Характеризуя  динамику производительности туда работающих ООО «Турбюро Москва-Калуга» следует  подчеркнуть: наблюдается снижение анализируемого показателя за исследуемый  период с 821,62 тыс. руб. в год до 698,36 тыс. руб. в год или на 15%.

    Оценить степень влияния каждого их обозначенных факторов на общий уровень объема реализации можно посредством использования несложной двухфакторной модели:

Выручка от реализации = Среднесписочная  численность * Производительность (2.1.3)

    Тогда анализ влияния изменения численности (Ч и производительности труда (Пт) на объемы реализации продукции примет вид (табл. 17).

Таблица 17

     Факторный анализ изменения объемов реализации услуг ООО «Турбюро Москва-Калуга»  за счет изменения численности и  производительности труда 2009-2010 гг.

 

    По  данным таблицы можно установить, как изменился объем реализации услуг ООО «Турбюро Москва-Калуга» за счет изменения каждого фактора:

    - за счет увеличения численности  (∆Вч = В_усл – В₀ )

    - за счет увеличения производительности  труда (∆В_Пт = В₁ – В_усл).

    Результаты расчетов показывают, что рост объемов реализации обусловлен увеличением обоих факторов.

    Характеризуя  полученные данные, можно отметить: в 2009 году 88% общего увеличения объемов  реализации связано с увеличением  производительности труда и 12% с  увеличением численности работающих. В 2010 году картина кардинально изменилась: за счет увеличения производительности труда было достигнуто всего 4% роста выручки от реализации, оставшиеся 96% обусловлены увеличением численности работающих ООО «Турбюро Москва-Калуга».

    Анализ  динамики стоимости основных производственных фондов представим в таблице 18. Расчет показал, что фондоотдача за период 2009-2010 гг. увеличилась на 0,4 руб. или на 7,5%, что свидетельствует об эффективном управлении имуществом предприятия.

Таблица 18

     Анализ  ОПФ ООО «Турбюро Москва-Калуга» 2009-2010 гг.

 

    Коэффициент износа в 2010 г. составил 0,41 п. (по сравнению  с 2009 г. увеличение на 0,02 п. или на 5,1%),следовательно  степень изношенности за исследуемый  период увеличилась незначительно, к тому же ОПФ используются в приемлемом режиме, о чем говорит коэффициент годности.

    Анализ  постоянных и переменных затрат представим в таблице 19.

Таблица 19

    Анализ  постоянных и переменных затрат ООО  «Турбюро Москва-Калуга» 2009-2010 гг.

 

    Из  таблицы видим, что за период с 2009 г. по 2010 г. наблюдается поступательный рост как постоянных, так и переменных затрат, что обусловлено увеличением затрат на оплату аренды помещения, затрат на рекламу и увеличение заработной платы сотрудникам фирмы.

    Проведем  стратегический SNW-анализ внутренней среды ООО «Турбюро Москва-Калуга» (табл. 20).

    Главная задача SNW-анализа – это выявление «актива» (S) и «пассива» (W) предприятия. А задача разрабатываемой стратегии развития – использование актива для нейтрализации и устранения пассива.

Таблица 20

Стратегический  SNW-анализ внутренней среды ООО «Турбюро Москва-Калуга»

Примечание:  Набор параметров, как правило, является специфическим для каждого предприятия. 

    В нашем примере к «пассиву» (слабым позициям) предприятия относятся (по ранжиру, сделанному менеджерами предприятия):

1. Отсутствие стратегии развития;
2. Слабое обучение персонала;
3. Неэффективная организационная структура;
4. Слабое информационное обеспечение;
5. Низкая организация планирования;
6. Низкая организация маркетинга;
7. Отсутствие системы оценки качества работы персонала;
8. Сильная зависимость от поставщиков (туроператоров).

    Таким образом, ООО «Турбюро Москва-Калуга» - многопрофильная туристская компания из года в год увеличивает свой объем продаж, ассортимент турпродукта и укрепляет технологию производства, что позволяет ей обеспечивать высокое качество туров. Доля доходов от индустрии туризма в валовом региональном продукте (ВРП) Калужского региона за анализируемый период 2009-2010 гг. выросла с 2,44% до 3,95%.

    Успех в технологии продаж туристского  продукта был достигнут  ООО «Турбюро Москва-Калуга» благодаря хорошо отлаженной системе реализации и  гибкой агентской политике. По турам  разработана обширная  информационная база (листовки, брошюры), дающая возможность клиенту получить достаточный объём информации для принятия решения о выборе направления и конкретного тура. Конкурентная позиция ООО «Турбюро Москва-Калуга» является достаточно сильной.

 

    Глава 3. Рекомендации по эффективному использованию потенциала ООО «Турбюро Москва-Калуга»

3.1. Мероприятие по повышению эффективности использования потенциала ООО «Турбюро Москва-Калуга»

 

    Для разработки предложений по повышению  эффективности использования потенциала ООО «Турбюро Москва-Калуга» представим дерево целей проекта на рисунке 6.

    

Рис. 6. Дерево целей проекта мероприятия ООО «Турбюро Москва-Калуга» на 2011 год 

    Таким образом, основным мероприятием, позволяющим  эффективно использовать потенциал ООО «Турбюро Москва-Калуга» является уторговывание цен, тарифов, по которым контрактуются услуги, путем получение льготных цен от поставщиков при организации турпоездок в несезонный период.

    Получить льготные цены от поставщиков туруслуг предполагается за счет организации поездок в несезонный период (приключенческий тур «Энергия движения»).

    Рассмотрим  процесс разработки мероприятия по получению льготных цен от поставщиков услуг.

    ООО «Турбюро Москва-Калуга» является специализированным туроператором специальных мест назначения (турбазы и базы отдыха), следовательно, это направление  является приоритетным для развития партнерских отношений с поставщиками и получению от них льготных цен.

    Рассмотрим  одно из направлений продаж туристических  путевок ООО «Турбюро Москва-Калуга» - п. Хоста Сочинского района турбаза  «Волна».

    В таблице 21 представлено количество проданных туров и их средняя стоимость в расчете на 1 человека в указанное место в динамике за 2009-2010 гг.

     Таблица 21

     Анализ  посещаемости турбазы «Волна» ООО «Турбюро Москва-Калуга» в зависимости от сезона 2010 г.