Проблемы рынка банковских услуг Казахстана

Что касается численности сотрудников middle-office, то, по мнению специалистов, оптимальным соотношением является следующее: один сотрудник названной службы, включая контролеров операционного зала, на двух операторов, занимающихся рыночными операциями.

В нынешних условиях middle-office выступает гарантом единства и целостности информации, циркулирующей в банке, начиная с операционного зала и кончая службами учета и отчетности. Происходящие изменения в структуре и функциях банковских подразделений существенно влияют и на уровень культуры банка, которая все чаще выступает в качестве одного из важных факторов повышения его конкурентоспособности [4. c.231].

   

 

 

 

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА БАНКОВСКИХ  УСЛУГ В РК ЗА 2010-2013 ГГ.

 

2.1 Правовые основы банковских услуг в РК

 

Правовое регулирование банковской деятельности в Казахстане осуществляется на основе ряда законодательных и подзаконных актов, в числе которых - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, от 31 августа 1995 г. N 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, от 30 марта 1995 года N 2155 "О Национальном банке Республики Казахстан".

В настоящее время Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. На первом уровне банковской системы находится Национальный банк Республики Казахстан. На втором уровне - все остальные банки.

Организационно-правовое оформление двухуровневой банковской системы произошло с принятием Закона Казахской ССР от 7 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР". Дальнейшее совершенствование и реорганизация банковской системы, оформление изменений происходило с принятием Закона Республики Казахстан от 13 апреля 1993 года "О Национальном банке Республики Казахстан", Закона Республики Казахстан от 14 апреля 1993 года "О банках в Республике Казахстан", Постановления Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года N 2044 "Об утверждении Программы реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 год", Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, от 31 сентября 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

В соответствии с Указом Президента, имеющим силу закона,  "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с Указом правомочно осуществлять банковскую деятельность. Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах Министерства юстиции Республики Казахстан (далее - органы Министерства юстиции) и наличием лицензии Национального банка Республики Казахстан (далее - Национальный банк) на проведение банковских операций.

В Указе Президента РК, имеющим силу закона,  “ О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан” также даются понятия государственного банка, межгосударственного банка и банка с иностранным участием, особенности создания которого также регулируется постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 29 февраля 1996 г. N 50.

С точки зрения организационно-правовой формы банк представляет собой юридическое лицо в форме закрытого акционерного общества, а государственный банк может создаваться также в форме государственного предприятия. Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, от 31 августа 1995 г. N 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" предусмотрено изменение типа банка в открытое акционерное общество, которое допускается только при условии его непрерывного безубыточного функционирования в течение одного календарного года с момента получения лицензии Национального банка на проведение банковских операций и соблюдения в течение этого года установленных Национальным банком пруденциальных нормативов  и иных обязательных норм и лимитов, за исключением случаев, разрешенных Национальным банком.  Статус открытого народного акционерного общества  приобретается открытым акционерным обществом на основании постановления директората Национальной комиссии о присвоении данному обществу статуса Народного общества. Например, статус открытого народного акционерного общества присвоен ОАО "Народный Сберегательный банк Казахстана".

На верхнем  уровне банковской системы  находится Национальный Банк Республики Казахстан. Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального банка регулируются Указом  Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, "О Национальном банке Республики Казахстан". Структура Национального банка определена в Указе Президента Республики Казахстан от 11 августа 1999 года N 188. Одной из особенностей функционирования центрального банка государства  является то, что при выполнении своих задач НБ РК не должен руководствоваться целью получения прибыли.

Если ранее в соответствии со ст.3 Указа Национальный банк Республики Казахстан был подотчетен и Президенту, и Парламенту, то в соответствии с изменениями от 05.12.95г. Национальный банк Республики Казахстан подотчетен только Президенту Республики Казахстан.

Основной задачей Национального банка Казахстана является обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан.

Уставный капитал Национального банка Казахстана принадлежит государству и формируется в размере 20 миллиардов казахстанских тенге путем передачи в распоряжение Национального банка Казахстана основных фондов и отчислений от полученного им чистого дохода, а также средств, выделяемых из республиканского бюджета. Уставный капитал служит обеспечением обязательств Национального банка РК.

Резервный капитал Национального банка Казахстана образуется в размере уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и предназначается исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков по проводимым операциям согласно положению, утверждаемому Правлением Национального банка Казахстана.

Национальный банк вправе проводить с владельцами счетов следующие операции:

1) предоставлять кредиты на срок  не более 6 месяцев под обеспечение  высоколиквидными активами;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя  первоклассных эмитентов, имеющих, как правило, торговое происхождение  со сроком погашения не более 6 месяцев;

3) покупать и продавать государственные  ценные бумаги, облигации, депозитные  сертификаты, дисконтные и процентные  ценные бумаги со сроком погашения  не более 1 года, которые Национальный  банк считает пригодными для  обеспечения предоставленных кредитов.

Также за Национальным банком республики закреплено право проведения депозитных и расчетных операций, проведение операций по хранению и управлению (трасту) ценными бумагами и другими ценностями, выставления векселей и чеков в любой валюте, а также совершение других банковских операций, не запрещенных Указом.

