Расчеты платежными поручениями и расчеты по аккредитиву

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Марта 2012 в 23:38, доклад

Краткое описание

Работа содержит ответы на 58 вопросов по теме "Расчеты платежными поручениями и расчеты по аккредитиву".

Прикрепленные файлы: 1 файл

расчеты по.doc

— 687.00 Кб (Скачать документ)

-   система расчетов Банка России;

-   частная платежная система.

Частная платежная система включает в себя следующие системы расчетов кредитных организаций:

-   платежные системы с использованием банковских карт;

-   систему прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета (Лоро и Ностро);

- системы расчетов через небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции;

- внутрибанковские расчетные системы (счета межфилиальных расчетов).

Каждая система функционирует как самостоятельно, так и во взаимосвязи с другими системами расчета.

Участниками платежной системы России являются учреждении Банка России, кредитные организации (банковские и небанковские) и их филиалы.

Платежная система предусматривает три расчетных процесса:

1.              Инициирование платежа - процесс, при помощи которой должник поручает обслуживающему банку перевести денежные средства кредитору. Инициирование платежа осуществляется помощью платежных инструментов.

2.     Процесс передачи и обмена платежными инструментами  между банками-участниками платежной системы.

3.     Процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.

Платежная система Банка России

В настоящее время в Банке России функционируют следующие системы расчетов:

- внутрирегиональных электронных платежей (ВЭП);

-межрегиональных электронных платежей (МЭП);

-с применением авизо;             

- между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром;

- в пределах одного учреждения Банка России.

 

27.Организация межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения.

Межбанковские расчеты. Расчеты между банками на территории России производятся через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществиться и по корреспондентским счетам банков, открываемым другу друга на основе межбанковских соглашений.

Документооборот в банках и расчетно-кассовых центрах организуется в соответствии с Положениями ЦБ РФ «Об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации» и «Об организации расчетов между банками разных республик».

Под корреспондентскими отношениями понимаются договорные отношения между двумя или несколькими кредитными организациями об осуществлении платежей и расчетов, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. B современных условиях каждый банк связан корреспондентскими отношениями с множеством банков.

Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений:

-   между разными независимыми коммерческими банками;

-   коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран;

-   центральными банками суверенных государств;

-   коммерческими банками и специальными межбанковскими организациями типа клиринговых (расчетных) палат.

Однако классической формой корреспондентских отношений являются отношения между коммерческими банками, так называемые прямые корреспондентские отношения.

Корреспондентские отношения в России реализуются в двух вариантах:

-   через систему корреспондентских счетов, открываемых коммерческими банками в РКЦ ЦБ РФ;

-   через прямые связи между самими коммерческими банками по корсчетам, открываемым ими друг у друга на договорной основе.

Корреспондентский счет - это счет, на котором временно накапливаются денежные средства и отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Корреспондентские счета подразделяются на два вида:

1. «Ностро» (наш счет у Вас) - открываются банком в банках-корреспондентах.

2. «Лоро» (Ваш счет у нас) - открываются в банке на имя банков - его корреспондентов.

Указанные счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке.

Платежи по корреспондентским счетам могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете, либо с превышением этого остатка за счет предоставленного по счету внутридневного кредита (овердрафта), что должно быть оговорено в заключенном договоре о корреспондентских отношениях.

Использование для расчетов корсчетов сокращает срок «документопробега». Прямые расчеты кредитных организаций через взаимные корсчета проводятся, как правило, в режиме реального времени, поскольку здесь используются электронные платежи, а также подключение банков к системе «СВИФТ».

 

28.Денежный рынок: сущность, функции, инструменты. Денежный рынок России: его становление, развитие, инструменты

Де́нежный ры́нок — система экономических отношений по поводу предоставления на срок до одного года денежных средств. Денежный рынок, наряду с рынком капитала представляет собой часть более общей финансовой категории - финансовый рынок. Участниками денежного рынка являются с одной стороны лица, предоставляющие деньги на срок до одного года (кредиторы), а с другой стороны - лица заимствующие деньги на определённых условиях (заёмщики). Одной из категорий участников рынка являются финансовые посредники - лица, посредством которых денежные средства переходят от лиц, предоставляющих денежные средства, к лицам, получающим денежные средства. Предоставление денежных средств возможно без финансовых посредников.

