Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Января 2015 в 14:19, контрольная работа
Выполнение работы предполагает следующие этапы:
1)формирование на основе базовой таблицы своего варианта исходных данных путем прибавления к фактическим значениям показателей № 1 и 2 трех последних цифр зачетной книжки студента(520). Исходные данные для этого варианта представлены в таблице 1.
2)построение детерминированной структурно-логической факторной модели тоннокилометража, исходя из имеющихся исходных показателей, представлена на рисунке 1.
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ГРАЖДАНСКОЙ АВИАЦИИ
______________________________
Кафедра экономики ГА
КДЗ
«Расчет влияния факторов на изменение результативного показателя
в детерминированном анализе»
Выполнил студент 5-го курса
специальности 080507
Кутуев Т
Проверила: Пронина Е.В.
МОСКВА 2014
Выполнение работы предполагает следующие этапы:
1)формирование на основе базовой таблицы своего варианта исходных данных путем прибавления к фактическим значениям показателей № 1 и 2 трех последних цифр зачетной книжки студента(520). Исходные данные для этого варианта представлены в таблице 1.
2)построение
детерминированной структурно-
3)дополнение
таблицы исходных данных
4)проведение
горизонтального
5)проведение
вертикального сравнительного
6)проведение
факторного анализа - расчет влияния
факторов на выполнение плана
по тоннокилометражу парка
Ту-214,) в ххх3-м году различными способами (цепной подстановки, абсолютных и относительных разниц, интегральным методами), оформление результатов расчетов в аналитической таблице, сравнение результатов, полученных разными способами;
7)выявление
резервов увеличения
Исходные
данные
Показатели |
Годы |
Вид показателя |
Тип ВС | ||||||||
Ил-96 |
Ил-86 |
Ту-214 |
CRJ-900 |
А-319 |
А-320 |
А-321 |
DC-10 |
B-767 | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1.Тоннокилометраж ВСЕГО, тыс.ткм
|
ххх1 |
план |
311 850,00 |
129 642,38 |
473 158,59 |
66 982,18 |
148 526,76 |
190 282,56 |
112 800,00 |
510 782,53 |
610 575,42 |
факт |
300 976,98 |
124 783,99 |
465 535,73 |
67 302,43 |
149 978,86 |
189 072,21 |
113 945,78 |
518 018,20 |
609 027,82 | ||
ххх2 |
план |
373 520,46 |
105 320,64 |
524 726,82 |
82 850,46 |
145 525,46 |
208 462,54 |
122 594,62 |
512 968,44 |
806 632,85 | |
факт |
366 324,32 |
101 710,93 |
527 541,57 |
82 827,47 |
145 166,05 |
209 866,94 |
125 101,23 |
510 481,00 |
810 260,34 | ||
ххх3 |
план |
318 653,24 |
32 650,44 |
492 154,66 |
65 764,88 |
140 282,53 |
326 563,28 |
295 644,38 |
81 344,92 |
915 565,48 | |
факт |
312 785,31 |
31 154,89 |
496 152,52 |
65 938,82 |
138 714,05 |
340 313,54 |
289 920,76 |
78 032,00 |
921 059,31 | ||
2.Производственный налет часов, час
|
ххх1 |
план |
19 800 |
7 800 |
62 400 |
22 500 |
30 400 |
31 200 |
12 600 |
14 800 |
39 200 |
факт |
19 244 |
7 788 |
61 881 |
21 168 |
31 520 |
29 193 |
13 234 |
15 660 |
39 247 | ||
ххх2 |
план |
21 600 |
6 500 |
72 800 |
25 200 |
30 400 |
31 200 |
13 500 |
14 800 |
49 000 | |
факт |
22 965 |
6 673 |
75 855 |
25 543 |
30 415 |
32 088 |
15 122 |
14 782 |
51 921 | ||
ххх3 |
план |
21 900 |
3 100 |
70 200 |
19 500 |
31 500 |
41 000 |
34 400 |
3 700 |
56 650 | |
факт |
20 641 |
2 105 |
72 270 |
19 682 |
29 785 |
50 875 |
31 669 |
2 737 |
57 308 | ||
3.Среднее число ВС, ед.
