Визначення резервів покращення трудових показників підприємства

Підприємство визначає форми  та системи оплати праці, орієнтуючись на мінімальні державні гарантії, генеральну та галузеві угоди, установлює схеми  посадових окладів, умови застосування та розміри надбавок, доплат, премій, зазначаючи все це в колективному договорі.

Штатний розпис готується  у Відділі персоналу та заробітної плати і затверджується керівником підприємства.

Штатний розпис ПАТ “СКФ Україна” на ІІ півріччя 2011 року подається у додатку Б.

Аналіз  основних техніко-економічних показників діяльності підприємства  відобразимо  у табл. 1.1 (за даними додатків В, Г).

Таблиця 1.1

Основні техніко-економічні показники діяльності ПАТ “СКФ Україна”

Назва показника	Роки			Відхилення
	2009	2010	2011	абсолютне		відносне
				2010/ 2009	2011/ 2010	2010/ 2009	2011/ 2010
1. Обсяг реалізованої продукції, тис. грн.	212171,0	445663,0	696193,0	233492,0	250530,0	52,4	35,9
2. Обсяг виробленої продукції, тис. грн.	236200,0	460200,0	700200,0	224000,0	240000,0	48,6	34,3
3. Собівартість реалізованої продукції, тис. грн.	211700,0	345585,0	565132,0	133885,0	219547,0	38,7	38,8
4. Чистий прибуток (збиток), тис. грн.	-45696,0	42282,0	36253,0	87978,0	-6029,0	208,0	-14,2
5. Рентабельність продажу, %	-	9,6	5,3	-	-4,3	-	-44,8
6. Рентабельність активів, %	-	9,2	6,9	-	-2,3	-	-25,0
7. Рентабельність власного капіталу, %	-	19,0	10,7	-	-8,3	-	-43,7
8. Дебіторська заборгованість, тис. грн.	58364,0	86689,0	123941,0	28325,0	37252,0	32,6	30,0
9. Кредиторська заборгованість, тис. грн.	84982,0	76669,0	180845,0	-8313,0	104176,0	-9,7	57,6
10. Валюта балансу, тис. грн.	302959,0	460052,0	524386,0	157093,0	64334,0	34,1	12,3
11. Середньооблікова чисельність працівників, осіб.	1573	965	1240	-608	275	-38,6	22,2
12. Виробіток на одного працівника, тис. грн.	150,1	476,8	564,6	326,7	87,8	68,5	15,5
13. Середньомісячна ЗП одного працівника, грн.	2025,6	4566,5	4620,1	2540,9	53,6	55,6	1,2
14. Середньорічна вартість ОФ, тис. грн.	101055,5	142220,5	197338,0	41165,0	55117,5	28,9	27,9
15. Середньорічна вартість оборотних засобів, тис. грн.	137682,5	183425,0	243885,5	45742,5	60460,5	24,9	24,8
16. Фондовіддача, грн.	2,0	3,1	3,5	1,1	0,4	35,5	11,4

 

Проаналізувавши дані табл. 1.1, ми можемо зробити наступні висновки щодо їх стану та динаміки:

- у 2010 році спостерігалося значне покращення показників діяльності ПАТ “СКФ Україна”, що проявилося у зростанні обсягів реалізації та виробництва відповідно на 52,4 та 48,6% за рахунок зростання попиту на продукцію підприємства; при цьому собівартість зросла менше – на 38,7%, – за рахунок чого чистий прибуток зріс на 208%. Підприємство у 2010 році, на відміну від 2009 року, коли обсяг збитків становив 45696 тис. грн., було рентабельним, спостерігалося підвищення продуктивності праці на 68,5%. Середньомісячна зарплата збільшилася на 55,6%, фондовіддача зросла на 35,5%;

- у 2011 році  показники діяльності підприємства зазнали деякого спаду. Так, при рості виручки від реалізації на 35,9% та обсягів виробництва на 34,3%, собівартість зросла на 38,8%, що спричинило зменшення чистого прибутку на 14,2%. Зменшення прибутків зумовило падіння рентабельності продажів на 44,8%, рентабельності активів на 25%, рентабельності власного капіталу на 43,7% у порівнянні із попереднім роком.  Продуктивність праці за рахунок зростання обсягів виробництва підвищилася на 15,5% при рості середньомісячного заробітку на 1,2%. Фондовіддача зросла на 11,4%;