В качестве кредиторов и заёмщиков на денежном рынке выступают:

Банки; Небанковские кредитные организации; Предприятия и организации различного типа - юридические лица; Физические лица; Государство в лице определённых органов и организаций; Международные финансовые организации; Др. финансово-кредитные учреждения

В качестве финансовых посредников на денежном рынке выступают:

Банки; Профессиональные участники фондового рынка; Брокеры; Дилеры; Управляющие компании; др. финансово-кредитные учреждения

Интересы участников денежного рынка состоят в получении дохода от операций с различными финансовыми инструментами денежного рынка. Кредиторы получают доход в виде процента на ссуженную стоимость. Заёмщики получают доход в виде дополнительной прибыли, полученной от использования заимствованных денежных средств. Финансовые посредники получают доход в виде комиссионного вознаграждения.

Финансовыми инструментами денежного рынка являются:

-                 Различные краткосрочные ценные бумаги:

-                 Облигации

-                 Казначейские (правительственные) векселя (англ. Treasury bills)

-                 Агентские векселя (Агентства, спонсируемые правительством такие как гос.ипотечное учреждение и т.п.) (англ. Agency bills)

-                 Муниципальные векселя (Городские, сельские ,поселковые) (англ. Municipal bills)

-                 Коммерческие векселя (юридических лиц) (англ. Commercial bills)

-                 Банковские векселя (англ. Bankers bills)

-                 Акцептированный банковский чек (англ. Bankers' acceptance )

-                 Коммерческие бумаги (ноты) (англ. Commercial paper (notes))

-                 Депозитные сертификаты (юр.лиц) (англ. Certificate of deposit)

-                 Сберегательные сертификаты (физ.лиц) (англ. Certificate of deposit)

-                 Краткосрочные кредиты

-                 Межбанковские кредиты

-                 Коммерческие кредиты

-                 Сделки РЕПО (англ. Repurchase agreements, REPO) - продажа цен. бумаг с усл. обратного выкупа

Инструменты денежного рынка относятся к объектам инвестиций, которые больше подходят к получению текущего дохода, а не роста капитала как в случае, например, с инструментом рынка капиталов акций компаний, стабильно демонстрирующих показатель прибыли на одну акцию выше среднего по отрасли уровня.

 

29. Ссудный кап. и его особенности.

Ссудный капитал-ден. кап., предоставляемый в ссуду за определенный процент, на определенный срок, при условии возвратности. Особенность его состоит в том, что он не вкладывается в предприятие его собственником, а передается во временное пользование определенному предпринимателю с це­лью получения процента. Ссудный капитал формируется за счет финансовых ресур­сов, привлекаемых кредитными организациями у юридических и физических лиц, а также у государства.

Ссудный капитал — это особая форма капитала, важнейшим источ­ником которой служат высвобождаемые из кругооборота денеж­ные средства. Ссудный капитал имеет свои особенности и отличается от промышленного и торгового капитала: ссудный капитал - это капитал-собственность. С образованием ссудного капитала произошло разделение капитала на капитал-собствен­ность и капитал-функцию.

Капитал-собственность передается во временное пользование с целью получения процента, а капитал-функция проделывает кру­гооборот в хозяйстве заемщика и приносит прибыль.

Источники ссудного кап:

-амортизац-й фонд пред-й

-часть оборотного кап. в ден. форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления мат. затрат.

-ден. ср-ва, образующиеся в результате разрыва м/у получением денег от реализации тов. и выплатой з/п.

-прибыль, идущая на обновление и расширение произ-ва

-ден. дох. и сбережения всех слоев нас.

-ден. накопления гос-ва.

 

30.Рынок ссудного кап., его структура и ф-ии.

Рынок ссудного капитала-особая сфера фин. отнош-й, св-х с процессом обеспечения крегооборота ссудного кап.

Рынок ссудных капиталов (РСК) - это рынок, где объектом сделки является денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях срочности, платности, возвратности и где формирует­ся спрос и предложение этого капитала. В отличие от других рынков рынок ссудного капитала (РСК) характеризуется одно­родностью, здесь один товар - деньги. Однако однородность рынка не исключает дифференцирование условий сделок: сум­мы, срока, обеспечения, уровня процентных ставок.

