Бизнес-план инновационного предприятия по производству станков: Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1

 

 Вариант инфляции. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработную плату меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчёты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность проекта.

 

Таблица 1.4. Налоговое окружение

 

№	Налоги	Ставка, %
1	Косвенные налоги из выручки от реализации
1.1	Налог на добавленную стоимость	20
2	Налоги, относимые на себестоимость
2.1	Начисления на оплату труда	34,6
2.2	Плата за землю, долл./га (повыш. коэф. для Минска К=9)	1515,15
2.3	Экологический налог	-
3	Налоги, относимые на прибыль
3.1	Налог на недвижимость	1
3.2	А. Налог на прибыль базовый	18
	Б. Налог на прибыль с учетом льгот	9

 

 

 

1.2. Описание продукции ОАО "Идея"

 

 

Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство. Объектом производства являются станки: Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1.

Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение. Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:

- во-первых, непосредственно на предприятии;

- во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.

Полезный эффект  проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.

Полезный эффект ресурсосбережения  у производителя. ОАО "Идея" использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик  оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка в 1,26 раза ниже массы аналога.

Полезный эффект у потребителя. Производительность станка не превышает производительности аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.

Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 16,67 %.

Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу. Проект можно отнести в категорию «высокотехнологичное производство».

 

1.3. Производственные мощности и  площади

 

 

Производственные мощности выбраны исходя из программы выпуска продукции на третий год производства. Технология производства  предусматривает использование серийно выпускаемого металлорежущего и транспортного оборудования.

Расчет значения количества технологического оборудования, вспомогательного оборудования, подъемно-транспортного, мощности, установленного электрооборудования и необходимых площадей для оборудования и транспортных средств сведен в табл.1.5.

 

 

1.3.1. Расчет  количества технологического оборудования  и площадок

 

Расчет величины станочного парка производится по группам оборудования по формуле:

,    (5.1)

 

где	Нст.i	– норматив затрат станочного времени по i-й группе оборудования, станко-часов, *0;
	N	– годовой объем производства продукции, шт.,  *****;
	Fn km	номинальный фонд времени работы оборудования); коэффициент,  времени техобслуживания оборудования;
	kв	– коэффициент выполнения норм времени.

 

Номинальный фонд времени работы оборудования Fд принимается исходя из двухсменного режима работы, (Fn= 4100 часов).

 Планируемые коэффициенты  времени техобслуживания (0,85) и выполнения норм времени  (1,1)  принимаются одинаковыми для всех групп оборудования.

Расчетное количество станков i-й группы mр.i округляется в большую сторону до целого числа и называется принятым количеством  оборудования mпр.i.

Процент  загрузки оборудования по i-й группе в процентах рассчитывается по каждой группе по формуле

Результаты расчетов сведены в таблице 1.5.

 

 

 

Таблица 1.5. Оборудование, транспорт, мощности установленного электрооборудования и необходимые площади

 

 

 

1.3.2. Расчет  параметров оборудования и транспорта  предприятия

 

Расчет количества вспомогательного оборудования цеха производится укрупнено по нормативу от стоимости принятого количества технологического оборудования (20 %) и сведен в таблице 1.5.

 

 

1.3.3. Расчет  площадей предприятия

 

Расчет производственной площади для основной массы оборудования и транспорта производится по нормативам, приведенным в табл. 1.5. При расчете площади норматив площади единицы оборудования умножается на принятое количество единиц оборудования или транспортных средств.

Норматив площади для вспомогательного оборудования цеха принимается равным средней площади для технологического оборудования.

Расчет площадей предприятия сведен в табл. 1.5.

Расчет величины складской площади производится методом укрупненного проектирования на основании усредненного коэффициента, характеризующего долю площади складов (kскл) от величины производственной площади (Sпр):

Sскл = Sпр*kскл = 4797 * 0,17 = 815,49 м.кв.

Расчет бытовой, служебно-бытовой, административно-бытовой площади производится по формуле:

Sобщi = Si * Чi = 1,3*908 + 7,5*309 + 9*154 = 4883,9 м.кв.