- зазначимо також, що протягом 2010-2011 рр.  спостерігалося зростання дебіторської заборгованості відповідно на 32,6 та 30%; при цьому у 2010 році розмір кредиторської заборгованості зменшився на 9,7%, що можна вважати позитивним явищем, однак уже у 2011 році кредиторська заборгованість зросла на 57,6%, що свідчить про накопичення боргів підприємства та погіршення платіжно-розрахункової дисципліни;

- позитивним явищем було зростання середньорічної вартості оборотних засобів: у 2010 році на 24,9%, у 2011 році - на 24,8%, що свідчить про покращення забезпечення підприємства власним оборотним капіталом. Середньорічна вартість ОФ також зростала: у 2010 році на 28,9%, у 2011 році на 27,9%, що виявляє позитивну динаміку до оновлення ОФ;

- загалом валюта балансу у 2010 році зросла на 34,1%, а у 2011 році на 12,3%, а це є свідченням розширення обсягів діяльності підприємства.

Отже, ПАТ “СКФ Україна” – одне із найвизначніших підприємств Волині, яке має великі виробничі площі, велику кількість кваліфікованого  персоналу і значні перспективи.

Головне на даний час – це ефективне  управління, що дасть змогу завойовувати лідируючі позиції на зарубіжному  ринку.

 

 

1.2. Аналіз забезпеченості підприємств персоналом 

Для аналізу трудових показників підприємства ПАТ “СКФ Україна” використаємо дані додатків Д, Е.

Забезпеченість підприємства трудовими ресурсами відображено в табл. 1.2.

Таблиця 1.2

Оцінка забезпеченості підприємства трудовими ресурсами

Категорії персоналу  і обсяг продукції	Фактично за 2009 рік	Фактично за 2010 рік	За звітний період (2011 рік)		Відхилення абсолютне (±)			Фактично, %
			за планом	фактично	від плану	від минулих періодів		до плану	до минулих періодів
						2009 року	2010 року		2009 року	2010 року
Усього персоналу, осіб	1573	965	1295	1240	-55	-333	275	-4,2	-21,2	22,2
у т. ч.:
1. Працівники основної  діяльності (ПОД)	1553	953	1280	1225	-55	-328	272	-4,3	-21,1	22,2
із них:
– робітники	1087	693	908	895	-13	-192	202	-1,4	-17,6	22,5
– службовці	466	260	372	330	-42	-136	70	-11,3	-29,2	21,2
у т. ч.:
– керівники	25	22	23	22	-1	-3	-	-4,3	-12,0	-
– спеціалісти	441	238	349	308	-41	-133	70	-11,7	-30,2	22,7
2. Непромисловий  персонал  (неосновної діяльності)	20	12	15	15	-	-5	3	-	-25,0	20,0
Обсяг товарної продукції, тис. грн.	236200	460200	700100	700200	100	464000	240000	0,02	66,3	34,3

 

Із табл. 1.2 бачимо, що на підприємстві у звітному періоді відбулося зменшення персоналу як у цілому, так і за окремими категоріями працівників. Так, фактична чисельність усього персоналу проти планової зменшилась на 55 осіб (4,2%), у тому числі ПОД – на 55 осіб (4,3%), робітників – на 13 осіб (1,4%), службовців на 42 особи (11,3%). Проти 2009 року загальна чисельність зменшилась на 333 особи (21,2%), чисельність ПОД – на 328 осіб (21,1%), робітників – на 192 особи (17,6%), службовців на 136 осіб (29,2%).

Скорочення працівників  основної діяльності (у тому числі  робітників) є позитивним фактором за умови досягнення запланованого  обсягу виробництва продукції з  меншою кількістю працівників. Зменшення  кількості спеціалістів і керівників проти плану і 2009 року – це результат  нових методів керівництва, зокрема  запровадження принципу більшої  оплати за активнішу роботу, тобто  підвищення посадових окладів за рахунок скорочення кількості спеціалістів і керівників.

