Организация производственного процесса

Для решения вышеозначенной группы проблем, прежде всего, необходимо решить первую группу проблем. Меры по законодательному урегулированию залогового права, а также создание кредитных бюро, позволит снять напряженность в банковском секторе, что, в конечном итоге может повлиять на снижение рисков, и как следствие, снижение процентных ставок по кредитам. Также было бы целесообразно разработать механизм, который бы позволил банкам привлекать "длинные" ресурсы, в основном – это сбережения населения. В этой связи, хотелось бы отметить первые шаги – создание страхового агентства по страхованию вкладов.

И наконец, третья группа проблем – проблемы связанные непосредственно с потенциальными заемщиками. Однако, в большинстве своем, они просто не могут взять кредит, так как не имеют достаточного уровня кредитоспособности. Это объясняется целым рядом факторов.

Во-первых, по данным статистики большинство населения России, особенно в регионах, имеют заработок на грани прожиточного минимума, что не позволяет им быть заемщиками.

Во-вторых, до сих пор большинство работодателей предпочитают "не показывать" реальную зарплату своих работников, поэтому даже человек, имеющий достаточный реальный заработок, не может взять кредит. Для решения этой группы проблем было бы целесообразно разработать ряд мер, направленных на то, чтобы работодателям было выгоднее оформлять работников на реальную зарплату. В целом же для решения конкретно третьей группы проблем необходимо задействовать все возможные рычаги для поднятия экономики, что впоследствии приведет и к улучшению благосостояния граждан, что, в свою очередь, послужит толчком к новому витку интереса к потребительскому кредитованию.

И, наконец, в – третьих, если человек смог подтвердить свою платежеспособность возникают проблемы с возможностью взять кредит или предоставить банку поручительства кредитоспособных лиц. Также, по неофициальным данным, очень часто распространено сокрытие работодателями реально выплачиваемой своим работникам зарплаты, что также является негативным моментом. Таким образом, можно заключить, что взять сегодня кредит под силу только человеку, которому по большому счету он не так уж и необходим.

Для преодоления всех вышеизложенных проблем необходимо четко прописанная правовая база, чтобы обезопасить и банки и заемщиков. Опыт других стран, в частности и США, предоставляет наибольший интерес в силу наличие в этой стране разовой законодательной базы, в сфере потребительского кредитования. Российским законодателем надо не мало потрудится, чтобы этот рынок финансовых услуг стал столь же привлекательным и для отечественного потребителя. Опираясь на солидную законодательную базу, практика которой будет охватывать все возможные жизненные ситуации, наверняка вызывают всплеск потребительского кредита.

Технический прогресс движется вперед. Появляются новые нано – технологии с использованием информационно телекоммуникационных технологий, в том числе с использованием портала государственных и муниципальных услуг, множество функциональных центров, универсальные электронные карты и других средств, включая осуществление в рамках такого предоставления электронного взаимодействия между государственными органами, органами местного самоуправления, организациями и физическими лицами. На основании федерального закона "Об организации предоставлении государственных и муниципальных услуг". Данный УЭК в перспективе должен будет в себя включать электронный паспорт, права авто-владельца, медицинский страховой полис, пенсионный страховой полис, банковский расчетный счет, с которого будет производиться вся оплата безналичным расчетом. УЭК предполагает зачисление на банковские счета, связанные с платежными приложениями электронной карты, дотации пенсии, денежных выплат, выдача наличных денежных средств с банковских счетов, реализации безналичной оплаты за товары и услуги. Эмиссия УЭК предполагает введение в Россию безналичного общества, что крайне не нравится многим клиентам банка, лицам пенсионного возраста, и людям религиозно настроенным.

Отсюда можно сделать вывод, что существует целая банковская отрасль со своими задачами, определенной функцией. Как и в остальных сферах, экономике имеются свои недоработки, проблемы, что побуждает совершенствовать данную отрасль, разрабатывать новые технологические идеи и с успехом применять их для повышения качества обслуживания населения.

В данной главе было дано определение банку, рассмотрена его работа, основы банковского обслуживания, даны понятия банковского продукта, банковской услуги. Были рассмотрены проблемы работы банка с физическими лицами на примере Сбербанк РФ. Переходим к анализу работы ОАО "Сбербанк", основным показателям его деятельности. Рассмотрим виды банковских услуг, проанализируем систему внутреннего контроля.

Глава 2.Анализ работы ОАО "Сбербанк России" с физическими лицами

2.1. Характеристика  банка и основные показатели  его деятельности

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 января 2011 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 48%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов).

Рис.2 Стуркура банка

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), Сбербанк занимал 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков.

Динамику ключевых балансовых показателейСбербанка России представим в таблице 1.

Таблица 1.

Динамика ключевых балансовых показателей Сбербанка России за 2009-2011 гг., млрд. руб.

Показатель	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение, (+, -)		Темп прироста, %
				2010 г. от 2009 г.	2011г. от 2010 г.	2010 г. от 2009 г.	2011 г. от 2010 г.
Активы	4945	6719	7097	1774	378	35,9	5,6
Средства клиентов	3873	4803	5397	930	594	24	12,4
Обязательства	4265	5944	6249	1679	305	39,4	5
Капитал банка	680	776	848	96	72	14	9,3

По таблице 1 видно, что в 2010 г. по сравнению с 2009 г. рост активов составил 1774 млрд. руб. или 35,9%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. 378 млрд. руб. или 5,6%.

