Планирование и анализ технико-экономических показателей проекта по озеленению и благоустройству

(номинального, нормативного) фонда рабочего времени. Но  и данный фонд

 рабочего времени  не может быть использован  полностью для выполнения

 трудовых операций. Полученное значение фонда рабочего времени, должно быть

 уменьшено на продолжительность  отпусков, невыходов по болезни,  время исполнения гособязанностей  и т.д. И лишь полученное  уменьшенное на указанные цели  значение времени может быть  запланировано как возможное для выполнения трудовых операций.

 

 

 

 

Таблица 2 - Баланс рабочего времени одного работника на 2011 г.

Показатели	Ед. изм.	В т.ч. по кварталам
		Всего
1.Календарный фонд  времени	Дни	77
2.Нерабочие дни	Дни	23
- выходные дни	Дни	22
- праздничные дни	Дни	1
3.Номинальный фонд  времени	Дни	54
4.Невыходы на работу, в т.ч.:	Дни	2
5. отпуск	Дни	-
6. болезнь	Дни	1
7. в соответствии с  законом	Дни	1
8.Эффективный фонд  времени	Дни	52
9.Продолжительность   рабочего дня	Час	7,8
10.Эффективный фонд времени (час.)	Час	405,6

 

 

Календарный фонд времени  – 77 дней в году.

Номинальный фонд времени  – 54 рабочих дней в году.

 

Структура кадров предприятия  в процентах определяется как  отношение численности категории  работающих к общей численности  персонала.

Персонал  —  это совокупность всех работников предприятия, занятых трудовой деятельностью, а также состоящих на балансе (входящих в штатный состав), но временно не работающих в связи с различными причинами (отпуск, болезнь, присмотр за ребенком и т. д.); это совокупность трудовых ресурсов, которые находятся в распоряжении предприятия и необходимы для исполнения определенных функций, достижения целей деятельности и перспективного развития.

Категории персонала - систематизация работников согласно Общероссийскому

 классификатору профессий по  выполняемым ими функциям на  рабочих и служащих. Служащие, в  свою очередь, делятся на руководителей  и специалистов.

 К рабочим относятся лица, осуществляющие функции преимущественно  физического труда, непосредственно  занятые в процессе создания материальных ценностей, поддержанием в рабочем состоянии машин и механизмов и т.д. К руководителям относятся работники, занимающие должности руководителей предприятий и их структурных подразделений, в том числе директора, управляющие, заведующие, главные специалисты и другие. К специалистам относятся работники, занятые инженерно-техническими, экономическими и другими работами, в том числе: администраторы, бухгалтеры, инженеры, нормировщики, экономисты и другие. К служащим также относятся работники, занимающиеся подготовкой и оформлением документации, учетом и контролем, хозяйственным обслуживанием, в том числе: агенты, делопроизводители, кассиры, секретари-машинистки и др.

 
А) Численность основных рабочих  определяется по формуле:

Ч_р =

, (чел.), где                                    (3.1.1)

Т_п.п. – трудоемкость производственной программы (Чел. час)

Т_эф. – Эффективный фонд рабочего времени (час.) 

 

К_в.н. – Коэффициент выполнения норм выработки

Производим расчет по формуле:

Ч_р = 526.59/405.6*1= 1 чел

С учетом сложности и  совмещения выполняемых работ принимаем  количество человек в бригаде 8 человек.

Б) Численность обслуживающего персонала принимаем из расчета 1 человек на 10 основных рабочих.

Ч_обс = Ч_р/10,                                                     (3.1.2)

 

 

Производим расчет по формуле:

Ч_обс = 8/10 = 1 чел

В) Численность ИТР  и служащих приять из расчета 12% от численности  основных рабочих и обслуживающего персонала.

Ч_спец= (Ч_р+Ч_обс)*12/100, (чел.), где                     (3.1.3)

Ч_р – численность основных рабочих

Ч_обс – численность обслуживающего персонала

Производим расчет по формуле:

Ч_обс = 9*12/100= 1 чел

Г) Количество руководителей принимаем в количестве 1 человек.

 

 

Таблица 2 – Состав и  структура персонала строительной организации

Категории персонала	Единицы измерения	Показатели по проекту
		всего	Уд. вес %
1. Рабочие	Чел	8	73
2.Обслуживающий персонал	Чел	1	9
3. ИТР и служащие	Чел	1	9
4. Руководители	Чел	1	9
ИТОГО	Чел	11	100

 

Составление штатного расписания осуществляется на основании произведенных расчетов с учетом списочного и явочного состава.

Штатное расписание — форма отчётности юридического лица, организационно-распорядительный документ, отображающий структуру компании, численность отделов, сотрудников, а также размер их заработной платы. Кроме того, оно включает в себя также учёт всех возможных дополнительных выплат сотрудникам — премий, компенсаций и т. д. в зависимости от занимаемой должности.

Явочная – рассчитывается только по рабочему персоналу, определяет количество рабочих, которые ежедневно должны быть на своих рабочих местах.

 
Списочная – учитывает все категории  работников, включая временных, сезонных, находящихся в отпусках, командировках.