|
ххх1 |
план |
6 |
12 |
26 |
15 |
8 |
8 |
3 |
4 |
8 |
факт |
6 |
11,46 |
24,33 |
13,91 |
8 |
7 |
3 |
4 |
7,51 | ||
ххх2 |
план |
6 |
10 |
26 |
14 |
8 |
8 |
3 |
4 |
10 | |
факт |
6 |
8,7 |
25 |
13,96 |
8 |
7,55 |
3,47 |
3,95 |
9,99 | ||
ххх3 |
план |
6 |
6 |
26 |
13 |
9 |
10 |
8 |
1 |
11 | |
факт |
6 |
4,11 |
25,53 |
11,27 |
8,37 |
12,15 |
7,76 |
0,79 |
11 |
Рисунок 1. Детерминированная структурно-логическая факторная модель тоннокилометража
Посчитаны показатели часовой производительности полетов, налета часов на 1 списочный самолет, производительности самолета (налет тоннокилометров на 1 списочный самолет):
Тоннокилометраж -отношение производственного налета на часовую производительность:
Часовая производительность(ткм/час) = (2)
Налет часов на 1 списочное ВС (час) = (3)
Производительность
ВС=
Рассчитанные показатели сведены в таблицу 2(страница 5).
Рассчитанные показатели
показатель |
Год |
Вид показателя |
Тип ВС |
||||||||
Ил-96 |
Ил-86 |
Ту-214 |
CRJ-900 |
А-319 |
А-320 |
А-321 |
DC-10 |
B-767 | |||
Часовая производи тельность (тк м/час) |
1 |
план |
15750 |
16620,8179 |
7582,669712 |
2976,9858 |
4885,748684 |
6098,8 |
8952,381 |
34512,33311 |
15575,9036 |
факт |
15640,04261 |
16022,5976 |
7523,080267 |
3179,4421 |
4758,212563 |
6476,628301 |
8610,0786 |
33079,06769 |
15517,8184 | ||
2 |
план |
17292,61389 |
16203,1754 |
7207,785989 |
3287,7167 |
3287,716667 |
6681,491667 |
9081,083 |
34660,02973 |
16461,8949 | |
факт |
15951,418 |
15242,1594 |
6954,60510 |
3242,668 |
4772,84399 |
6540,3559 |
8272,7966 |
34533,96022 |
15605,6382 | ||
3 |
план |
14550,37626 |
10532,4 |
7010,750142 |
3372,5579 |
4453,413651 |
7964,958049 |
8594,3134 |
21985,11351 |
16161,7914 | |
факт |
15153,593 |
14800,4228 |
6865,26249 |
3350,209 |
4657,17811 |
6689,20963 |
9154,7179 |
28510,0475 |
16072,0896 | ||
Налет часов на 1 ВС(час) |
1 |
план |
3300 |
650 |
2400 |
1500 |
3800 |
3900 |
4200 |
3700 |
4900 |
факт |
3207,3333 |
679,581152 |
2543,40321 |
1521,783 |
3940 |
4170,42857 |
4411,3333 |
3915 |
5225,96538 | ||
2 |
план |
3600 |
650 |
2800 |
1800 |
3800 |
3900 |
4500 |
3700 |
4900 | |
факт |
3827,5 |
767,011494 |
3034,2 |
1829,7278 |
3801,875 |
4250,066225 |
4357,9251 |
3742,278481 |
5197,2973 | ||
3 |
план |
3650 |
516,666667 |
2700 |
1500 |
3500 |
4100 |
4300 |
3700 |
5150 | |
факт |
3440,1667 |
512,16545 |
2830,7873 |
1746,406 |
3558,54241 |
4187,2428 |
4081,0567 |
3464,556962 |
5209,81818 | ||
Производительность самолета |
1 |
план |
51975000 |
10803531,7 |
18198407,31 |
4465478,7 |
18565845 |
23785320 |
37600000 |
127695632,5 |
76321927,5 |
факт |
50162830 |
10888655,3 |
19134226,47 |
4838420,6 |
18747357,5 |
27010315,71 |
37981927 |
129504550 |
81095581,9 | ||
2 |
план |
62253410 |
10532064 |
20181800,77 |
5917890 |
18190682,5 |
26057817,5 |
40864873 |
128242110 |
80663285 | |
факт |
61054053,33 |
11690911,5 |
21101662,8 |
5933199,9 |
18145756,25 |
27796945,7 |
36052228 |
129235696,2 |
81107141,1 | ||
3 |
план |
53108873,33 |
5441740 |
18929025,38 |
5058836,9 |
15586947,78 |
32656328 |
36955548 |
81344920 |
83233225,5 | |
факт |
52130885 |
7580265,21 |
19434097,9 |
5850827 |
16572765,8 |
28009344,9 |
37360923 |
98774683,54 |
83732664,5 |
Экономические показатели, отражающие результаты хозяйственной деятельности взаимосвязаны, каждый показатель можно рассматривать и как причину, и как результат.
