Проблемы правового регулирования обязательного страхования в РФ

В последнее время главные  экономисты страны начали «оспаривать  тот факт, что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение  сферы действия страхования в  теоретическом плане создает  условия для недооценки страхования  на практике»[36]. В этой теории главными идеями являются:

- принципиальное отличие  по своему содержанию и по  своему происхождению от категорий  финансов и кредита - если для  финансов всегда необходимы денежные  отношения и характерно формирование  денежных средств, то страхование  может представлять собой и  натуральное;

- страхование постоянно  привязано к возможностям наступления  страхового случая, то есть страхованию  присущ обязательный признак  - вероятностный характер отношений,  использование средств страхового  фонда связано с наступлением  и последствиями страховых случаев;

- если доходы государственного  бюджета будут формироваться  путем взносов (платежей) физических  и юридических лиц, то применение  данных средств выходит сильно  за рамки плательщиков этих  взносов. В этом случае происходит  постоянное перераспределение ущерба  как между территориальными единицами,  так и во времени. Страхование  же предусматривает замкнутое  перераспределение ущерба с помощью  специализированного денежного  страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов.

Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования  с финансами: при страховании  возникают перераспределительные  отношения в области формирования и использования специализированных страховых фондов, но движение денежных форм стоимости в страховании  подчинено определенной вероятности  нанесения ущерба из-за наступления  страхового случая.

То же дело обстоит и  с кредитом: средства страхового фонда  должны быть возвращены, однако, видя данную возвратность страховых платежей как  характерную черту страхования, следует заметить, что она касается прежде всего страхования жизни - это настоящий возврат взносов (довольно огромная часть взносов  будет возвращена при наступлении  страхового случая: дожития застрахованного  до определенного срока или в  случае его смерти) и он имеет  обязательный характер. Но при имущественном  страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах  страхования выплата страховых возмещений происходит только при наступлении какого-либо из страховых случаев и в размерах, которые обусловлены соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Подводя итоги этой концепции, можно сказать, что страхование  имеет черты, соединяющие его  с категориями “финансы” и  “кредит”, и в то же время как  экономическая категория имеет  характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно  выделить:

Формирование специализированного  страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как  в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных  средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и так далее.

Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют  только юридические и физические лица, которые являются участниками  формирования страхового фонда. Посредством  этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости  страховой защиты.

«Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе  финансирование мероприятий по недопущению  или уменьшению негативных последствий  стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции  страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей»[37].

Вторая теория, поддерживающая идею о том, что страхование является часть категории “финансы”.

- наличие вероятности  наступления внезапных, непредвиденных  и непреодолимых событий (страховых  случаев), замкнутая раскладка ущерба  и т.п. являются лишь специфическими  признаками страхования;

- выполняются все специфические  признаки финансов: страхование  всегда имеет денежную форму  выражения, распределительную функцию  и связаны с формированием  страхового фонда и использованием  его на цели общественного  характера»[38].

Известно, что категория  финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную  функцию. Эта функция находит  свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию  рисковой, предупредительной и сберегательной, а также - контрольной.

Страхование имеет ряд  предупредительных функций, связанных  с применением определенной части  средств страхового фонда на снижение уровня и последствий страхового риска.

В страховании жизни категории  страхования в большей мере сближаются с категориями кредита при  накоплении по договору страхования  на дожитие обусловленной страховой  суммы. Сбережение денежных сумм с помощью  страхования на дожитие связано  с необходимостью в страховой  защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может  иметь и сберегательную функцию.

Контрольная функция страхования  выражает свойство этой категории к  строго целевому формированию и использованию  средств страхового фонда. Данная функция  вытекает из указанных выше специфических  функций страхования и проявляется  одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием  контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Вывод по второй главе: подводя  итог вышесказанному, можно сказать, что практически все функции  страхования в обеих теориях  не просто имеют что-то похожее, а  практически одинаковы. Кроме того обе стороны имеют как особую и наиболее важную функцию - рисковую. Она представляет собой определяющую, поскольку страховой риск, как  вероятность ущерба, тесно связан с главным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в  рамках действия рисковых функций происходит смена некоторого рода денежной формы  стоимости среди участников страхования  в связи с последствиями случайных  страховых событий.

Глава 3. Реализация законодательства об обязательном страховании

3.1 Проблемы правового  регулирования обязательного страхования

Система законодательства, которая регулирует в настоящее  время страховую деятельность в  России, основывается на Гражданском  Кодексе РФ и Федеральном Законе "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями  и дополнениями от 31 декабря 1997 года)[39]. Основную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы[40].

Гражданский Кодекс Российской Федерации, регулируя общие обязательственные  стороны осуществления страхования, определяет суть правоотношений, которые  возникают по договору страхования. Законодательство о страховании  определяет форму (добровольное или  обязательное) проведения вида страхования, порядок и механизмы регулирования  страховой деятельности, требования к участникам страхового процесса. Подзаконные акты органов надзора  и ведомственные нормативные  документы координируют страховую  деятельность компаний по конкретным вопросам ее осуществления.

