Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Ноября 2014 в 05:51, дипломная работа
Агарда, банклар мижозларга куйидагиларни таклиф кила олса, банк янада ракобатдошрок булади:
куйилмаларни куйишнинг фойдалирок шароити;
янги молиявий хизматлар;
кушимча хизматлар (масалан, валюта бозори хакида информация,...)
Кириш
I Боб. Тижорат банклари молиявий ресурсларининг мохияти, туркумланиши ва уларни бошкаришнинг асосий коцепциялари
1.1. Тижорат банклари молиявий ресурсларининг мохияти ва уларнинг туркумланиши
1.2. Тижорат банклари молиявий ресурсларини бошкаришнинг асосий концепциялари
1.3. Тижорат банклари ресурсларини бошкариш методлари ва асосий курсаткичлари
II боб. Тижорат банки ресурсларининг амалдаги холати ва уларни бошкаришнинг тахлили
2.1. Уз маблагларининг амалдаги холатининг тахлили
III Боб. Бозор иқтисодиёти шароитида тижорат банклари ресурсларидан самарали фойдаланиш масалалари
3.1. Тижорат банки ресурсларининг ликвидлилигининг самарадорлигига таъсири
3.2. Тижорат банки ресурсларининг самарадорлигини ошириш билан боглик муаммолар
3.3. Тижорат банклари ресурсларини оптималлаштириш масалалари
Халкаро банк амалиётида, куйилмаларга маблагларни жалб килиш билан боглик операцияларни - депозит операциялар дейилади. Депозит операцияларга, маълум бир муддатга ёки талаб килиб олингунча депозитга жалб килиш билан боглик операциялари киради. Депозит операцияларининг субъектлари: банк - карз олувчи булиб, пул эгалари - кредитор булиб хисобланади. Яъни, субъекти сифатида: давлатнинг корхона ва ташкилотлари, муассасалари; кооперативлар, акционер жамиятлар, кушма корхоналар, жамият ташкилотлари ва фондлари, молиявий ва сугурта компаниялари, инвестицион ва траст компаниялар ва фондлар, жисмоний шахслар, банк ва бошка кредит ташкилотлари иштирок этиши мумкин. Объекти булиб эса, банкга берилган пул маблаглари хисобланади.
Демак, мижозлардан ва бошка кредиторлардан маблаг жалб килиш- банкларнинг пассив операцияларнинг асосий куриниши хисобланади. Бу маблаглар жалб килиниши турига караб, депозит ракамлари хам турли хил булади. Уларни - депозитни ташкил килиш манбаи буйича, максадлилиги, фоиз даражаси ва хакозо мезонлар буйича классификациялаш мумкин. Аммо, негизи сифатида, мижознинг категорияси ва депозитни олиниши буйича амалиётда кенг кулланилади.
Бу категориялар буйича классификацияланиши турли мамлакатларда турличадир. Масалан, АКШ да депозитларни асосий икки гурухга, яъни трансакцион ва но-трансакцион депозитларга булиб урганади9. Бизнинг Республикамизда, депозитларнинг иктисодий мохияти ва ишлатиш муддатига караб уч гурухга булиб урганилади. Булар - талаб килингунча (аник муддат белгиланмайдиган), муддатли (маълум бир муддатга куйиладиган) ва жамгарма (жамгариш учун куйиладиган) депозитлар.
Умуман, тижорат банкининг ресурс потенциалини ташкил этувчи банк пассивларининг шаклланиши ва оптималланиши жараёнлари, барча пул маблагларининг манбаларини бошкариш сифатида мухумликни талаб килади. Банкнинг доимий ресурс базаси унинг ссуда ва бошка актив операцияларни муваффакиятли утказишга ёрдам берар экан, хар бир тижорат банк ресурсларини оширишга харакат килади.
Биринчи расмдан куриниб турибдики, тижорат банк ресурсларининг асосий икки гурухининг биринчи гурухи - уз маблаглари хисобланади. Банкнинг уз маблагларига куйидагича таъриф берилиши мумкин.
