством в лице его  органов власти и управления, с  одной стороны, и юридическими и  физическими лицами, с другой, при  которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта. В количественном отношении преобладает деятельность государства как заемщика средств. Объемы операций в качестве кредитора, т.е. когда государство предоставляет ссуды юридическим и физическим лицам значительно ниже. В тех случаях, когда государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, оно является гарантом.

Инвестиционные операции банков –это долгосрочное вложение денежных средств в целях получения прибыли. В узком смысле слова – это вложения в ценные бумаги.

Пассивные операции коммерческого  банка – это операции с помощью  которых формируются  банковские ресурсы. Финансовые ресурсы банка делятся на собственные и заемные. К собственным источникам относятся уставный капитал, резервный капитал, прибыль банка. Заемные средства – это депозиты, кредиты Центрального банка РФ и других банков, эмиссия не инвестиционных ценных бумаг (векселей, депозитарных расписок и др.).

За 2002-2004 гг. произошли  изменения в ресурсах кредитных  организаций :

• увеличились депозиты населения ;
• возрос объем средств, привлеченных банками от предприятий и организаций;
• повысился объем привлеченных межбанковских кредитов, в рублях;
• возросла прибыль банков и др.  

Международный кредит рассматривается  как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном  уровне, непосредственными участниками  которых могут выступать межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов кредит всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности – и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).

Наиболее распространенными  в современных российских условиях являются краткосрочные целевые  кредиты. По срокам они не превышают  одного года, носят разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные сделки. По целевому назначению, можно выделить кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции, кредиты на временные нужды. Заемщиками целевых кредитов могут быть организации, не имеющие расчетных счетов в банке-кредиторе, однако, поскольку риски банка в данном случае значительно возрастают, банки предпочитают кредитовать своих клиентов.

Выдача ссуд – один из основных и традиционных видов  банковских операций.

Коммерческие кредиты (или кредиты предприятиями любой формы собственности) предоставляют заемщикам при соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитоно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно - инвестиционном комитете.  

Сберегательный банк Российской Федерации предоставляет  кредиты заемщикам на цели, предусмотренные  их уставом для осуществления  текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет кредитного формирования кредитного портфеля, как правило, имело, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и  совершающие по ним операциям.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых  потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проведенных заемщиков, с которыми банк в течении длительного времени работает и знает их финансовое состояние.

Сберегательный банк РФ, как и другие крупные банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляют в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (или отделениям Сбербанка) за счет имеющихся в его распоряжении кредитных ресурсов. В качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка – заемщика для погашения основного долга или процентов банка – кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка.    

Ссуды на производственные цели связаны с получением заемщиками кредитов для финансирования закупок сырья, складирования готовой продукции и осуществлением производственных затрат. Если ссуда связана с накоплением производственных запасов, банк может предоставить заемщику в определенном размере от суммы текущих товарно-материальных запасов, например 35% от суммы товаров на складе. В данном случае возврат кредита производится по мере продажи товарно-материальных запасов.

Кредиты на временные  нужды предоставляются на выплату заработной платы и платежи в бюджет, то есть служат для удовлетворения краткосрочной потребности клиента в денежных средствах. Кредит на выплату заработной платы предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке у них средств на расчетном счете.

Особенности предоставления отдельных видов кредитов, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитования устанавливаются  дополнительно нормативными документами  Сбербанка России.

Кредитование физических лиц осуществляется центральным аппаратом, филиалами (территориальными банками, отделениями) и дополнительными офисами Сбербанка России в валюте Российской федерации и иностранной валюте.  

Кредитование физических лиц на условиях, отличных от условий, предусмотренными настоящими правилами, возможно только по решению Кредитного комитета Сбербанка России .

В территориальном банке  ведется единая база данных о заемщиках  и предоставленных территориальным  банком и отделениями, организационно подчиненными территориальному банку, кредитах по форме и в объемах, утвержденных кредитным комитетом территориального банка .

Потребительскими кредитами  в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При  этом потребительский характер кредита  определяется целью предоставления кредита (объектом кредитования). В России к потребительским кредитам относятся любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и другие.

Таким образом, кредит является многогранным процессом, который охватывает все стороны экономической деятельности. Роль кредита в развитии производства проявляется в его функциях.

1.2 Функции и принцип кредита

При рассмотрении функций  кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция – есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функции и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Сущность кредита выступает  в его трех функциях:

- распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

- создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

- осуществления контроля над эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция  кредита обнаруживается как при  аккумуляции средств, так и при  их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Заемные средства для пополнения оборотных средств традиционно включают банковский краткосрочный кредит. В настоящее время он активно используется лишь в тех случаях, когда кредитуемая операция приносит доход, превышающий расходы по уплате банковского процента за пользование ссудой.