Динамику активов Сбербанка представим на рисунке 3.

Рис.3. Динамика активов Сбербанка России за 2009-2011 гг.

Рисунок 3 показывает рост активов банка, который обусловлен ростом величины обязательных резервов, средств в кредитных организациях, чистых вложений в ценные бумаги и прочих активов.

Обязательства Сбербанка в 2010 г. по сравнению с 2009 г. возросли на 1679 млрд. руб. или 39,4%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 305 млрд. руб. или 5%. Это обусловлено ростом средств кредитных организаций, средств клиентов, вкладов физических лиц, прочих обязательств.

Средства клиентов Сбербанка в 2010 г. по сравнению с 2009 г. возросли на 930 млрд. руб. или 24%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 594 млрд. руб. или 12,4%.

Рост капитала банка в 2010 г. по сравнению с 2009 г. составил 96 млрд. руб. или 14%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. 72 млрд. руб. или 9,3%. Это связано с тем, что произошел прирост от переоценки основных средств, возросла нераспределенная прибыль прошлых лет.

Динамику капитала банка представим на рисунке 4.

Рис.4. Динамика капитала Сбербанка России за 2009-2011 гг.

Рисунок 4 показывает рост капитала банка.

Динамику ключевых показателей прибыльностиСбербанка России изучим с помощью таблицы 2.

Таблица 2.

Динамика ключевых показателей прибыльностиСбербанка России за 2009-2011 гг.

Показатель	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение, (+, -)		Темп прироста, %
				2010 г. от 2009 г.	2011 г. от 2010 г.	2010 г. от 2009 г.	2011 г. от 2010 г.
1	2	3	4	5	6	7	8
Чистые процентные доходы, млрд. руб.	244	383	500	139	117	57	30,5
Чистая прибыль, млрд., руб.	117	110	22	-7	-88	-6	-98
Рентабельность активов, %	2,5	1,7	0,4	-0,8	-1,3	-	-
Рентабельность собственных средств, %	22,5	14,1	3,2	-8,4	-10,9	-	-
Чистая процентная маржа, %	6,4	7,1	7,8	0,7	0,7	-	-
Чистые активы на обыкновенную акцию, руб.	29,5	34,8	34,5	5,3	-0,3	18	-0,9

Таблица 2 показывает, что чистые процентные доходы в 2010 г. по сравнению с 2009 г. возросли на 139 млрд. руб. или 57%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 117 млрд. руб. или 30,5%.

Рост данного показателя обусловлен превышением процентных доходов над процентными расходами.

Динамику чистых процентных доходов представим на рисунке 5.

Рис.5. Динамика чистых процентных доходов Сбербанка России за 2009-2011 гг.

На рисунке 5 наблюдается тенденция роста чистых процентных доходов, обусловленная как ростом среднегодовых объемов активов, так и ростом средней доходности.

В динамике чистой прибыли наблюдается снижение, в 2010 г. по сравнению с 2009 г. чистая прибыль снизилась на 7 млрд. руб. или 6%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 88 млрд. руб. или 98%.

Основной причиной снижения чистой прибыли является резкий рост расходов на создание резерва на обесценение кредитного портфеля на фоне экономического кризиса. Динамику чистой прибыли представим на рисунке 6.

Рис.6. Динамика чистой прибыли Сбербанка России за 2009-2011 гг.

На рисунке 6 наблюдается значительная тенденция снижения чистой прибыли к 2011 г.

Снижение чистой прибыли способствовало снижению рентабельности собственных средств. Рентабельность собственных средств в 2010 г. по сравнению с 2009 г. снизилась на 8,4%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 10,9%.

В динамике рентабельности активов по причине снижения чистой прибыли произошло снижение в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 0,8%, в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 1,3%.Ежегодный рост чистой процентной маржи составил 0,7%.

Чистые активы на обыкновенную акцию в 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличились на 5,3 руб. или 18%. В 2011 г. по сравнению с 2010 г. произошло снижение на 0,3 руб. или 0,9% по причине снижения базовой и разводненной прибыли.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 35% объема торгов наММВБ.

Динамику обязательных нормативовСбербанка представим в таблице 3.

Таблица 3.

Динамика обязательных нормативовСБР за 2009-2011 гг.

Показатель	Норматив	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Изменение, (+, -)
					2010 г. от2009 г.	2011 г. от2010 г.
Достаточность собственных средств банка (Н1)	10	15,1	20,2	21,5	5,1	1,3
Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)	15	45,1	53,5	82,5	8,4	29
Показатель текущей ликвидности банка (Н3)	50	54,0	70,5	114,4	16,5	43,9
Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)	120	101,9	71,4	73,8	-30,5	2,4

По таблице 3 видно, что достаточность собственных средств банка превышает нормативное значение, которое обусловлено ростом величины капитала банка.

Динамику достаточности собственных средств Сбербанка России представим на рисунке 7.

Рис.7. Динамика достаточности собственных средств Сбербанка России за 2009-2011 гг.

Рисунок 6 показывает превышение достаточности собственных средств над нормативным значением.

В динамике показателей мгновенной и текущей ликвидности банка также наблюдается ежегодный рост и превышение над нормативными значениями, это связано с тем, что у банка достаточно текущих активов для покрытия своих краткосрочных обязательств.