Коммерческие банки и их деятельность

вероятность того, что банк понесет нежелательные для него убытки,

является риск потери (нехватки) ликвидности.

Необходимо отметить, что ЦБ России, в соответствии с Инструкцией ЦБРФ 139-И «Об обязательных нормативах банков», установил для коммерческих банков 9 обязательных  экономических нормативов, среди которых есть и непосредственно нормативы ликвидности банка (Н1, Н2, Н3) и нормативы, определенным образом влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка.

Н1 — отношение капитала кредитной организации к суммарному объему ее активов, взвешенных с учетом риска: с 1 апреля 2004 года минимально допустимое числовое значение норматива установлено в зависимости от размера капитала банка: — для банков с капиталом 5 млн евро и более, — 10%; — для банков с капиталом менее 5 млн евро —11%.

Н2 — норматив мгновенной ликвидности, представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам «до востребования». Минимально допустимое значение норматива установлено в размере 15\% .

Н3 — норматив текущей ликвидности банка, представляет отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам «до востребования» и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение этого норматива установлено в размере 50%.

          Н4 — норматив долгосрочной ликвидности, представляет собой

отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года

к капиталу банка, обязательств банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года. Максимально допустимое значение норматива установлено в размере 120%.

Н5 — норматив общей ликвидности, соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации. Минимально допустимое значение норматива установлено в размере 20%.

Кроме непосредственно нормативов ликвидности, в инструкции предусмотрен ряд нормативов, оказывающих серьезное косвенное воздействие на уровень ликвидности коммерческого банка.

Н6 — норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.

Максимальный размер риска устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка и составляет 25%.

Н7 — норматив максимального размера крупных кредитных рисков.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. Крупным является любой кредит, превышающий 5% капитала банка. Совокупная величина крупных кредитов банка может превышать его капитал не более чем в 8 раз.

Н9.1 — максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).

Представляет собой соотношение суммы всех кредитов своим участникам (акционерам) к величине капитала банка. Максимально допустимая величина 50%.

Н10 — максимальный размер кредитов, предоставленных банком своим инсайдерам, т.е. акционерам, членам Совета директоров, членам Правления банка и т.д. Не должна превышать 3% капитала банка.

Н12 — норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Не должен превышать 25%  капитала банка.

Банки обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией обязательные нормативы ежедневно.

Нарушение банком числового значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является несоблюдением обязательного норматива.

 

 

 

 

 

 

 

 

10.Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.

     Ключевой принцип в работе коммерческих банков — стремление к

получению прибыли. Его обычно ограничивает ожидание возможных

убытков. Это связано с наличием риска как стоимостного выражения

вероятностного события, ведущего к финансовым потерям. Риски тем

больше, чем выше шанс извлечь крупную прибыль. Риски образуются в

результате отклонений действительных данных от формальной оценки

сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть

как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах

получить прибыль, во втором - о риске понести убыток.

Понятие риск очень многогранное и его определяют по-разному. В самом широком смысле риском называется неопределенность в отношении

наступления того или иного события в будущем. В банковском деле риск

означает вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно

скажется на прибыли или капитале банка, т.е. будет существовать

возможность нарушения ликвидности и (или) финансовых потерь. Виды

рисков в банковской деятельности обусловлены уровнем их возникновения

и внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

В настоящее время к основным видам рисков, которые необходимо учитывать при управлении деятельностью коммерческого банка, можно отнести следующие:

• риск потери ликвидности банка (связан с невозможностью банка выполнить свои обязательства по проведению платежей в оговоренные сроки);
• валютный риск (вероятность потерь вследствие непредсказуемых резких изменений курса иностранных валют по отношению к рублю);
• процентный риск (риск повышения средней стоимости привлеченных средств банка, средней ставки по размещенным активам);
• риск контрагента (риск неисполнения контрагентом банка своих обязательств);
• риск недиверсифицированности финансовых вложений (риск потерь из-за резких изменений на том секторе рынка, куда были вложены основные средства банка);
• рыночный риск.

При оценке рисков необходимо учитывать ряд особенностей, характерных именно для российской банковской системы.

Наиболее важным является риск потери мгновенной ликвидности банка. Это приведет к задержке платежей клиентов, потере клиентской базы и т.д.

Процентный риск в российской банковской практике малозначителен, так как существует строгая зависимость между ставками и сроками и опасность возникает только в случае вложения «длинных» (дорогих) денег в «короткие» (низкодоходные) активы.

Высока степень риска на контрагента, так как, во-первых, сохраняется возможность резкого изменения экономической ситуации, во-вторых, следует учитывать определенный российский менталитет и слабую законодательную базу; в-третьих, из-за непрозрачности российской финансовой отчетности сложно прогнозировать финансовое состояние заемщика.

Завоевание Россией определенного места на международном валютном рынке увеличивает степень влияния валютного риска в российской банковской практике административного установления официального курса на основные виды валют.

 

 

 

 

Заключение.

Таким образом, под банковской деятельностью должно понимать коммерческий вид деятельности, представляемый как систематическое осуществление кредитными организациями, имеющими специальное разрешение (лицензию) Центрального банка Российской Федерации, полученное без нарушения условий лицензирования либо в силу прямого указания закона, предусмотренных законодательством банковских операций в объеме, определенном таким разрешением (лицензией), в отношении клиентов, в том числе и банков-корреспондентов.

Коммерческий банк - это особое явление в хозяйственной жизни, специфическое предприятие. Он выступает в роли и торгового, и посреднического, и кредитного, и экономического, и партнерского предприятия. Современный банк – это универсальное предприятие. 
Порядок создания коммерческого банка определяется нормативными актами Центрального банка России. Процесс этот непрост и требует не только желания учредителей создать банк, но и тщательной подготовки всех документов, носящих правовой характер, соблюдения требований Центрального банка, предъявляемых им при регистрации банка.

Правовое регулирование деятельности коммерческих банков находится в становлении, поэтому государству необходимо более активно вести свою деятельность по развитию сети коммерческих банков и разработке нормативных основ для их деятельности. Сейчас в стадии разработки находится проект Банковского кодекса, что должно существенно повлиять на правовое регулирование деятельности коммерческих банков.

Для Центрального банка России как регулятора деятельности коммерческих банков принципиальной установкой должен стать приоритет национальных, а не коммерческих целей, которые иногда прослеживаются в его деятельности. Центральный банк России не должен непосредственно участвовать в кредитовании предприятий.

В целом, в российском законодательстве не выработано четких норм для оценки ситуаций, которые складываются сейчас на финансовых рынках вокруг рядовых потребителей-физических лиц. Уже несколько лет Госдума не может принять закон о банкротстве физических лиц, что позволило бы должникам цивилизованно разобраться с кредиторами, не доводя дело до конфискации.

При таких исходных данных институт финансового омбудсмена в России не будет действовать эффективно. Во всяком случае, в том виде, в котором он действует в настоящее время.

В заключение хотелось бы отметить, что развитие банковского дела в современных условиях и необходимость совершенствования банковского надзора требуют разработки новых методов организации надзорной деятельности ЦБ РФ, так как от этого во многом зависит стабильность банковской системы РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – «Март». Ростов-на-Дону, 2004
2. Общая теория денег и кредита/Жуков Е.Ф. — Москва, Юнити, 1998. — 359 стр.
3. Письмо ЦБ РФ от 15.02.1994 n 13-1/190 «О введении в действие положения о порядке формирования фонда обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в центральном банке российской федерации»
4. Деньги. Кредит. Банки. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М., 4-е изд., перераб. и доп. - М.: 2011. — 783 с.