Если показатель рассматривается как результат воздействия одной или нескольких причин и выступает как объект исследования, он называется результативным (Y). Показатели, которые определяют поведение результативного показателя и являются причиной его изменения, называются факторными ( ).Экономический анализ начинается с качественного исследования изучаемых показателей с использованием способа сравнения.
Математические модели для проведения сравнительного анализа имеют вид:
где - коэффициент выполнения плана по i-му показателю в t-ом году; - соответственно плановый и фактический темпы роста i-го показателя в t-ом году; - базисный темп роста i-го показателя в t-ом году; , - плановое и фактическое значения i-го показателя в t-ом году; , - соответственно плановое и фактическое значения i-го показателя в (t-1)-ом году; - базисное значение i-го показателя (в данной лабораторной работе - фактическое значение i-го показателя в ххх1-ом году).
Рассчитанные
коэффициенты по типам ВС: выполнения
плана, плановые и фактические темпы роста,
а также рост фактического к базисному
значению показателей сведены в таблицы
3 – 5(стр.7-9).
Выполнение плана и динамика парка авиакомпании по тоннокилометражу Таблица 3
Тип ВС | ||||||||||||
Годы |
Ил-96 |
Ту-214 | ||||||||||
Хn |
Хф |
Квп |
Un |
Uф |
Хn |
Хф |
Квп |
Un |
Uф |
|||
ххх1 |
311 850,00 |
300 976,98 |
0,96513381 |
- |
- |
- |
473 158,59 |
465 535,73 |
0,983889 |
- |
- |
- |
ххх2 |
373 520,46 |
366 324,32 |
0,980734282 |
1,19776 |
1,21711 |
1,21712 |
524 726,82 |
527 541,57 |
1,005364 |
1,10899 |
1,13319 |
1,13319 |
ххх3 |
318 653,24 |
312 785,31 |
0,9815852 |
0,85311 |
0,853848 |
1,03923 |
492 154,66 |
496 152,52 |
1,008123 |
0,93793 |
0,9405 |
1,06577 |
Ил-86 |
CRJ-900 | |||||||||||
ххх1 |
129 642,38 |
124 783,99 |
0,962524678 |
- |
- |
- |
66 982,18 |
67 302,43 |
1,004781 |
- |
- |
- |
ххх2 |
105 320,64 |
101 710,93 |
0,965726471 |
0,81239 |
0,815096 |
0,8151 |
82 850,46 |
82 827,47 |
0,99972 |
1,2369 |
1,23068 |
1,23068 |
ххх3 |
32 650,44 |
31 154,89 |
0,954195104 |
0,31001 |
0,306308 |
0,24967 |
65 764,88 |
65 938,82 |
1,002645 |
0,79378 |
0,79609 |
0,97974 |
А-319 |
А-320 | |||||||||||
ххх1 |
148 526,76 |
149 978,86 |
1,009776689 |
- |
- |
- |
190 282,56 |
189 072,21 |
0,993639 |
- |
- |
- |
ххх2 |
145 525,46 |
145 166,05 |
0,99753026 |
0,97979 |
0,967910 |
0,96791 |
208 462,54 |
209 866,94 |
1,006737 |
1,09554 |
1,10998 |
1,10998 |
ххх3 |
140 282,53 |
138 714,05 |
0,988819135 |
0,96397 |
0,955554 |
0,92489 |
326 563,28 |
340 313,54 |
1,042106 |