 

Где  Si – норматив площади по данной категории работников, м.кв./чел.

Чi – численность данной категории работников, чел. (см. далее)

 

 

 

1.3.4. Расчет  размера земельного участка

 

Размер земельного участка, необходимого для размещения предприятия, принимается кратным сумме всех площадей. Коэффициент площади земельного участка принимется по заданию.

Sуч = 4797*2 = 9594 м.кв.

 

 

 

1.4. Организационный план

 

Таблица.1.6. Основные участники и стороны проекта

 

Роль	Участник
Инициатор проекта Заемщик Реализация проекта	ОАО "Идея", г.Минск, ул. Кулешова, 47-89, ОАО "Беларусбанк", г.Минск Учредители ОАО "Идея"
Кредитования 60% проекта	ОАО "Беларусбанк", г.Минск, Беларусь
Инвестиции акционеров 40% проекта	ОАО "Идея", г.Минск, ул. Кулешова, 47-89
Проведение государственной комплексной экспертизы проекта	Министерство экономики РБ Министерство финансов РБ Министерство иностранных дел РБ Госкомитет по науке и технологиям  РБ
Поставка и шеф-монтаж оборудования	Определится по тендеру
Выполнение строительных и  монтажных работ	Определится по тендеру
Обучение персонала	Учебный центр ОАО "Идея"

 

 

 

1.5. План реализации проекта

 

 

1.5.1. Календарный план реализации проекта

 

 

Календарный план реализации проекта отражает последовательность выполнения работ на этапе строительства зданий и монтажа оборудования, а также выход на полную мощность предприятия (рисунок 1.1).

 

Наименование работ

По годам строительства

По годам производства

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Организационная работа

Регистрация предприятия

Подготовка земельного участка

Строительство зданий и сооружений

.Приобретение транспортных средств  заводских

Приобретение транспортных средств цеховых

Размещение заказов на оборудование ноу-хау

Оплата оборудования

Оплата ноу-хау

Приобретение техоснастки и инвентаря

Ммонтаж оборудования

Заключение контрактов и оплата материальных ресурсов

Начало поставок материальных ресурсов

Набор и подготовка персонала

Сдача предприятия в эксплуатацию

Выход на полную мощность

Возврат заемного капитала

1

1

1

 

Рисунок 1.1. График  реализации проекта

 

 

 

1.5.2. План по труду

 

Предусматривается дифференцированный подход к привлечению промышленно – производственного  персонала (ППП). Стратегия привлечения персонала (ППП) отражена в табл.1.7.

 

Таблица.1.7. Стратегия привлечения промышленно – производственного  персонала

Категория промышленно-производственного персонала	Подход к привлечению персонала
Дирекция строящегося предприятия	3 человека от  начала строительства предприятия до конца расчетного периода. Расходы на зарплату дирекции в период строительства предприятия входят в состав организационных инвестиционных затрат
Служащие аппарата управления предприятием	70% на начало первого года производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности свыше 70%
Служащие цехового уровня	60% на начало первого  года производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности свыше 60%
Рабочие, занятые производством продукции	набираются постепенно в процентах  освоения  производственной мощности
Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции	40% на начало первого  года производства, затем добираются до  процента  освоения  производственной мощности

 

Таблица 1.8. Списочная  численность промышленно–производственного  персонала, чел.

 

 

 

 

1.6. Инвестиционный план

 

 

1.6.1. Инвестиции во внеоборотные активы

 

Внеоборотные активы образуют  основной (долгосрочный) и нематериальный капитал.

 

Основной капитал включает   следующие составляющие:

  

 

 

где	Кзд	– инвестиции в здания;
	КМиО	– инвестиции в технологическое оборудование;
	Квсп	– инвестиции во вспомогательное оборудование;
	Ктр	– инвестиции в транспорт;
	Кт.о	– инвестиции в инструмент и технологическую оснастку, входящие в состав основных средств;
	Кинв	– инвестиции в производственный инвентарь;
	Кзем.уч	– инвестиции в подготовку земельного участка.