Проект туристского агентства

Премию за перевыполнение плана следует считать вторым этапом премии за продажи, усиливающим её стимулирующий эффект и позволяющим выявить и привлечь скрытые резервы предприятия туризма. Также можно назначить прочие премии: премии за выполнение плана в определенный период, премии за работу в выходные дни, премии от руководителя, премии за достижения подразделением каких - то конкретных результатов деятельности.

Штрафы и вычеты. Ни для кого не секрет, что управлять коллективом с помощью «пряника» гораздо приятнее, чем делать то же посредством «кнута». Тем не менее, в арсенале инструментов управления руководителя должны быть предусмотрены и карательные меры. Главное - не увлекаться ими чрезмерно. Но и неприменение этих мер в случаях, когда они действительно необходимы, влечёт за собой как минимум снижение авторитета управленца, а как максимум - общую потерю управления организацией, что зачастую равносильно её гибели. Перечень проступков сотрудника, за которые он может быть подвергнут штрафу, должен быть конкретным и закрытым. В нём должны быть определены суммы штрафов (или правила их определения), а также порядок их взимания. Этот перечень должен быть обязательно доведён до всех сотрудников, желательно - под роспись. В дальнейшем это не только сильно упростит применение этого вида наказания, но и будет серьёзно способствовать предотвращению самих проступков, что и является конечной целью любого наказания. В отличие от штрафов, вычеты имеют целью возмещение работником прямого вреда, причинённого им работодателю. Упущенная выгода, как правило, возмещению не подлежит. Возможно параллельное применение штрафа и вычета заодно и то же действие, если оно одновременно являлось и проступком, подлежащим штрафованию, и принесло прямой вред работодателю. В заключение следует более подробно остановиться на основных принципах применения поощрений и взысканий (независимо от того, являются ли они материальными или моральными):

• - Руководителям следует умело сочетать меры материального стимулирования с мерами морального стимулирования. Применение мер морального стимулирования не исключает применения мер материального стимулирования за один и тот же поступок сотрудника, и наоборот.
• - Руководители должны стремиться при объявлении поощрений к максимальной огласке этого события, а при наложении взысканий - к минимально необходимой огласке. В исключительных случаях (например, если проступок, за который налагается взыскание, характерен и для остальных сотрудников) руководитель может наложить взыскание в присутствии всех или части сотрудников.
• Не следует налагать взыскания на руководителей в присутствии подчиненных им сотрудников.
• Рекомендуется не применять меры стимулирования в тот же день, когда стало известно о действиях сотрудника, которыми они вызваны. Дайте себе немного «остыть».
• В обязательном порядке необходимо объявить сотруднику, по отношению к которому применяются меры стимулирования, какими его действиями они вызваны.
• Не следует применять меры материального стимулирования более одного раза за один и тот же поступок.
• Если вышестоящий руководитель считает меры стимулирования, принятые нижестоящим руководителем, недостаточными в данной ситуации, то он может отменить эти меры и назначить свои собственные. Если нижестоящий руководитель считает, что его прав в области применения мер стимулирования в каком-либо конкретном случае недостаточно, он может обратиться к вышестоящему руководителю с просьбой о применении последним необходимых мер стимулирования.
• Максимальный ежемесячный размер удержаний по материальным взысканиям, наложенным на одного и того же сотрудника, следует ограничить. По крайней мере, он физически не может быть выше оплаты труда этого сотрудника за месяц.

 

 

 

3.3. Финансовый план.

В современных условиях значительная роль принадлежит финансовому планированию. Финансовое планирования – это процесс  разработки системы мероприятий  по обеспечению развития предприятия  необходимыми ресурсами и повышение эффективности финансовой деятельности в планируемом году. Разработка финансового плана дает картину развития предприятия. Объектом финансового планирования являются доходы и накопления, их формирование и распределение.

Средняя цена одного путешествия 620$

Реализация 300 туров по цене 620$ наша выручка  составит: 300*620 = 186 000$ в год. Средний % комиссии равен 10%; 186 000/100%*10% = 18 600 руб. в год. Возьмем на 01.01.2006г. 1 доллар США = 28,0 руб.: 18 600$*28,0 = 520 800 руб. Реализация без налогов = 520 800 руб. Реализация без НДС = 520 800/118%*100% = 441 356 руб. Результаты прогнозирования реализации данного инвестиционного проекта представлены в финансовом плане, который состоит из следующих документов:

- экономическое обоснование потребности  в финансовых результатах (см. Приложение 2);

- отчет о движении денежных  средств (см. Приложение 3);

- отчет о прибылях и убытках  (см. Приложение 4). В соответствии с российским законодательством, а также с учетом предлагаемого изменения в расчетах использовались следующие ставки налогов:

- налог на прибыль организаций  - 24%

- налог на добавленную стоимость  - 18%

- транспортный налог - 7% и 10%

- налог на имущество - 2,2%

- единый социальный налог - 26%, в  том числе

-в  Федеральный бюджет - 20%

-в  Фонд социального страхования  Российской Федерации - 2,3%

-в  Фонд обязательного медицинского  страхования - 0,8%

-в  Территориальный фонд обязательного медстрахования - 20%.