Однак порівняно із 2010 роком  спостерігаємо збільшення загальної  чисельності персоналу  зменшилась на 275 осіб (22,2%), чисельність ПОД –  на 272 особи (22,2%), робітників – на 202 особи (22,5%). Що стосується службовців, то їх чисельність зросла на 70 осіб за рахунок збільшення спеціалістів, що склало 21,2% у відносному вираженні.

Здійснимо аналіз загальної  структури персоналу по категоріях зайнятих у виробничому та управлінському процесах (табл. 1.3).

Таблиця 1.3

 Характеристика  та динаміка загальної структури  персоналу на ПАТ “СКФ Україна”  по категоріях зайнятих за 2009-2011 рр.

Категорія зайнятих	2009 р.		2010 р.		2011 р.		Відхилення у % 2011 р. від
	к-ть, осіб	питома вага, %	к-ть, осіб	питома вага, %	к-ть, осіб	питома вага, %	2009 р.	2010 р.
Управлінський персонал	466	29,6	260	26,9	330	26,6	-29,2	21,2
У т.ч.: Керівники Спеціалісти Технічні працівники	25 261 180	1,6 16,6 11,4	22 143 95	2,3 14,8 9,8	22 188 120	1,8 15,2 9,6	-12,0 -27,9 -33,3	- 23,9 20,8
Виробничий персонал	1107	70,4	705	73,1	910	73,4	-17,8	22,5
Разом	1573	100,0	965	100,0	1240	100,0	-21,2	22,2
Виробничий персонал на одного управлінського, осіб	2,4	-	2,7	-	2,7	-	11,1	-

 

Таким чином, з табл. 1.3 бачимо, що за три роки персонал підприємства зменшився на 333 особи (21,2%). Це пов’язано передусім із реструктуризацією підприємства, а також несприятливими факторам зовнішнього середовища - фінансовою кризою в країні. 

У структурі  персоналу відзначимо зменшення  питомої ваги управлінського персоналу (на 3%) у порівнянні із 2009 роком. Однак  загальне зменшення чисельності  управлінського  персоналу становило 29,2% у 2011 році порівняно із 2009 та ріст на 21,2% порівняно із 2010 роком. Виробничий персонал у порівнянні із 2009 роком  у 2011 році зменшився на 17,8%, а у  порівнянні із 2010 роком зріс на 22,5%.

Станом  на 01.01.2012 року питома вага керівників на підприємстві склала 1,8%, спеціалістів - 15,2%, технічних працівників - 9,6%, виробничого персоналу загалом - 73,4%.

Відобразимо структуру персоналу за категоріями  зайнятих на рис. 1.1-1.2.

Рис. 1.1. Структура персоналу по категоріях зайнятих у 2009-2011 рр., %

 

Рис. 1.2. Структура персоналу по категоріях зайнятих у 2011 році, %

 

Отже, ми дійшли висновків, що підприємство на необхідному рівні забезпечене  трудовими ресурсами.

 

1.3. Аналіз умов праці та соціальної захищеності членів трудового колективу

Управління  охороною праці на ПАТ “СКФ Україна” є складовою, підсистемою загальної  системи управління підприємством, оскільки лише за високого рівня охорони  праці може бути забезпечене ефективне  виконання завдань, що постають перед  підприємством, і досягнення найкращих  економічних результатів.

Управління  охороною праці на підприємстві включає  виконання таких основних завдань:

• навчання працівників безпеці праці та пропаганду питань охорони праці;
• забезпечення безпеки виробничого обладнання;
• забезпечення безпеки виробничих процесів;
• забезпечення безпеки будівель і споруд;
• нормалізацію санітарно-гігієнічних умов праці;
• забезпечення працівників засобами індивідуального захисту;
• забезпечення оптимальних режимів праці та відпочинку працівників;
• організацію лікувально-профілактичного обслуговування працівників;
• санітарно-побутове обслуговування працівників;
• професійний відбір працівників за певними спеціальностями.