В качестве обеспечения возвратности кредитов Национальный банк Республики Казахстан вправе принимать в залог золото и другие драгоценные металлы, иностранную валюту, первоклассные векселя в национальной и иностранной валюте со сроком погашения не более 6 месяцев. Ст.54 Указа содержит ряд ограничений по операциям Национального банка, в силу которой он не вправе заниматься:

- торговой и иной деятельностью, за исключением разрешенной законодательством;

- предоставлять кредиты без  обеспечения (т.е. бланковые кредиты);

- пролонгировать (продлять) предоставленные  кредиты или разрешать возобновление  векселей с истекающими сроками;

- обслуживать организации, а также  приобретать акции юридических  лиц. 

Исключение из этих случаев может быть сделано только по специальному решению Правления Национального банка Казахстана.

Круг операций, проводимых Национальным банком в соответствии с его специальной правоспособностью, свидетельствует о том, что Национальный банк Казахстана вправе выступать участником гражданско-правовых сделок. Также, на договорной основе, Национальный банк Республики Казахстан предоставляет кредиты Правительству, причем не ниже официальной ставки рефинансирования. Необходимо отметить, что при новизне указанного нормативного акта, в него уже в течение 1995-96 гг. были внесены изменения и дополнения. В частности, полномочия Национального банка Республики Казахстан дополнены правом эмитировать ценные бумаги, причем указанные ценные бумаги являются государственными и ответственность по ним несет Национальный банк Республики Казахстан. (ст. 8)

Как и ранее, Национальный банк Республики Казахстан и его подразделения освобождены от всех видов налогов, сборов и пошлин, в том числе таможенных, если товары ввозятся для нужд Национального банка. (ст. 149 ЗРК " О таможенном деле в Республики Казахстан" от 20 июля 1995 года N 2368)

На нижнем (втором) уровне находятся все остальные банки. По информации Национального банка РК на 1 июня 2000 года в Республике Казахстан  имеют лицензии Национального Банка на осуществление банковских операций 48 банков второго уровня, в том  числе: 1 государственный, 1 межгосударственный, 22 с иностранным участием (включая 12 дочерних банков иностранных банков). В течение 1998 года их общее количество сократилось с 82 до 71, а в течение 1999 года и 6 месяцев 2000 года – еще на 23. По состоянию на 1.06.2000 г. филиальную сеть имеют 25 банков второго уровня, общее количество филиалов – 419. Расчетно-кассовые отделы вне места нахождения банка имеют 10 банков. Общее количество РКО на 1.06.2000 г. - 1106. В соответствии с Правилами о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам по состоянию на 1.06.2000 г. в первую группу отнесены 11 банков, во вторую - 24.

В действующем Указе Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, от 31 августа 1995 года N 2444  "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", как и в ранее действовавшем Законе РК от 14 апреля 1993 года N 2139-XII "О банках в Республике Казахстан" закреплены понятия "банк" (ст. 1) и "депозит" ( ст. 2). В ст.1 Указа содержится норма о том, что ни одно юридическое лицо, не имеющее статус банка, которым оно наделяется путем выдачи разрешения Национального банка Республики Казахстан на открытие банка, регистрацией в Министерстве юстиции и получением соответствующих лицензий, не вправе именоваться банком и заниматься банковской деятельностью.

О некоторых вопросах регулирования деятельности банков второго уровня см.: Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 2000 года N 419 «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня Республики Казахстан»,  Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан  от 26 февраля 2000 года N 70 «О минимальном размере резервного капитала банков второго уровня», Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 11 февраля 2000 года N 25 «Об утверждении Правил составления консолидированной финансовой отчетности банками второго уровня Республики Казахстан», Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан  от 16 мая 2000 года N 210 «Об утверждении Правил добровольной ликвидации банков в Республике Казахстан».

В соответствии с п.2 ст. 30 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона, от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" к банковским операциям относятся:

- прием депозитов юридических  лиц;

- прием депозитов физических  лиц;

- открытие и ведение корреспондентских  счетов банков и небанковских  финансовых учреждений, а также  металлических счетов банков;

- кассовые операции: прием, пересчет, размен, обмен, упаковка и хранение  банкнот и монет;

- переводные операции: выполнение  поручений юридических и физических  лиц по переводу денежных средств;

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств  юридических и физических лиц;

- ссудные операции: предоставление  кредитов в денежной форме;

- финансирование капитальных вложений  по поручению владельцев счетов  или распорядителей инвестируемых  средств;

- доверительные (трастовые) операции: управление денежными средствами  в интересах и по поручению  доверителя;

- клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета  и определение числа позиций  участников клиринга;

- сейфовые операции: услуги по  хранению ценных бумаг, документов  и ценностей клиентов, включая  сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

- ломбардные операции: предоставление  краткосрочных кредитов под залог  депонируемых легкореализуемых  ценных бумаг и движимого имущества;

- эмиссия чеков;

- прием на инкассо, акцепт, оплата  и подтверждение платежных документов;

- выпуск платежных документов;

- инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

- организация обменных операций  с иностранной валютой.

Из буквального толкования данного пункта следует, что под банковскими операциями понимается осуществление вышеперечисленных операций. Этот перечень является исчерпывающим.

Помимо банковских операций в соответствии с п.3 ст.30 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона, от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" банки "вправе осуществлять при наличии лицензии Национального Банка следующие операции:

- покупку, прием в залог, учет, хранение  и продажу драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, гранулах, порошках, солях, монет из драгоценных металлов, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;