В соответствии с действующей схемой реализации инвестиционного проекта в представленном бизнес-плане следующие издержки:

Постоянные издержки:

Заработная  плата персоналу - 54 тыс. руб. ежемесячно. Начисления на заработную плату. За 2006 год взносы составят 26% от заработной платы, т.е. 26%*54 000= 14 040 руб. ежемесячно, в т. ч.: Взносы в Федеральный бюджет составляют 20% от заработной платы, т.е. 20%*54 000 = 10 800 руб. Взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации составляет 2,3% от заработной платы, т. е. 2,3%*54 000 = 1242 руб. Взносы в Фонд обязательного медицинского страхования составляет 0,8% от заработной платы, т. е. 0,8%*54 000 = 432 руб. Взносы в Территориальный фонд медицинского страхования составляет 2% от заработной платы, т. е. 2%*54 000 = 1 080 руб. Страховые взносы составляют 27 594 руб. Арендная плата: 15 000*12 = 180 000 руб. Итого: Сумма постоянных издержек 261 594 руб.

Переменные издержки:

Амортизация основных фондов 10% от стоимости оборудования 6000 руб. Коммунальные услуги - 10 000 руб. Плата за услуги связи: городская связь 180 руб.*12 = 2160 руб. междугородная связь, выход в Интернет - 7200 руб. Затраты на рекламу составят 18,6 тыс. руб. Прочие расходы составят 30 тыс. руб. Также в первый год работы было приобретено оргтехника, мебель на сумму 60 тыс. руб. Расходы на регистрацию и оформление лицензии на оказание услуг составили 20,0 тыс. руб. Итого: Сумма переменных издержек - 153 960руб. Итого: сумма всех затрат составит 415 554 руб. Наша годовая прибыль = 441 356 - 415 554 = 25 802 руб. Налог на имущество: 60000/100%*2,2%=1320 руб. Налогооблагаемая база для налога на прибыль: 25 802 - 1320 = 24 482 руб. Налог на прибыль: 24 482 /100%*24% = 5876 руб. Чистая прибыль: 25 802 - 5876 = 19 926 руб. Рентабельность: 19 926/441 356*100% = 4,5%.

Юридический план.

В качестве правового статуса мы выбрали  общество с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала. Это форма проста в осуществлении  и удобна для нас по своей структуре.

Учредительным документом общества с ограниченной ответственностью является учредительный  договор, подписанный его учредителями и утвержденный ими устав.

Уставный  капитал общества с ограниченной ответственностью составляет 460 000 рублей. В процессе реализации проекта уставный капитал может быть расширен за счет получаемой прибыли.

Внешним органом управления туристической  фирмы является общее собрание его  участников. Компетенция органов  управления обществом, а также порядок  принятия ими решений и выступление  от имени общества определяются в  соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, законом об обществах  с ограниченной ответственностью и  уставом общества.

Общее собрание участников ООО решает вопросы  изменения устава общества, изменения  размера его уставного капитала, утверждает, годовые результаты деятельности и распределение его прибыли  и убытков, а также решает вопросы  о ликвидации и реорганизации  фирмы.

В промежуток между общими собраниями высшим органом управления учреждения является генеральный директор. В  полномочия директора входит решение  всех вопросов деятельности фирмы. Директор фирмы принимает решение и  организует работу по своему усмотрению.

Юридические аспекты организации и функционирование туристической фирмы определятся  действующим законодательством  Российской Федерации.

2.1. Резюме

Данный бизнес-план посвящен созданию туристической фирмы «Волна - тур » в г. Чебоксары.

Наименование: Общество с ограниченной ответственностью туристическая  фирма «Волна - тур».

Местонахождение: Чувашия г. Чебоксары “Дом Мод” 5 этаж.

Год создания: 2006 год.

Занимаемая площадь  туристической фирмы - 35 кв. метров.

Главной целью туристической  фирмы является:

1) обеспечение своих  клиентов качественными услугами,

2) создание новых  рабочих мест,

3) Привлечение к  сотрудничеству независимых инвесторов  и кредиторов,

4) Сотрудничество  с предприятиями сферы туризма  города Чебоксар

5) проникновение  на рынок и завоевание доли  рынка в первый год работы  компании не менее 5%,

6) достижение средней  суммы чистой прибыли не менее  1 млн. рублей в год.

Основными направлениями  деятельности ООО «Волна - тур» является: прием и обслуживание туристов, оказание туристских, деловых, гостиничных, курортно-зрелищных, спортивно-оздоровительных, экскурсионных  и других услуг.

Широкий спектр туристических  и гостиничных услуг, приятная атмосфера  в офисе фирмы, квалифицированный  персонал, которые могут дать хороший  совет - куда лучше поехать и высокий  уровень обслуживания, а также  приемлемые цены на предоставляемые  услуги и доступное местоположение туристической фирмы выгодно  отличает ее от конкурентов.

Туристические поездки  делятся на следующие категории: 1-2 дня, 4-7 дней, 8-28 дней,29-91 день. В зависимости  от цикла поездки и отдыха определяется цена. Средняя цена путевки оценивается  в 620$, а цикл отдыха составляет 12 дней.

