Управление проектами на предприятии

Доля каждой товарной группы представлена в таблице 5. В структуре ассортимента наибольшую долю занимают мужские сорочки, кроссовки, трикотаж и трикотажные изделия. Наименьшую долю составляют спортивная и верхняя одежда. Это объясняется тем, что спрос на спортивную одежду и верхнюю одежду разовый. А, например, мужских сорочек в гардеробе должно быть 7-8 штук, в женском гардеробе, как правило, преобладает 3-4 основных костюма и множество вещей для комплекта.   Структура ассортимента продаваемых  товаров приведена в таблице .

 

 

 

Таблица 5

Структура ассортимента магазина

Группы ассортимента	2010 г		2011 г		2012 г		Темп роста, % 2012 г. к 2010 г.
	Тыс. руб	%	Тыс. руб	%	Тыс. руб	%
Мужские сорочки	1092,6	20	1242,6	21	1502,5	22,8	137,5
Кроссовки	819,5	15	946,7	16	1173,0	17,8	143,1
Пуловеры	546,3	10	704,1	11,9	856,7	13	156,8
Женская одежда	764,8	14	822,5	13,9	790,8	12	103,4
Верхняя одежда	671,9	12,3	502,9	8,5	527,2	8	78,5
Трикотаж и трикотажные изделия	863,2	15,8	1112,4	18,8	1041,2	15,8	120,6
Спортивная одежда	704,7	12,9	585,8	9,9	698,5	10,6	99,1
Итого	5463	100	5917,0	100	6590,0	100	120,6

 

Пуловеры пользуются значительным спросом. Структура товарных запасов представлена в (таблице 6).

Таблица 6

Структура товарных запасов на конец года, тыс.руб

Товарная группа	Всего, тыс.руб			Отк-е (+,-) 2012 г. от 2010 г.	Темп роста, % 2012 г. к 2010 г.
	2010 г	2011 г	2012 г
мужские сорочки	80,05	101,81	120,81	40,76	150,9
кроссовки	92,1	102,63	110,2	18,1	119,7
трикотаж и трикотажные изделия	67,67	93,7	129	61,33	190,6
женская одежда	82,7	80,33	102,53	19,83	124,0
пуловеры	11,27	8,9	16,9	5,63	150,0
спортивная одежда	1,7	4,13	2,53	0,83	148,8
верхняя одежда	25,28	32,15	28,15	2,87	111,4
итого	360,77	423,65	510,12	149,35	141,4

 

Анализируя структуру товарных запасов можно сказать, что большую долю в товарных запасах занимает трикотаж и трикотажные изделия – 40,0%, на втором месте - мужские сорочки. Почти в равной доле на третьем месте кроссовки. Незначительную долю в товарных запасах занимает пуловеры и верхняя одежда. За последние три года изменение в структуре товарных запасов в сторону увеличения произошло по всем товарным группам. В особенности произошло увеличение ассортиментной группы трикотажа и трикотажных изделий в два раза. Товарные запасы по ассортиментным группам мужские сорочки, пуловеры, спортивная одежда, верхняя увеличились примерно на 50%. Незначительно увеличились товарные запасы по кроссовкам верхней и женской одежде.

Отраслевые особенности объекта: предприятие принадлежит, прежде всего, к торговой отрасли, т.к. основным видом деятельности является торговля. Основными покупателями товара в магазине «Айсберг» являются частные лица. Пик продаж приходится на март, август и декабрь месяц.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия осуществляется по данным бухгалтерского учета.

Эффективность деятельности предприятия любой отрасли изменяется в зависимости от его размеров. Показатели размера магазина «Айсберг» представлены в таблице 7

 

Таблица 7

Размеры предприятия

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2012 г. к уровню 2010 г.
				+,-	%
Товарооборот, тыс. руб	5463	5917	6590	1127	120,6
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.	8	20,5	21	13	262,5
Среднегодовая численность работников, человек	6	6	7	1	116,7

 

Рост всех показателей в таблице 2.5 свидетельствует об устойчивой тенденции развития  магазина.  Также экономические показатели свидетельствуют о том, что предприятие, выбранное для анализа, по размерам малое. Эффективность   использования  ресурсов отражается в первую очередь в финансовых результатах и рентабельности предприятия (таблица 8).

 

 

 

Таблица 8

Финансовые результаты деятельности магазина «Айсберг»

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2012 г.  к уровню 2010 г
				+/-	%
Товарооборот, тыс. руб	5463	5917	6590	1127	120,6
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс.руб.	3792	3983	4350	558	114,7
Валовая прибыль, тыс.руб.	1671	1934	2240	569	134,1
Рентабельность (+), убыточность (-) продаж по валовой прибыли, %	30,6	32,7	34,0	3,4	111,1
Рентабельность (+), убыточность (-) основной деятельности (затрат), %	44,1	48,6	51,5	7,4	116,9
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.	89	153	279	190	313,5
Рентабельность (+), убыточность (-) продаж по балансовой прибыли, %	1,6	2,6	4,2	2,6	259,9
Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.	15	50	154	169	-
Рентабельность (+), убыточность (-) продаж по чистой прибыли, %	0,3	0,8	2,3	2,6	-

 

Товарооборот  в 2012 году увеличился сравнению с 2010 годом на 20,6% или на 1127 тыс. руб. В то же время себестоимость также увеличилась на 14,7% или на 558 тыс. руб. За счет этих изменений наблюдается рост показателя валовая прибыль на 34,1% или на 569 тыс. руб.

