Расчеты платежными поручениями и расчеты по аккредитиву

Отличия между банкнотой и векселем:

- банкнота – бессрочна, вексель – срочен

- вексель имеет индивидуальную гарантию, банкнота – имеет государственную гарантию

Отличия между классической банкнотой (разменной на металл) и бумажными деньгами:

- бумажные деньги возникли из функции обращения, банкнота – из средства платежа

- бумажные деньги выпускает МинФин, банкноты – ЦБ

- бумажные деньги не возвращаются  в эмиссионный орган, банкнота – возвращаются в ЦБ, по истечении векселя под который они выпущены

- банкнота по возвращении в банк разменивалась на драгметалл, бумажные деньги  - не размениваются

Чек – документ при предъявлении которого обязаны выплатить сумму указанную в нем лицу, предъявившему чек или указанному в нем.

Особенности или экономическая природа чека:

1.                     служит средством получения наличных денег;

2.                     выступает средством обращения и платежа;

3.                     является орудием б\н расчетов.

Существуют следующие виды чеков:

- именные – выписанные на определенное лицо без права передачи

- ордерные – составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту

- предъявительские – чек на предъявителя

- расчетные – используемые только при б/н расчетах

- акцептованные – по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж.

На основе чеков возникла система б/н расчетов.

Кредитная карточка – средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получать краткосрочную ссуду. Применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.

4.Теория денег. Эволюция теории денег.

Металлистическая теория денег

Ранний металлизм возник в эпоху первоначального накопления капитала в 16-17 вв. в Великобритании (наиболее развитой стране) как учение меркантелизма.

Представители: Стефорд, Мен провозглашали подлинным богатством общества – деньги.

Для меркантелизма было характерно не только отождествление денег с богатсвтом, но и с благодородными металлами, что составляло основу металлистической теории.

Т.о. для данной теории было характерно отождествление богатства с  золотом и серебром, которым приписывались все функции денег.

Металлисты выступали за устойчивые металлические деньги и были против замены полноценных денег знаками стоимости. Они считали, что полноценные монеты должны иметь металлическое содержание, которое соответствовало бы их стоимости,  и это порождало определенные проблемы:

1.           при биметаллизме, если один металл становился дороже, то он вывозился заграницу для продажи со спекулятивными целями, т.е. для получения прибыли;

2.           в результате обращения металлические монеты стирались, их реальная стоимость не соответствовала номинальной;

3.           в связи с повышением цен на драгоценные металлы стоимость металлической монеты превышала ее номинальную стоимость.

Металлистическая теория однобоко трактовала функции денег и признавала только те из них, для выполнения которых могли использоваться металлические деньги. Т.е. такие функции как функция меры стоимости,  образования сокровищ, мировые деньги.

Другие функции, которые могли быть выполнены бумажными деньгами, игнорировались.

Т.о. ошибочность ранней металлистической теории заключалась в следующем:

1. источником богатства являлось не золото и серебро, а не совокупность материальных благ,

2. отрицалась необходимость и целесообразность замены в обращении металлических денег бумажными,

3. односторонне рассматривали функции денег, признавали некоторые из них.

Номиналистическая теория денег

Зачатки номинализма возникли при рабовладельческом строе. Первыми  номиналистами были сторонники были сторонники порчи монет, т.к. они обратили внимание, что стершие монеты обращаются на ряду с полноценными, поэтому и появилось утверждение, что существенно не металлическое содержание, а номинал.

Номинализм сформировался в 17-18 в.в., когда в обращении были неполноценные монеты. В основе раннего номинализма лежат именно неполноценные монеты, а не бумажные деньги.

Согласно номиналистической теории деньги – это условный знак и он не имеет ничего общего с товаром и что важно лишь наименование денежной единицы.

Первыми номиналистами были: Беркли, Стюарт, которые считали, что стоимость денег определяется государством, они отрицали товарную природу денег и их внутреннюю стоимость. Считали, что стоимость денег определяется номиналом. Они считали, что деньги – это не товар, а условная счетная единица.