Среднесписочная численность  персонала - средняя численность персонала, работавшего на предприятии в заданный период.

Таблица 3 – Штатное  расписание

Категории персонала	Категория, разряд	Явочная численность	На подмену	Списочная численность
1.Основные рабочие	5 4 3	1 6 1	- 1 -	1 7 1
2.Вспомогательные рабочие	4	1	-	1
3.Руководители и специалисты	1	1	-	1
4.Служащие	1	1	-	1
ИТОГО		11	1	12

 

3.2 Расчет  фондов оплаты труда работников

 

Заработная плата –  это сумма денежных средств, выплачиваемых  работникам за их труд. Различают 2 формы  оплаты труда: повременная и сдельная. Повременная – форма оплаты труда, при которой заработная плата начисляется по тарифной ставке за фактически отработанное время.

Обосновать формы оплаты труда, применяемы на предприятии.

В основную заработную плату  персонала предприятия включают прямой заработок, премию, доплаты и районный коэффициент.

Премия – это размер увеличения заработной платы работника  на определенный процент. На предприятии  принять размер премии составляет 40 - 50%.

Доплата – часть заработной платы, выплачиваемая в качестве поощрения или как компенсация за условия, отличные от нормальных.

За работу в выходные и праздничные дни – 100%;

        За переработку рабочего времени – 100%;

        За руководство бригадой (в зависимости от количества работников в бригаде;

       За работу в сверхурочное время.

Районный коэффициент  – размер увеличения общего заработка. Свердловская область относится  к относительно дискомфортной зоне районирования, районный коэффициент  равняется 15% или 1,15.

Расчет тарифных сеток основных и вспомогательных рабочих.

Тарифная сетка —  система разрядов, служащая для определения  правильных соотношений между оплатой  труда и квалификационным уровнем  работы работников бюджетной сферы.

Тарифная ставка - ставка, которая определяет размер оплаты труда в единицу времени по тарифному разряду. Т.е. бывает часовой, дневной и месячной. Месячная Т.е. определяется для каждого тарифного разряда путем умножения установленной часовой ставки на среднемесячное количество рабочих часов (годовая норма рабочего времени в данном году, деленная на 12 месяцев). Т.е. дифференцированы в зависимости от квалификации работников в отрасли. В РФ исходный уровень Т.е. рабочих разных квалификаций составляют Т.е. 1-го разряда.

Расчет тарифной ставки производится  по формуле:

Т_с= Т_с1*К_т                                                                                               (3.2.1)

Состав таблиц  тарифных ставок для основных и вспомогательных  рабочих:

 

Таблица 4 - Тарифная сетка  основных рабочих 

Разряд	1	2	3	4	5	6
Тарифный коэффициент	1,0	1,11	1,23	1,36	1,51	1,67
Тарифная ставка	25,98	28,83	31,95	35,33	39,22	43,38

 

Таблица 5 - Тарифная сетка  вспомогательных рабочих 

Разряд	1	2	3	4	5	6
Тарифный коэффициент	1,0	1,11	1,23	1,36	1,51	1,67
Тарифная ставка	21,65	24,03	26,63	29,41	32,69	36,15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7 - Расчет ФОТ  руководителей,  специалистов и служащих, руб.

 

Категории персонала	Оклад за месяц,	Зарплата за проработанное  время	Премия	Основной  ФОТ	Основной ФОТ с районным коэффициентом	Дополнительный ФОТ, руб	Списочный состав, чел	Общий ФОТ
1.Рководители	17000	42500	17000	59500	68425	8211	1	76636
2.Служащие	15000	37500	15000	52500	60375	7245	1	67620
ИТОГО	32000	80000	32000	112000	128800	15456	2	144256

 

ЗП_{рук и спец} = оклад* кол-во раб дней/ среднее кол-во раб дней в месяце

ЗП_рук =17000*22/8= 42500 руб.

ЗП_служ. = 15000*22/8=37500 руб.

 

3.3 Расчет отчислений на социальные нужды

 

Отчисления на социальные нужды представляют собой мобилизацию  средств для реализации права граждан России на государственное пенсионное, социальное обеспечение и медицинскую помощь.

ОСН представляют собой  отчисления в три государственных  внебюджетных социальных фонда. Объектом начислений является начисленная заработная плата с начала календарного периода Ставка отчислений – 26%, в том числе 20% в Пенсионный фонд РФ (ПФ РФ); в Фонд социального назначения 2,9% (ФСС РФ); в Фонд обязательного медицинского страхования 3,1% (ФОМС РФ).

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8 - Расчет отчислений на социальные нужды

Профессия, должность	Начислено заработной платы, руб.	Отчисления  на социальные нужды, руб.
		Всего, руб.	В том числе
			Пенсионный  фонд	Фонд социального  страхования	Фонд  Обязательного медицинского страхования
1.Основные  рабочие	255549	66442	51109	7410	7922
2.Обслуживающий  персонал	23438	6094	4688	679	726
3.Руководители	76636	19925	15327	2222	2376
4.Специалисты  и служащие	67620	17581	13524	1961	2096
ИТОГО	423243	110042	84648	12272	13120