Прибыль до налогообложения в  2012 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на 190 тыс. руб. или в 3,1 раза. Рентабельность продаж по валовой прибыли и затрат в 2012 году составили 34,0 и 51,5% соответственно, рост к уровню 2010 года 3,4 и 7,4 п.п. соответственно; рентабельность продаж по балансовой и чистой прибыли в 2012 году – 4,2 и 2,3% соответственно, рост к уровню 2010 года 2,6 п.п.

 В течение исследуемого  периода  магазин «Айсберг» получало  от продажи продукции только прибыль, поэтому положительное значение имеют показатели рентабельности по всем исследуемым годам. Следовательно, деятельность предприятия за 3 года была рентабельной. Анализ финансовых результатов и показателей рентабельности подтверждает нормальное финансовое состояние   магазина. 

 

 

3.  ПРОЕКТНО-РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 

 

 

3.1 Инициация и разработка концепции  проекта

 

 

  Целью проекта является открытие в г. Кирове магазина «Айсберг» по продаже белорусского трикотажа. 

Проведем анализ целей проекта. Проект с точки зрения критериев SMART должен удовлетворять следующим требованиям:

- ясными и точными (S - Specific);

- измеримыми (M - Measurable),

- достижимыми (A - Achievable);

- непротиворечивыми, как между собой, так и со стратегическими целями организации (R - Related);

- определены по срокам их достижения (T - Times-bound).

Цели проекта являются ясными и точными, а именно:

- создание в г. Кирове магазина по продаже белорусского трикотажа;

- удовлетворение потребностей  населения и гостей  г. Кирова в качественных трикотажных изделиях;

-  извлечение прибыли;

- создание новых рабочих  мест, что особенно важно в  настоящий момент.

Цели данного проекта являются измеримыми, так как объем получения планируемой прибыли зависит главным образом от увеличения товарооборота, снижения издержек обращения, повышения культуры обслуживания.

Достижимыми цели проекта можно назвать потому, что в ходе разработки данного проекта были проведены все необходимые расчеты и маркетинговые исследования, после чего был сделан вывод о целесообразности осуществления проекта.

Цели проекта не противоречат между собой и с целями организации в целом. Как известно основной целью деятельности любой коммерческой организации является – извлечение прибыли, так и создание данного проекта направлено на получение прибыли.

Цели определены по срокам исполнения, это отражено в календарном плане реализации проекта.

Построим дерево целей для данного проекта.

                                        

Рисунок 5 – Дерево целей магазина «Айсберг»

 

Обозначения:

0 – Миссия предприятия  ЧП «Айсберг»: «Удовлетворение потребностей жителей и гостей г.Кирова в качественных трикотажных изделиях»

1. Увеличение доли рынка  на 5-7% в год

1.1. Маркетинговые исследования:

       1.1.1.Постоянное исследование рынка «одежды из трикотажа» для выявления потенциальных возможностей расширения бизнеса

       1.1.2. Анализ  конкурентов

       1.1.3. Изучение спроса на одежду из трикотажа, и в частности на белорусский трикотаж.

1.2. Рекламная политика

       1.2.1. Проведение  рекламных компаний в СМИ

       1.2.2. Установка  наружной рекламы.

1.3. Привлечение новых  клиентов

       1.3.1. Расширение ассортимента трикотажных изделий.

       1.3.2. Предоставление  скидок выходного дня.

2. Максимизация прибыли

2.1. Расширение ассортимента трикотажных изделий.

       2.1.1. Продажа чебоксарского трикотажа.

       2.1.2. Продажа чулочно-носочных изделий, а также изделий ОАО «Миловица».

2.2. Снижение затрат предприятия

        2.2.1. Повышение эффективности использования  площадей фирмы.

        2.2.2. Снижение переменных и постоянных  затрат на 5-10% ежегодно

3.Создание собственного  бренда

3.1. Благотворительные акции, спонсорство

       3.1.1. Подарки  к праздникам сиротам, проведение  акций в магазине «Помоги детям»

       3.1.2. Отчисления  средств в бюджет города на  благотворительные мероприятия.

 

 

 

 

 

 

3.2 Структуризация проекта

 

 

 

Результат проекта:  проектом предусматривается создание магазина по продаже белорусского трикотажа, включающего:

-  продажа  трикотажных  изделий разнообразного ценового  сегмента, но все-таки, в основном  верхнего трикотажа класса «Premium», предназначенную,  для людей со средним и невысоким уровнем дохода;

-  продажа нижнего и  спортивного трикотажа;

- использование средств  маркетинга для продвижения товаров, реализуемых в магазине.