Дальнейшее развитие номиналистическая теория получила в к.19-н.20 в.в. К ней вернулся и развил ее нем. экономист Кнап, который основывал свою теорию на бумажных неполноценных деньгах. Кнап объявил деньги продуктом правопорядка и считал, что:

1.                                              деньги – это хартальное платежное средство и они наделены государством платежной силой;

2.                                              сущность денег не в материале знаков, а лишь в правовых нормах, которые регулируют их употребление;

3.                                              деньги – это только средство платежа, т.е. Кнап признавал только одну функцию.

Ошибочность теории номинализма заключается в следующем:

1.                            деньги – категория экономическая, а не юридическая

2.                            металлические монеты обладают самостоятельной внутренней стоимостью, а не получают ее от государства

3.                            номиналисты не поняли представительского характера денег бумажных и кредитных, который вытекает из закономерностей товарного производства и обращения

4.                            номиналисты смешивали функцию денег как меры стоимости с масштабом цен.

Т.о. всем разновидностям номинализма соответствуют одни и те же ошибки:

1. отрицали товарную природу денег 2. отождествляли деньги с масштабом цен 3. деньги – индивидуальная счетная единица. Деньги выполняют одну функцию – средство платежа.

Классическая количественная теория (ККТ)

Основоположниками ККТ были: во Франции - Монтескье, в Англии –Юм. Ранее Риккардо предпринял попытку соединить количественную теорию денег со своей теорией трудовой занятости. К началу 20 в. данная теория стала господствующей в западной экономической теории. Наибольшую популярность имели 2 варианта: трансакционный и кембриджский.

1.                            Трансакционный вариант разработан америк. экономистом Фишером, который выразил свою теорию через формулу:

М – денежная масса, V – скорость обращения денег ,  Р – уровень цен, Q – количество обращающихся товаров.

Согласно данной теории, деньги, затраченные на  приобретение определенных товаров, должны равняться количеству этих товаров, умноженному на их цены. И от сюда следует, что уровень денег в обращении должен повышаться или понижаться в зависимости от изменения количества денег в обращении при неизменной скорости их обращения или при неизменном количестве обменивающегося товара.

Фишер предположил, что две величины из этого уравнения V и Q являются в долговременном периоде неизменными. V определяется долговременными факторами:

- степень развития кредита,

- состояние средств связи.

Производство товаров не может быть увеличено, т.к. для капитализма характерна полная занятость.

Т.о. Фишер устранил из анализа V  и Q  и оставил причинную связь:  количество денег в обращении стремится к уровню цен. Это и составляет суть ККТ.

2. Кембриджский вариант (теория кассовых остатков).

Кембриджский вариант получил свое развитие в работах англ. экономистов: Пигу, Маршалла, Робертсона.

В основу было поставлено не обращение денег, а их накопление у хозяйствующих субъектов и принцип кембриджского варианта выражается формулой:

,

где М – количество денег в обращении, k – часть годового дохода, который участники оборота хранят в виде активных денег, Р – уровень цен, Q – количество обращающихся товаров. k – величина обратно пропорциональная V:

Различие двух этих подходов в том, что Фишер связывал постоянство скорости обращения денег с неизменностью факторов оборота, а англ. экономисты связывали постоянство скорости обращения денег с психологией, т.е. с привычками участников хозяйственного оборота.

Конечный вывод: Изменение количества денег является причиной, а не следствием изменения цен.

Ошибочность количественной теории заключается в следующем:

1.                            Фишер вместо суммы цен товаров берет произведение уровня цен на объем реализованной продукции: , причем средневзвешенных цен, т.к. по мнению представителей количественной теории товары поступают на рынок без цены. А теория трудовой стоимости исходит из того, что товары поступают на рынок с ценой и, следовательно, нельзя оторвать товар от цены.

2.                            Рассматривает длительный отрезок времени. Фишер условно принял переменные величины (скорость обращения денег и количество реализованного товара) за константу. Вследствие этого зависимыми переменными остались только две: количество денег в обращении и уровень цен на товары. На самом деле и скорость обращения денег, и количество товаров в силу цикличности производства существенно влияет на денежное обращение и ценообразование.

3.                            Из функциональной зависимости двух переменных (M от Р) Фишер делает односторонний вывод о причине и следствии. Что не подтвердилось практикой ни металлического обращения, ни бумажно-денежного.  

