Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2014 в 03:23, дипломная работа
Дипломная работа имеет своей целью проанализирование краткосрочного кредитования физических лиц Сбербанком Российской Федерации и совершенствование данного процесса.
Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:
- проанализировать организацию краткосрочного кредитования физических лиц;
- исследовать методические основы оценки платежеспособности клиентов банка;
Введение
Глава 1 Кредит и его функции, принципы кредитования
1.1Сущность и классификация кредита
1.2Функции и принципы кредита
Глава 2 Кредитование физических лиц
2.1 Основные показатели деятельности банка
2.2 Общие условия кредитования физических лиц
2.3 Анализ кредитной заявки
2.4 Формы обеспечения и страхования залогов
Глава 3 Основные проблемы и направления совершенствования
кредитования
3.1 Анализ состояния расчетов по кредитованию
3.2 Проектные показатели деятельности банка
3.3 Направление современного кредитования
Заключение
Список использованных источников
Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. В условиях инфляции заемные средства в виде кредитов банка нередко используются более эффективно, чем собственные оборотные средства. Причина в том, что заемные источники имеют целевое назначение, как правило, совершают более быстрый кругооборот; за их использованием ведется более жесткий контроль со стороны финансовых служб. Кроме того, заемщик, возмещая банку, кредит в большей степени, чем ожидалось, обесцененными деньгами, также оказывается в выигрыше.
Объективная необходимость
кредита обусловлена также
Особенно велика роль
кредита в организации
Велика роль кредита и в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Способность кредита предвосхищать будущие расходы обеспечивает осуществление капитальных вложений еще до того, как хозяйствующий субъект накопит прибыль и амортизацию для инвестиций. Сочетание собственного капитала с заемным позволяет оперативно реагировать на прогресс технологии, быстро осуществлять затраты на внедрение новейших научных достижений.
Говоря о значении
кредита в развитии экономических
связей между отраслями и регионами,
в повышении эффективности
Важная функция кредита – создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Любая эмиссия – наличная или безналичная – результат кредитной операции. Прирост эмиссии – это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, данный ресурс должен строго ограничиваться потребностями нормального денежного оборота с учетом действия закона денежного обращения. В этом также проявляется необходимость кредита.
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса.
Хотя функция кредита – категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их – дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают конкретный вид кредита, экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.
Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор – будь то банк, предприниматель или частное лицо – своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга.
Ряд экономистов при исследовании данного вопроса выделяют следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность и обеспеченность. Другие специалисты добавляют к вышеназванным принципам целевой характер кредита и дифференцированность кредитования. Автор считает, что исходя из банковской практики, все указанные принципы являются важными, соблюдение их позволяет избежать наличия невозвратных кредитов, просроченной ссудной задолженности и, следовательно, убытков.
Итак, к принципам кредитования относятся:
- возвратность и срочность кредитования;
- дифференцированность кредитования;
- целевой характер кредита;
- обеспеченность кредита;
- платность банковских ссуд.
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Этот принцип выражает
необходимость своевременного возврата
полученных от кредитора финансовых
ресурсов после завершения их использования
заемщиком. Он находит свое практическое
выражение в погашении
Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому “золотое” банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. По срокам погашения банковские ссуды подразделяются на:
- краткосрочные ссуды – предоставляются на срок до одного года;
- среднесрочные ссуды – предоставляются на срок от одного года до трех лет;
- долгосрочные ссуды – средний срок погашения от трех до пяти лет;
- онкольные ссуды – подлежат возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора.
Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Практическая реализация принципа может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.) Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.
Степень кредитоспособности
(или уровень
Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. Как исключение из этого правила существуют ссуды общего характера, которые используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.
Обеспеченность кредита
закрывает один из основных кредитных
рисков – риск непогашения ссуды.
Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных
интересов кредитора при
Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.
Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).
В обеспечении ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.
В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему в праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.
Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля – то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительском кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и обеспечением может являться хороший набор определенных критериев ссудополучателя. В настоящее время в банках используется такой вид кредита, как доверительный, единственной формой обеспечения которого является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.
Информация о работе Кредитование физических лиц коммерческим банком