Банковские риски в деятельности коммерческих банков, их страхование

Таким образом, на 1 января 2010 года наибольший удельный вес занимают вложения в корпоративный и розничный сегменты рынка: 46,20% и 49,98%, на 1 января 2009 года 42,89% кредитов приходится на корпоративный рынок и 52,04% - на розничный рынок.

За 2009 год объем просроченной задолженности увеличился на 452 183 тыс. рублей и на 1 января 2010 года составил 872 782 тыс. рублей. Под просроченную задолженность в 2009 году был сформирован резерв на возможные потери по ссудам в размере 660 737 тыс. рублей или 75,7% от просроченной ссудной задолженности, в 2008 году – 416 721 тыс. рублей или 99%. Доля просроченной задолженности в общем объеме ссудной задолженности за 2009 год увеличилась на 1,75 процентных пункта и составила 2,87%, а за 2008 год - уменьшилась на 0,31 процентных пункта и составила 1,13%.

На 1 января 2010 года был сформирован резерв на возможные потери по ссудам в размере 2 754 848 тыс. рублей, а на 1 января 2009 года – в размере 2 069 938 тыс. рублей. Увеличение объема резерва на возможные потери по ссудам в 2009 году по сравнению с 2008 году свидетельствует об ухудшении качества кредитного портфеля. Отношение резерва по кредитам к объему кредитного портфеля составило 9,1 % в 2009 году и 5,51% в 2008 году. В течение 2009 года резерв на возможные потери, созданный под задолженность по кредитам, увеличился на 685 610 тыс. рублей, отношение резерва к задолженности также увеличилось на 3,59 процентных пункта (с 5,51%).

В таблице 2.2.4 представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики.

 Таблица 2.2.4

Структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики, тыс. рублей

Таким образом, наибольший удельный вес занимают кредиты по такой отрасли экономики, как строительство – 16,47% всех кредитов в 2008 году и 15,05% в 2007 году.

Также важно рассмотреть структуру кредитов, выданных физическим лицам (таблица 2.2.5).

Таблица 2.2.5

Структура ссудной задолженности розничного рынка Банка, тыс. рублей

В ходе анализа выявлено, что наибольший удельный вес среди кредитов физическим лицам, занимают ипотечные кредиты - 31,9% всего кредитного портфеля в 2008 году и 61,3% всех кредитов розничного рынка, а в 2007 году - 31,5% всего кредитного портфеля и 57,9% всех кредитов розничного рынка.

В таблице 2.2.6 и 2.2.7 представлена информация об обеспечении кредитов Банка по состоянию на 31 декабря 2007 года и 2008 гг.

Таблица 2.2.6

Анализ кредитов, выданных клиентам Банка, по видам обеспечения по состоянию на 31.12.2007 г., тыс. рублей

Таблица 2.2.7

Анализ кредитов, выданных клиентам Банка, по видам обеспечения по состоянию на 31.12.2008 г., тыс. рублей

В результате анализа выявлено, что большинство кредитов Банк выдавал в 2007 и 2008 гг. под поручительство – 63,8% всех обеспеченных кредитов в 2007 году и 64,1% в 2008 году. В качестве залога чаще всего принималась недвижимость – 20,3% всех обеспеченных кредитов в 2007 г. и 22,5% в 2008 г.

В таблице 2.2.8 представлена структура кредитного портфеля по категориям качества.

Таблица 2.2.8

Структура кредитного портфеля по категориям качества

В ходе анализа выявлено, что большинство кредитов в удельном весе относились по состоянию на 01.01.2009 г. к нестандартным кредитам – 20%, а по состоянию на 01.01.2010 г. – к сомнительным кредитам (18,39%). При этом наблюдается увеличение доли кредитов, относящихся к 3 – 5 категории качества, что отрицательно сказывается на качестве кредитного портфеля.

Ниже в таблице 2.2.9 представлен анализ кредитов по кредитному качеству по состоянию на 31.12.2007 и 31.12.2008 гг.

Таблица 2.2.9

Анализ кредитов по кредитному качеству на 31.12.2007 и 2008 гг., тыс. рублей