Правовое регулирование экономических отношений

4) рассмотрение вопросов совершенствования  банковской системы РФ;

5) рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и реализации принятых основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) решение вопросов, связанных с  участием ЦБ РФ в капиталах  кредитных организаций;

7) назначение главного аудитора  ЦБ РФ и рассмотрение его  докладов;

8) определение аудиторской организации  – аудитора годовой финансовой  отчетности ЦБ РФ;

9) утверждение по предложению  Совета директоров правил бухгалтерского  учета и отчетности для ЦБ  РФ и др.

 

в) Компетенция Банка России в области денежно-кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора.

 

Под денежно-кредитной политикой  РФ понимается комплекс мер государственного воздействия, приемов и инструментов, направленных и использующихся для повышения эффективности государственного управления в денежной и кредитной сферах.

Основными инструментами  и методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ выступают:

1) процентные ставки по операциям  ЦБ РФ. Они используются для  воздействия на рыночные процентные ставки;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные  требования);

3) операции на открытом рынке.  Под операциями на открытом  рынке понимаются купля-продажа  ЦБ РФ казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций ЦБ РФ, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки;

4) рефинансирование кредитных организаций,  под которым понимается кредитование  ЦБ РФ кредитных организаций;

5) валютные интервенции. Купля-продажа  иностранной валюты на валютном  рынке для воздействия на курс  рубля и на суммарный спрос  и предложение денег;

6) установление ориентиров роста  денежной массы. ЦБ РФ может  устанавливать ориентиры роста  одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

7) прямые количественные ограничения,  под которыми понимается установление  лимитов на рефинансирование  кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций;

8) эмиссия облигаций от своего  имени. ЦБ РФ в целях реализации  денежно-кредитной политики может  от своего имени осуществлять  эмиссию облигаций, размещаемых  и обращаемых среди кредитных  организаций.

ЦБ РФ – главный орган банковского  регулирования и банковского  надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  ЦБ РФ, установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского  регулирования и банковского  надзора выступают поддержание  стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и  кредиторов.

Для осуществления своих  функций банковского регулирования  и банковского надзора ЦБ РФ проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), а также направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по отношению к нарушителям.

В рамках банковского регулирования  и банковского надзора ЦБ РФ устанавливает  обязательные для кредитных организаций  и банковских групп правила проведения банковских операций; бухгалтерского учета и отчетности; организации  внутреннего контроля; составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. При этом устанавливаемые ЦБ РФ правила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных правил.

Регулирующие и надзорные функции  ЦБ РФ осуществляются через действующий  на постоянной основе орган – Комитет  банковского надзора, объединяющий структурные подразделения ЦБ РФ, обеспечивающие выполнение его надзорных  функций.

 

г) Кредитные организации

 

Кредитная организация – юридическое лицо, которое создается для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, и имеет право осуществлять банковские операции и сделки на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ.

Кредитная организация создается на основе организационно-правовой формы хозяйственных обществ: АО, ОДО, ООО.

Кредитная организация имеет фирменное  наименование на русском языке, может  иметь наименование на другом языке  народов РФ, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Ни одно юридическое лицо в РФ, за исключением получившего от ЦБ РФ лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова «банк», «кредитная организация». Использование в наименовании кредитной организации слов «Россия», «РФ», «государственный», «федеральный» и «центральный», производных от них слов и словосочетаний допускается в порядке, устанавливаемом законодательством. Кредитная организация имеет печать со своим фирменным наименованием. Кредитная организация обязана публиковать отчетность по формам и в сроки, которые устанавливаются ЦБ РФ.

Виды кредитных организаций: российские и иностранные банки и небанковские кредитные организации.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Небанковская кредитная организация  – кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные федеральным законодательством.

 

д) Лицензирование

 

Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ:

1) являются основанием для осуществления  банковских операций;

2) учитываются в реестре выданных  лицензий на осуществление банковских операций, который подлежит публикации в официальном издании ЦБ РФ («Вестнике Банка России») не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются ЦБ РФ в месячный срок со дня их внесения в реестр;

3) содержат перечень банковских операций, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться;

4) выдаются без ограничения сроков  их действия.

Осуществление юридическим лицом  банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с него всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или ЦБ РФ.

ЦБ РФ вправе предъявить в арбитражный  суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Существуют следующие виды лицензий на осуществление банковской деятельности:

1) лицензия на осуществление  банковских операций со средствами в рублях;

2) лицензия на привлечение во  вклады и размещение драгоценных  металлов;

3) лицензия на привлечение во  вклады средств физических лиц  в рублях и иностранной валюте;

4) лицензия на осуществление  инкассации;

5) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

6) лицензия на привлечение во  вклады средств физических лиц  в рублях.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тема 4.3 Осуществление различных видов банковских операций

 

Выделяют три вида сделок, совершаемых  кредитными организациями:

1) банковские сделки;

2) банковские операции;

3) иные сделки кредитных организаций.

Банковские операции – это сделки, совершать которые могут только кредитные организации. Совершение банковских операций лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковской деятельности, преследуется по закону и карается применением мер юридической ответственности вплоть до уголовной.

Банковские сделки – это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать  и другие организации и индивидуальные предприниматели. В случаях же, когда такие сделки совершают кредитные организации, сами сделки считаются банковскими, и образуют банковскую деятельность. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);

2) размещение таких привлеченных  средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

4) осуществление расчетов по  поручению физических и юридических  лиц, в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных  выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договорам с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  РФ;

5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и  информационных услуг.

За исключением банковских операций и банковских сделок кредитная организация  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством РФ. Их совершение не образует банковской деятельности и носит для ее осуществления вспомогательный характер. К таким иным сделкам кредитных организаций относятся, например: сделки по приобретению необходимого специального оборудования, автомобилей и оргтехники, аренде; покупка помещений необходимых для осуществления банковской деятельности, и др.

 

 

Безакцептное и бесспорное списание денежных средств с банковских счетов

 

Бесспорное списание денежных средств  с банковских счетов по распоряжениям  третьих лиц следует различать от безакцептного списания.

При безакцептном списании на основании  договора, заключенного клиентом банка  с контрагентом (договора поставки), указанному контрагенту по мере выполнения условий сделки разрешается требовать  у кредитной организации, в которой открыт счет приобретателя товаров, работ или услуг, списания в свою пользу причитающейся по договору суммы денежных средств.

Бесспорное списание денежных средств  с банковских счетов имеет следующие  основные отличия от безакцептного:

1) бесспорное списание основывается не на условиях договора, а вытекает из положений закона;

2) правом на безакцептное списание  обладает не контрагент по  гражданско-правовой сделке, а государственный  орган;

3) право на бесспорное списание  вытекает из властных (административных, налоговых) правоотношений, а не гражданских и иных, основанных на равенстве сторон;

4) бесспорное списание основано  на презумпции обоснованности  претензий, не требующих по  своему характеру предварительной  санкции суда или арбитражного суда и в большинстве случаев не вызывающих возражений со стороны должника; случаи возможности бесспорного списания средств с банковских счетов исчерпывающим образом определены законодательством.