1,56653 |
1,62157 |
1,79991 |
А-321 |
DC-10 | |||||||||||
ххх1 |
112 800,00 |
113 945,78 |
1,010157624 |
- |
- |
- |
510 782,53 |
518 018,20 |
1,014166 |
- |
- |
- |
ххх2 |
122 594,62 |
125 101,23 |
1,02044633 |
1,08683 |
1,097901 |
1,0979 |
512 968,44 |
510 481,00 |
0,995151 |
1,00428 |
0,98545 |
0,98545 |
ххх3 |
295 644,38 |
289 920,76 |
0,980640187 |
2,41156 |
2,317489 |
2,54437 |
81 344,92 |
78 032,00 |
0,959273 |
0,15858 |
0,15286 |
0,15064 |
B-767 | ||||||||||||
ххх1 |
610 575,42 |
609 027,82 |
0,997465342 |
- |
- |
- | ||||||
ххх2 |
806 632,85 |
810 260,34 |
1,004497077 |
1,3211 |
1,330416 |
1,33042 | ||||||
ххх3 |
915 565,48 |
921 059,31 |
1,006000477 |
1,13505 |
1,136745 |
1,51234 |
Выполнение плана и динамика парка авиакомпании по производственному налету Таблица 4
Тип ВС | ||||||||||||
Годы |
Ил-96 |
Ту-214 | ||||||||||
Хn |
Хф |
Квп |
Un |
Uф |
Хn |
Хф |
Квп |
Un |
Uф |
|||
ххх1 |
19 800 |
19 244 |
0,96513 |
- |
- |
- |
62 400 |
61 881 |
0,98389 |
- |
- |
- |
ххх2 |
21 600 |
22 965 |
0,98073 |
1,19776 |
1,21712 |
1,21712 |
72 800 |
75 855 |
1,00536 |
1,10899 |
1,13319 |
1,1332 |
ххх3 |
21 900 |
20 641 |
0,98159 |
0,8531 |
0,85385 |
1,03923 |
70 200 |
72 270 |
1,00812 |
0,93793 |
0,9405 |
1,06577 |
Ил-86 |
CRJ-900 | |||||||||||
ххх1 |
7 800 |
7 788 |
0,96252 |
- |
- |
- |
22 500 |
21 168 |
1,00478 |
- |
- |
- |
ххх2 |
6 500 |
6 673 |
0,96573 |
0,81239 |
0,8151 |
0,8151 |
25 200 |
25 543 |
0,99972 |
1,23690 |
1,23068 |
1,23068 |
ххх3 |
3 100 |
2 105 |
0,9542 |
0,3 |
0,30631 |
0,24967 |
19 500 |
19 682 |
1,00264 |
0,79378 |
0,7961 |
0,9797 |
А-319 |
А-320 | |||||||||||
ххх1 |
30 400 |
31520 |
1,00978 |
- |
- |
- |
31 200 |
29 193 |
0,99364 |
- |
- |
- |
ххх2 |
30 400 |
30 415 |
0,99753 |
0,97979 |
0,96791 |
0,96791 |
31 200 |
32 088 |
1,00674 |
1,09554 |
1,10998 |
1,10998 |
ххх3 |
31 500 |
29 785 |
0,98882 |
0,96397 |
0,95555 |
0,92489 |
41 000 |
50 875 |
1,04211 |
1,56653 |
1,62157 |
1,79991 |
А-321 |
DC-10 | |||||||||||
ххх1 |
12 600 |
13 234 |
1,01016 |
- |
- |
- |
14 800 |
15 660 |
1,01417 |
- |
- |
- |
ххх2 |
13 500 |
15 122 |
1,02045 |
1,08683174 |
1,0979 |
1,097901388 |
14 800 |
14 782 |
0,99515 |
1,00427953 |
0,98545 |
0,985449932 |
ххх3 |
34 400 |
31 669 |
0,98064 |
2,41156 |
2,31749 |
2,54437 |
3 700 |
2 737 |
0,95927 |
0,15858 |
0,15286 |
0,15064 |
B-767 | ||||||||||||
ххх1 |
39 200 |
39 247 |
0,99747 |
- |
- |
- | ||||||
ххх2 |
49 000 |
51 921 |
1,0045 |
1,32110272 |
1,33042 |
1,330415973 | ||||||
ххх3 |
56 650 |
57 308 |
1,006 |
1,13505 |
1,13674 |
1,51234 |