Клиентами являются граждане Российской Федерации и  иностранные граждане.

Для продвижения  услуг непосредственно до потребителя  будут использоваться каналы распределения, курортные комплексы, аэропорт, страховые  службы, непосредственная работа с  физическими лицами.

Рекламу планируется  проводить в крупных процветающих фирмах (финансовых компаниях, торговых домах, банках, страховых фирмах и  т.п.), средствах массовой информации.

Для осуществления  идеи компания приобретает в аренду офисное помещение, производит закупку  компьютеров и офисной техники, подключает телефонные номера, нанимает квалифицированный персонал, устанавливает  партнерские отношения с фирмами, занимающимися перевозкой пассажиров и предоставляющими гостиничные  услуги.

На ближайший  год планируется продажа около 300 турпутевок по 620$.

Ожидаемая выручка  от продаж составит около 520 800 руб.,

Общие затраты на производство товара составят 415 554 руб.,

С вычетом всех налогов и затрат чистая прибыль  составит 25 802 руб.

2.2. Предоставляемые услуги

Компания будет  оказывать услуги, связанные с  организацией туризма и отдыха в  пределах Российской Федерации и  за рубежом, а также:

- прием и обслуживание  туристов,

- оказание туристских, деловых, гостиничных, культурно-зрелищных,  спортивно - оздоровительных, экскурсионных  услуг.

Услуги, предлагаемые фирмой, включают в себя:

- оформление в  установленном порядке туристские  или проездные документы, визы  в иностранных посольствах;

- обеспечение своих  клиентов авиабилетами и соответствующим  трансфертом:

- размещение клиентов  в гостиницах, которые располагают  всеми необходимыми условиями  для отдыха и работы:

- предоставление  по просьбе клиента за минимальные  тарифы любые экскурсии и развлечения,  обеспечение сопровождающими и  гидами: предоставление возможностей  для проведения деловых встреч  и научных конференций (в гостиницах  существует конференц-залы, рассчитанные  на различное количество участков, оснащенные современной аудиовизуальной  аппаратурой, компьютерами и т.д.  а также возможность пользоваться  услугами переводчиков и секретарей).

- фирма организует  для своих клиентов туристические  поездки по различным направлениям (Объединенные Арабские Эмираты,  Италия, Кипр, Турция и др.) в различные  отели. 

Все гостиницы представляют собой здания современной конструкции. Все номера оснащены телевизором, телефоном, кондиционером, современным сантехническим оборудованием, лоджией или балконом.

Набор услуг, который  может быть предложен проживающим  в го-стинице:

ь ресторан;

ь бар (дневной, ночной);

ь водные процедуры (сауна, бассейн);

ь большой и настольный теннис;

ь тренажерный зал;

ь пункт обмена валюты;

ь танцевальные вечера, дискотеки;

Помимо общепринятого  набора услуг соответствующего европей-скому стандарту отдыхающим будет предоставлена возможность совершать экскурсионные поездки по достопримечательностям данного района, а также посещение концертов, театров, музеев.

2.3. Оценка рынка сбыта

Интенсивная конкуренция  в сфере организации путешествий  стимулировала эффективное изучение различных групп клиентов. Основными  клиентами нашей фирмы являются представители практически всех возрастных групп.

Сотрудники турфирмы «Волна - тур» определяют целевой сегмент  по следующим характеристикам:

ь Возраст 25 - 45 лет

ь Уровень дохода - средний и выше среднего

ь Образование - обычно высшее, но роли не играет

ь Семейное положение - обычно семья из двух-четырех человек

ь Работа, профессия - чаще всего - частные предприниматели

ь Жизненный стиль - энергичный, активный человек, занятый торговой или управленческой деятельностью, работающий зачастую по выходным и праздникам, следит за своим имиджем, ощущает нехватку времени на отдых и семью, восприимчивый к новинкам, скептически относящийся к рекламе.

Конечно, это не означает что абсолютно все клиенты  фирмы именно такого возраста или  статуса, но большая их часть подходит под такое определение, и именно эта группа потребителей позволяет  быстро окупать затраты на производство и продвижение тур продукта. С  другой стороны почти все турфирмы ориентированны на тот же сегмент, о чем ранее уже говорилось. Значит, фирма должна стремиться завоевать покупательское расположение и доверие.

Все маркетинговые  усилия должны быть направлены на формирование сильных и прочных предпочтений у действительных и потенциальных  клиентов. Существует ряд основных факторов, которые оказывают влияние  на туристский спрос, и на туристский рынок. Спрос на туризм, как и на другие продукты, обусловлен покупательской способностью потребителей - наличием у населения денежных средств  и желание их потратить на путешествия. Основными факторами выступают изменение в покупательском поведении, уровень доходов населения, принадлежность к определенной расе, пол, образование, род занятий, мнения мода, время, обычаи, привычки и традиции, образ жизни. Этот список не включает всего множества разнообразных факторов, влияющих на отдых, но перечисленные являются основными, на которые менеджеры туризма должны обращать внимание при составлении маркетинговых планов.