Кадровая политика на ОАО «Красноярская ТЭЦ-1»

 

Представленная таблица показывает различный характер изменения основных технических показателей работы электростанции в 2013 году против факта 2012 г. Увеличение выработки электрической энергии за 2013 г. объясняется работой станции по заданному электрическому графику нагрузки, что является основной причиной снижения доли выработки электроэнергии по теплофикационному циклу.

Опираясь на данные, полученные в ходе проведения анализа, можно отметить , что за анализируемый период произошло снижение выработки электроэнергии (на 17,4 %). В результате чего уменьшился расход электроэнергии на собственные нужды (на 6,3 %) и снизился расход условного топлива (на 9,8 %). Основным методом снижения расходов электроэнергии на собственные нужды станции применяемым на ТЭЦ является поддержание оптимального состава основного и вспомогательного оборудования для покрытия заданного диспетчерского графика тепловых и электрических нагрузок. Отпуск электроэнергии с шин уменьшился на 19 %, а теплоэнергии увеличился на 9,3 %.

Увеличение отпуска тепла потребителям и отпуска тепла в горячей воде вызвано в основном с подключением тепловых потребителей правого берега и понижением средней температуры наружного воздуха за отопительный период на 1,9оС (-5,6оС в 2013 г. против -3,7оС в 2012 г.). На увеличение отпуска тепла отборным паром повлияло увеличение общего отпуска тепла потребителям. Вынужденный отпуск тепла от РОУ, так же послужил причиной снижения доли выработки электроэнергии по теплофикационному циклу.

В целом за отчетный период станция имеет снижение на 6.3% расхода электроэнергии на собственные нужды. Основным методом снижения расходов электроэнергии на собственные нужды станции применяемым на ОАО «Красноярская ТЭЦ -1».является поддержание оптимального состава основного и вспомогательного оборудования для покрытия заданного диспетчерского графика тепловых и электрических нагрузок. Для перспективного снижения расхода электроэнергии на собственные нужды станции на ОАО «Красноярская ТЭЦ -1».необходимо выполнение следующих технических мероприятий:

1. создание автоматизированной системы технического учета электроэнергии собственных нужд ОАО «Красноярская ТЭЦ -1».;
2. установка гидромуфт на питательные насосы II очереди.

Основные экономические показатели являются синтетическими (обобщающими) параметрами предприятия. Каждый показатель в отдельности обобщенно характеризует одно из направлений (сторон) его внутренней или внешней деятельности. Основные технико-экономические показатели деятельности ОАО «Красноярская ТЭЦ-1» приведены в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2

Экономические показатели деятельности ОАО «Красноярская ТЭЦ-1 ».

Показатели	2012 год	2013 год	Изменения (+,-)
1 Выручка от продажи  товаров, работ услуг, тыс. руб.(Q)	101 288	3 173 128	+ 3 071 840
2Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб (S)	94 199	3 268 972	+ 3 174 773
3 Валовая прибыль тыс. руб.(Pв.=Q-S)	7 089	95 844	+ 88 755
4 Прибыль от продаж (Р)	5 606	101 046	+ 95 440
5 Основные средства (ОС)	876 754	1 142 036	+265 282
6 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода, тыс. руб.	17 968	98 430	+ 80 462
7 Рентабельность продаж,%	5,53	3,18	- 2,35

 

Из таблицы видно, что выручка от реализации по сравнению с 2012 годом увеличилась 3 071 840 тыс. руб. и составила 3 173 128 тыс. руб.

Валовая прибыль по сравнению с 2012 годом увеличилась на 88 755 тыс. руб. и составила 95 844 тыс. руб.

Прибыль от продаж по сравнению с 2012 годом увеличилась на 95 440 тыс. руб. и составила 101 046 тыс. руб.

Чистая прибыль по сравнению с 2012 годом увеличилась на 80 462 тыс. руб. и составила 98 430 тыс. рублей.

Рентабельность продаж к концу 2012 года составляла 5,53 %, к концу 2013 года рентабельность продаж составила 3,18 %. С каждого рубля выручки предприятие получает 3,18 коп. прибыли. Очевидно, что для повышения эффективности производственно-хозяйственной деятельности предприятия необходимо значительно повысить рентабельность продаж.

На основании бухгалтерского баланса представленного в приложении 2, произведем расчеты:

1. коэффициент текущей ликвидности по формуле (2.1)

 

 

– 2012 год

– 2013 год

2. коэффициент абсолютной ликвидности по формуле (2.2)

 

Нормативное значение данного показателя равно 0,2 – 0,5. Если фактическое значение коэффициента абсолютной ликвидности находится в этом интервале, значит, имеющаяся краткосрочная задолженность может быть погашена за 2 дня (1/0,2)

Для рассматриваемого предприятия коэффициент абсолютной ликвидности равен:

– 2012 год

– 2013 год

3. Значение коэффициента критической ликвидности определяется по формуле (2.3)

 

 

Допустимое значение коэффициента критической ликвидности в интервале 0,7 – 1,5, желательное значение >1.

Для рассматриваемого предприятия коэффициент критической ликвидности равен:

– 2012 год

– 2013 год

 

Коэффициенты ликвидности представлены в таблице 2.3.