Основными источниками ссудного капитала являются вре­менно свободные денежные средства: амортизационный фонд предприятий на полное восстановление; часть оборотного капи­тала, который высвобождается в денежной форме в результате ре­ализации продукции; денежные средства, возникающие в резуль­тате разрыва между получением выручки от реализации продук­ции и ее использованием; денежные средства госбюджета, возникающие в результате разрыва между поступлением налогов и платежей и использованием их; денежные доходы населения; прибыль, идущая на обновление и расширение производства.

Современная структура РСК характеризуется тремя основ­ными признаками: функциональным, институциональным, вре­менным.

С функциональной точки зрения РСК - это система рыноч­ных отношений, обеспечивающих аккумуляцию и перераспределение денежных капиталов в целях обеспечения кредитом про­месса воспроизводства.

С институциональной точки зрения РСК - это совокупность финансовых учреждений, фондовой биржи, внебиржевого рынка, через которые осуществляется движение ссудного капитала.

С временной точки зрения РСК существует в единстве первичного и вторичного рынков. Первичный рынок необходим для перераспределения капитала между кредитором и заемщиком. Вторичный рынок возникает при смене владельцев долговых обязательств, при изменении величины финансовых ресурсов, пи обеспечивает бесперебойное функционирование всего РСК.

По временному признаку различают:

денежный рынок, на котором осуществляются краткосрочные операции, в основном между банками, а также между другими денежными институтами. Это очень важный межбанковский ры­нок, который обслуживает, главным образом, движение оборот­ного капитала;

рынок капиталов, на котором осуществляются среднесроч­ные и долгосрочные операции, который обслуживает движение основного капитала.1 Между этими рынками происходит постоянный перелив капитала. Рынок капиталов включает в свою оче­редь ипотечный рынок и операции с ценными бумагами;

рынок рискованного капитала (венчурный) является обособленным сектором РСК. Он аккумулирует капиталы частных и институциональных инвесторов с целью финансирования и кре­дитования капиталовложений с повышенным риском в сфере новейших производств.

Функции РСК определяются его сущностью и ролью, кото­рую он выполняет в экономической системе.

Существует пять основных функций: обслуживание товар­ного обращения через кредит; аккумуляция денежных накопле­ний предприятий, населения, государства; трансформация де­нежный фондов непосредственно в ссудный капитал и исполь­зование его в процессе воспроизводства; обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государствен­ных и потребительских расходов (в этих четырех функциях РСК выступает как посредник в движении капитала); ускорение кон­центрации и централизации капитала, содействие образованию м hi пых финансово-промышленных групп.

РСК отражает накопление и движение денежного капитала

Фин. рынок (рынок ссудного кап.):

-ден. рынок (краткосрочные обяз-ва до 1 года)

-рынок кап. (средне- и долгосрочные обяз-ва 1-5, >5лет)

 

31.Сущ-ть и ф-ии кредита. Роль кредита в экон-ке и его границы.

Кредит-«верую, доверяю», «долг, ссуда»: -экономич. категория, выражающая экономич-е отнош-я м/у собственниками по поводу перераспределения временно свободных маткриальных и ден. ср-в на условиях возвратности, срочности и платности.

-форма движения ссудного кап.

Роль: 1.возвратность, срочность и платность способствуют увеличению роли кредита в экономии ресурсов; 2. влияет на процесс произ-ва, реализ-ции и потребления проукции и на сферу денеж.оборота; 3.способствует перераспределению материальных ресурсов в хоз-ве; 4.воздействие на бесперебойность процессов произ-ва и реализ-ции продукции, преодоление задержки воспроизводственного процесса и его ускорение; 5.удовлетворение временной потребности в средствах обусловленной сезонностью произ-ва и реализ-ции опред.видов продукции; 6.создает возможность сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам; 7. способствует расширению произ-ва.

Стадии движения кредита

РК-Пкз-Ик…Вр…Вк…-Пкс

Информация о работе Расчеты платежными поручениями и расчеты по аккредитиву