К обязательным видам страхования  относятся:

- обязательное медицинское  страхование; 

- обязательное государственное  личное страхование военнослужащих, сотрудников Государственной налоговой  службы, Службы внешней разведки, работников таможенных органов,  судей, прокуроров, следователей, должностных  лиц правоохранительных и контролирующих  органов, государственных служащих  и депутатов Совета Федерации  и Государственной Думы, медицинского  персонала, оказывающего психиатрическую  помощь, проводящего диагностику  и лечение ВИЧ-инфицированных, граждан,  проживающих и работающих в  закрытых административно-территориальных  образованиях, граждан, призванных  на военные сборы, работников  государственной охраны и инспекторов  по охране территорий заповедников  и национальных парков;

- обязательное личное  страхование за счет работодателя  граждан, занимающихся частной  детективной и охранной деятельностью,  работников ядерных установок,  радиационных источников и пунктов хранения радиоактив ных материалов, космонавтов и работников космической инфраструктуры;

- обязательное личное  страхование доноров за счет  средств службы крови, спасателей  за счет органов исполнительной  власти, а также некоторых других  категорий работников;

- обязательное страхование  жизни и здоровья членов экипажа  воздушного судна;

- обязательное личное  страхование пассажиров;

- обязательное страхование  ответственности владельца воздушного  судна перед третьими лицами;

- обязательное страхование  ответственности перевозчика перед  пассажирами, грузоотправителями  и грузополучателями; 

- обязательное страхование  ответственности за причинение  вреда при эксплуатации опасного  производственного объекта; 

- обязательное страхование  ответственности за причинение  вреда при строительстве или  эксплуатации гидротехнического  сооружения;

- обязательное страхование  профессиональной ответственности  нотариуса, таможершого брокера; 

- обязательное противопожарное  страхование предприятий, перечень  которых устанавливается Правительством  РФ.

Данные виды деятельности осуществляются на основании законов  или иных правовых актов и договоров  страхования. Исключением является обязательное государственное страхование, которое осуществляемое непосредственно  на основании законов и иных правовых актов и не требующее заключения договора страхования. Остальные виды страховой деятельности определены в качестве добровольных и проводятся только на основании договоров добровольного  страхования.

Особенностью страховой  деятельности в РФ является наличие, порой неявное, института уполномоченных страховых компаний. Механизмом придания статуса уполномоченной страховой  компании являются, как правило, конкурсы и тендеры. Процедура и механизмы  конкурсного отбора уполномоченных компаний не решены законодательством  в общем случае, что предоставляет  прекрасную возможность консервации  неконкурентных форм распределения  объемов страхового рынка между  страховыми компаниями.

Главным недостатком правового  регулирования страховой деятельности является ничтожно малая проработка порядка проведения некоторых моделей  страхования. Начало работы отечественного страхового рынка перед зарубежными  страховщиками подводит к тому времени, когда уже просто придется серьезно задуматься о проблеме развития данного  участка страхового законодательства.

Определенные законодательством  механизмы регулирования деятельности страховых компаний по своим принципам  в целом соответствуют мировой  практике, но их неактивное применение не способствует эффективному росту  качественных показателей отечественных страховщиков. Основное внимание в нормативах контроля и регулирования уделяется управлению активами и обязательствами страховой компании.

Устройство надзора и  контроля охватывает в себе регулирование  ряда показателей и процедур деятельности страховой компании:

- уставный капитал;

- лицензирование;

- формирование тарифов  страховых взносов;

- формирование и структура  резервов;

- соответствие нормативам  платежеспособности;

- перестрахование;

- ограничение размеров  единичных рисков;

- инвестиционная политика[41].

Все системы страховой  деятельности в Российской Федерации  осуществляются на основании лицензии, очерёдность выдачи которой заведомо регулируется законодательством, а  проведение лицензирования входит в  компетенцию органов страхового надзора. В соответствии с нынешним порядком прохождения процедуры  лицензирования выдачи лицензий страховым  и перестраховочным компаниям по существу идентичны. Различия заключаются  только в списке документов, представляемых для получения лицензии на страховую  деятельность. Сроки рассмотрения документов на лицензирование составляют в среднем  шесть месяцев. За выдачу лицензии взимается  плата в федеральный бюджет в  размере, установленном действующим  законодательством. Лицензия может  быть выдана па проведение обязательного  и добровольного страхования, на виды, перечисленные в Классификации  по видам страховой деятельности.

Одним из необходимых условий  для прохождения лицензирования является оплаченный уставный капитал. В настоящее время существующие квоты на оплаченный уставный капитал  и иные собственные средства страховой  компании определяются Условиями лицензирования. Помимо того, Законом "Об организации  страхового дела в Российской Федерации" определены минимальные размеры  уставных капиталов страховых организаций. Согласно закону минимальный уставный капитал должен составлять:

не менее 25 тыс. минимальных  размеров оплаты труда при проведении видов страхования иных, чем страхование  жизни;

не менее 35 тыс. - при проведении страхования жизни;

не менее 50 тыс. - по перестрахованию.

Ранее этот норматив не устанавливался, что не позволяло обеспечить необходимый  уровень платежеспособности страховои  компании не только в процессе ее работы, но и на этапе создания.

Основой финансовой устойчивости страховщиков при проведении страховой  деятельности является наличие у  них оплаченного уставного капитала, достаточных страховых резервов, проведение надежной инвестиционной и  тарифной политики, а также создание эффективной системы перестрахования.