Таблица 2.3 Коэффициенты ликвидности

 

Наименование	Нормативное значение	Значение
		2012 год	2013 год
Кт.л.	2	1,18	0,56
Ка.л.	0,2-0,5	0,04	0,001
К.к.л.	0,7-1,5	1,13	0,36

 

За 2012 год, коэффициент текущей ликвидности составил, 1,18. К концу 2013 года данный коэффициент снизился на 0,62. Значение рассматриваемого коэффициента ниже 1. Коэффициент текущей ликвидности не соответствует норме. Это свидетельствует о невозможности организации расплатиться по своим обязательствам при условии не только своевременных расчетов с дебиторами и благоприятной продаже готовой продукции, но и продажи в случае нужды прочих элементов материальных оборотных средств.

Значение данного коэффициента абсолютной ликвидности в 2012 году ниже рекомендуемого. Краткосрочная задолженность предприятия может быть погашена в течение 25 (1/0,04) дней (в случае поддержания остатка денежных средств на уровне отчетной даты). При этом каждый день может погашаться 4% краткосрочных обязательств.

Коэффициент критической ликвидности за 2013 год составил 0,36, значение данного коэффициента ниже рекомендуемого. Коэффициент критической ликвидности не соответствует норме. Это свидетельствует о неспособности организации расплатиться по своим обязательствам полностью при условии своевременных расчетов с кредиторами и благоприятной продаже готовой продукции.

Рентабельность продаж – показатель финансовой результативности деятельности организации, показывающий какую часть выручки организации составляет прибыль. При этом в качестве финансового результата в расчете могут использоваться различные показатели прибыли, что обуславливает существование различных вариаций данного показателя. Определяется данный коэффициент по формуле (2.4)

 

 

Низкая прибыль на единицу продаж свидетельствует о невысоком спросе на продукцию предприятия и (или) высоких затратах на ее изготовление. Для рассматриваемого предприятия рентабельность продаж составит:

– 2012 год

– 2013 год

Рентабельность производства – основа функционирования предприятия Одним из главных экономических критериев любой предпринимательской деятельности, бесспорно, является её доходность. К тому же формула рентабельность производства отлично характеризует успешность функционирования предприятия, заранее подтверждая аксиому о том, что прибыль – главная цель создания того или иного производства. Определяется данный коэффициент по формуле (2.5)

 

 

Для рассматриваемого предприятия рентабельность производства составит:

– 2012 год

– 2013 год

Рентабельность собственного капитала (return on equity, ROE) – показатель чистой прибыли в сравнении с собственным капиталом организации. Это важнейший финансовый показатель отдачи для любого инвестора, собственника бизнеса, показывающий, насколько эффективно был использован вложенный в дело капитал. В отличие от схожего показателя "рентабельность активов", данный показатель характеризует эффективность использования не всего капитала (или активов) организации, а только той его части, которая принадлежит собственникам предприятия. Показатель рассчитывается по формуле (2.6)

 

 

Для исследуемого предприятия рентабельность собственного капитала составит:

– 2013 год

Рентабельность активов – финансовый коэффициент, характеризующий отдачу от использования всех активов организации. Коэффициент показывает способность организации генерировать прибыль без учета структуры его капитала (финансового левериджа), качество управления активами. В отличие от показателя "рентабельность собственного капитала", данный показатель учитывает все активы организации, а не только собственные средства. Поэтому он менее интересен для инвесторов. Определяется данный коэффициент по формуле (2.7)

 

 

Для рассматриваемого предприятия рентабельность совокупных активов составит:

– 2013 год

Показатели рентабельности представлены в таблице 2.4.

 

Таблица 2.4

Показатели рентабельности

Наименование	Значение
	2012 год	2013 год
Р.п.	0,055	0,032
Р.пр.	0,059	0,032
РСК	-	0,51
РСА	-	28%

За отчетный период рентабельность продаж составила 0,032, то есть с каждого рубля выручки предприятие получает 3 коп. прибыли. Очевидно, что для повышения эффективности производственно-хозяйственной деятельности предприятия необходимо значительно повысить рентабельность продаж.

Рентабельность производства к концу 2013 года составила 0,032. Полученный результат показывает, что доходность затрат в основной деятельности предприятия низкая (на каждый рубль затрат предприятие имеет 3 коп. прибыли от продаж)

Рентабельность собственного капитала за 2013 год составила 0,51. Следовательно, с каждого рубля собственных средств предприятие получает 51коп. прибыли, что свидетельствует о низкой отдаче собственного капитала.

Рентабельность совокупных активов к концу 2013 года составила 28%, что свидетельствует о низкой эффективности использования ресурсов предприятия.

 

На основе проведенного анализа показателей можно сделать вывод, что финансовое состояние предприятие является устойчивым

 

2.3 Анализ существующей  кадровой политики

 

Кадровая и социальная политика открытого акционерного общества «Красноярская ТЭЦ-1» ориентирована на обеспечение достижения главной стратегической цели в области развития кадрового потенциала – повышения эффективности деятельности и вовлеченности персонала в реализацию существующих и перспективных задач.

Система управления персоналом на ОАО «Красноярская ТЭЦ-1» базируется на экономических стимулах и социальных гарантиях, ориентированных на сближении интересов работника с интересами организации в достижении высокой производительности труда, повышении эффективности производства, получении наилучших экономических результатов предприятия.