Коммерческие банки и их деятельность

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное автономное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Южный федеральный университет»

 

Экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

 

                                                          ДОКЛАД

 

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

 

 

 

 

                                                                          Выполнили: студенты группы 2.72

Скворцова М.А.

Федотенко Д.Ю.

Турка А.С.

Максимов М. М.

Корнеев В.Б.

 

 

 

Ростов-на-Дону – 2014

Содержание:

         ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………3

1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…......4-7
2. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ И УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА……………………………………..8-11
3. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…..12-21
4. МЕХАНИЗМ ФОРМИРОВАНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ………………………………………………………...22-23
5. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…….24-32
6. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ     БАНКЕ…………………………………………………………….33-41
7. ОСОБЕННОСТИ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ………..42-45
8. НЕТРАДИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО        БАНКА……………………………………………………………46-52
9. ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА………………53-57
10. ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА……………………………………………………………58-59

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………..60-61

     СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ  ЛИТЕРАТУРЫ……………..62

 

 

 

 

 

Введение.

Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.

Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны. Но банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Банковские институты прошли свой определенный эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики.

 

 

1.Сущность и функции коммерческих банков.

Как известно, в Российской Федерации двухуровневая банковская система:

1. На первом уровне находится Центральный банк, являющийся регулирующим звеном в банковской системе, потому что его деятельность связанна с укреплением денежного обращения;

2. На втором уровне находятся сеть коммерческих банков и филиалы иностранных банков, выполняющие финансово-кредитные операции на коммерческих началах.

В функционирующем механизме банковской системы основная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.

Коммерческий банк — это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Главным показателем деятельности банка является его ликвидность. Под ликвидностью понимают способность в любой момент полностью оплатить свои обязательства.

Коммерческие банки для ведения банковской деятельности должны получить у Банка России лицензию на осуществление банковских операций.  Все банковские операции и другие сделки осуществляются ими в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Проведение банковских операций без лицензии или с нарушение условий лицензирования влечёт за собой юридическую ответственность.

 

 

Виды коммерческих банков

Выделяют следующие виды коммерческих банков:

• Инвестиционные банки специализируются на финансировании и долгосрочном кредитовании, вкладывая капитал в промышленность, строительство, ценные бумаги; 
• Инновационные банки кредитуют инновации,  то есть обеспечивают освоение нововведений, внедрение научно-технических достижений;
• Ипотечные банки предоставляют ссуды под имущественный залог, чаще всего под залог недвижимости;
• Сберегательные банки привлекают и хранят свободные денежные средства, сбережения населения.

Финансовые ресурсы коммерческих банков

Финансовые ресурсы – это фонды денежных средств, находящиеся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения, образуемые в процессе распределения стоимости общественного продукта в денежной форме и предназначенные для обеспечения воспроизводственного процесса и удовлетворения общегосударственных потребностей.

Финансовые ресурсы коммерческого банка состоят из следующих элементов:

• Уставный капитал – это совокупность средств учредителей в имуществе при создании предприятия для обеспечения его деятельности в размерах, определенных учредительными документами.
• Нераспределенная прибыль – это прибыль акционерного общества, остающаяся, после уплаты налогов и выплаты дивидендов, используемая в целях реинвестирования, на нужды развития.
• Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.
• Депозит — форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование.

Функции коммерческого банка

Коммерческий банк выполняет следующие функции:

1. Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала. С помощью  этой функции коммерческих банков  происходит сосредоточение временно  свободных денежных средств юридических  и физических лиц и превращение  их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Данная функция определяется  тем фактом, что прямые отношения  между кредиторами и заемщиками  невозможны из-за несовпадения  суммы и срока капитала, предлагаемого  в ссуду, и потребностью заемщика  в них. Коммерческие банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

3. Создание кредитных  денег. Данная функция является  особой функцией банков по  созданию кредитных денег в  виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

4. Осуществление расчетов  в народном хозяйстве. В условиях  совершенствования расчетных отношений  в народном хозяйстве промышленно  развитых стран все большая  часть расчетов между юридическими  лицами осуществляется в безналичной  форме, и коммерческие банки выступают  организаторами и посредниками  подобных расчетов. Они осуществляют  платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета  и ведут учет всех денежных  поступлений и выдач у своих  клиентов.

5. Организация выпуска  и размещения ценных бумаг. Через  данную функцию реализуется роль  коммерческих банков в организации  первичного и вторичного рынков  ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита  и взаимодействуют с ней.

6. Оказание банками консультативных  услуг. Данная функция связана  с заинтересованностью клиентов  в устойчивой, эффективной и прибыльной  работе своих клиентов. В связи  с этим банки осуществляют  консультирование по вопросам  повышения кредитоспособности своих  клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, по проблемам  составления отчетности и т.д.

2.Организационная и управленческая структура коммерческого банка.

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии.

Организационная структура коммерческого банка определяется, прежде всего, его уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

Учитывая тот факт, что большинство коммерческих банков России имеют акционерную форму собственности, рассмотрим организационную структуру акционерного коммерческого банка.

Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке, по мере необходимости, но не реже одного раза в год. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций.

В исключительной компетенции общего собрания акционеров находятся следующие вопросы деятельности банка:

• утверждение и изменение Устава банка;
• избрание Совета директоров банка;
• утверждение годового отчета банка;
• распределение доходов банка и решение о формирова¬нии фондов банка;
• создание и ликвидация филиалов банка;
• утверждение аудиторов банка.

В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет директоров банка. Он формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствии с его указаниями и рекомендациями. Основными функциями Совета являются:

• определение стратегических целей банка и формирование его политики по различным операциям;
• укрепление конкурентных позиций банка на рынке;
• установление деловых связей с другими организациями;
• выполнение консультативных услуг;
• периодическая проверка деятельности банка;
• подбор, обучение и использование кадров.

В компетенции Совета директоров находится решение любых стратегических вопросов деятельности банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка.

Руководство деятельностью Совета директоров банка осуществляет Председатель Совета директоров банка, который избирается из состава Совета директоров банка.

Совет директоров банка назначает исполнительный орган — Правление банка и его руководителя — Председателя Правления банка, который организует всю текущую деятельность банка.

Управленческая структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций, которые отражены в Лицензии на осуществление данным банком банковской деятельности.

Обычно в составе управленческой структуры коммерческого банка выделяют следующие подразделения и службы:

• Управление депозитных и вкладных операций;
• Управление кассовых операций;
• Управление по работе с клиентами;
• Управление бухгалтерского учета и отчетности;
• Управление внутреннего контроля;
• Валютное управление;
• Правовое управление;
• Кредитное управление;
• Управление инвестиций;
• Управление ценных бумаг и финансовых услуг банка;
• Управление маркетинга;
• Управление по работе с филиальной сетью банка;
• Управление охраны и собственной безопасности банка;
• Административно-хозяйственное управление.

Специализация отделов и управлений может быть еще более детализированной, каждый из отделов (управлений) может в свою очередь подразделяться на насколько более мелких отделов.