4.                            ККТ рассматривала деньги только как средство обращения, что не соответствует действительности, т.к. деньги обладают стоимостью и выполняют основную функцию – меры стоимости. Т.е. Фишер игнорирует материальное производство, а без этого нельзя понять связь ценообразования со стоимостью товара.

Современная количественная теория (монетаризм).

Монетаризм или современная количественная теория возникла в сер. 50-х гг. Ее выдвинула чикагская школа во главе с Майклом Фридменом, который считал, что стихийному товарному производству свойственна особая внутренняя устойчивость, которая обусловлена действием рыночного механизма конкуренции и ценообразования.

Современная количественная теория обновляет классическую теорию в 2-х аспектах:

1.                     Теория рассматривает скорость обращения денег и объем товаров как переменные, а не как константу.

2.                     теория рассматривает процентную ставку и ожидаемый темп инфляции в качестве двух основных факторов, которые определяют скорость обращения денег.

3.                     теория допускает некоторое запаздывание во взаимосвязях между номинальным валовым продуктом, реальным валовым продуктом и абсолютным уровнем цен.

Т.о. монетаризм акцентирует внимание на изменениях в количестве денег, которые находятся в обращении, как определяющие функции цен, доходов и занятости.

Широкое распространение монетаризм получил в 70-ые г.г. Он явился теоретической основой для государственных программ ряда стран. Например, денежно-кредитное регулирование экономики и борьба с инфляцией.

Монетаризм включает в себя:

1.                      ККТ,  которая обосновывает причинную связь между количеством денег в обращении и уровнем цен.

2.                      Монетарную теорию промышленных циклов.

3.                      Особый передаточный механизм воздействия денег на реальные факторы производства не через норму ссудного процента, как предполагали кейнсианцы, а через уровень товарных цен.

4.                      Монетарное правило или правило k-процентов: происходит автоматическое увеличение денежной массы в обращении на несколько процентов в год независимо от состояния хозяйства, фазы цикла и т.д.

5.                      Система плавающих курсов

6.                      Положение о неэффективности государственных мероприятий экономического регулирования в связи с наличием изменяющихся издержек между изменениями денежных показателей и реальных факторов производства.

Но Кейнс и его сторонники внесли в ККТ ряд существенных аспектов. Они рассматривали деньги как фактор, который в самой слабой степени влияет на состояние экономики в целом.

Кейнс определил 3 мотива, которые лежат в основе спроса на деньги:

1.                     трансакционный мотив – мотив хранения денег возникает из удобства их использования в качестве средства платежа,

2.                     мотив предосторожности – спрос на деньги как временное средство сбережения на случай возникновения непредвиденных обстоятельств,

3.                     спекулятивный мотив – заставляет людей хранить свои активы в форме денег во избежание потерь капитала в периоды вероятного роста процентных ставок.

Следовательно, современная теория денег рассматривает очень широкий спектр активов, которые могут быть включены в портфели хозяйствующих агентов, а также широкий спектр активов, обязывающих к хранению денег.

Причем Кейнс реальный доход и уровень цен объединил под понятием номинальный доход, а реальную норму процента и темпы инфляции объединил понятием номинальной нормы процента.

5.Ден. сист.: понятие, основные эл-ы, характерные черты совр-й ден. сист.

Ден. сист.-форма орган-и ден. обращ-я в стране сложившаяся исторически и закрепленная нац-ым законодательством.

Ден. сист. сформировалась в 16-17вв. с возникновением и утверждением капиталист-го способа произ-ва, хотя отдельн. эл. ден. сист. имели место в более раннем периоде. По мере раз-я тов-ден. отнош-й и капиталистич. способа произ-ва, происходили существ-е изменения в ден. сист.

Совр. ден. сист. включ. след.: -ден. еденица; -масштаб цен/денег; -эмиссионная сист.; -гос-ый кредитный аппарат.

Ден. ед.-установл. в законодат-ом порядке  ден. знак, кот. служит д/соизмерения и выражения цен всех товаров. Она делится на мелкие кратные части. (В Рос. ден. ед.-рубль).