Банкнинг уз маблаглари деб, тижорат ва хужалик фаолиятидаги молиявий баркарорлигини таъминлаш учун хосил килинган турли фондлар хамда утган ва жорий йил фаолиятидан олган таксимланмаган фойдаларни тушуниш керак.
Тижорат банклари уз маблагларининг ичида асосий роллардан бирини банк капитали бажаради. Банк капитали ликвид молиявий, лекин даромад келтирмайдиган ёки жуда кам дародам келтирувчи активларга хизмат килади. Банк капиталининг хусусияти шундан иборатки, унинг салмоги банк ресурсларида кичик булишига карамасдан, у зарур функцияларни бажаради.
Банк капиталининг мавжудлиги банкни ташкил топиши ва унинг фаолият курсатиши учун энг асосий заруриятлардан биридир. Банк капитали банк балансининг пассивида жойлашади. Банк уз ресурслари банкрот холатига тушганда даъволарни коплашининг мухим сугурта фонди ва банк операцияларини ривожланишини молиялаштириш манбаси булгани учун унга алохида эътибор берилади. Купчилик тижорат банклар акционер банк хисобланади. Хар бир банкнинг капитали акционерлар инвестиция килган ва кейинчалик фойда ва зарар хисобига кушилган ёки айирилган кийматига тенг булади.
Уз капиталнинг салмоги канча катта булса, шунчалик куп юкори ликвидли активлар банк мажбуриятларига хизмат курсатади. Бунинг натижасида жалб килинган маблаглар буйича мажбуриятлар бажарилгани учун маблаглар кайтиш даражаси маблаглар кетиш даражасидан ошади. Бу холат банк карз олувчи булиб ишлаганда, маблагларни жойлаштириш муддати ва суммасининг маблаглар кайтарилиши суммаси ва муддати билан мос келишини осон назорат килади.
Устав ёки акционер капиталга куйиладиган кимматбахо когозлар юкори ликвидли булишлари керак. Улар учинчи шахс томонидан чикарилган булиши керак. Акционернинг узи чикарилган кимматбахо когозлари устав ёки акционер капиталга куйилиши мумкин эмас. Капиталга куйилган кимматбахо когозлар шартнома тузилган кундаги бозор бахосида хисобга олинади.
Агарда, куйилма натурал шаклда куйиладиган булса, унда хар бир акционер, мулкни мустакил аудитор бахолашини сураши мумкин. Капиталга куйилган материал мулкнинг улуши (бинодан ташкари) биринчи 2 йил учун 20%дан ошмаслиги керак ва кейинги вакт учун 10%дан кам булмаслиги керак. Интелектуал бойликнинг улуши 1%дан ошмаслиги керак.
Шундай килиб, банк капитали - кредит операцияларни амалга ошириш учун бир манба булиб, шу билан бир каторда жалб килинган маблагларни кайтаришда кафолат булиб хисобланади.
Тижорат банклари жалб киладиган маблаглар таркиби турличадир. Булар:
Банк депозитлари ичида энг куп кисмини - талаб килингунча депозитлар ташкил этади. Талаб килингунча депозит ракамларининг мохияти, бу ракамдаги колдикни мижозлар ихтиёрий пайтда хеч кандай олдиндан огохлантирмай кисман ёки хаммасини олиши шунингдек тулов учун утказиши мумкин, яъни талаб килинган пайтда мижозга банк дархол тулаб беради. Шунингдек, бу депозитни - жорий ракам ёки хисоб-китоб раками деб хам айтишади.
Депозит ракамларининг иккинчи гурухи хисобланувчи, но-трансакцион ракамларнинг турлари куп, аммо улар учун ягона ном йук. Шунинг учун биз бу ракамларни инвестицион ракамлар деб атаймиз. Уларни баъзи иктисодчилар «муддатли депозитлар», баъзилари «инвестицион депозитлар» дейди яна бошкалари эса «но-трансакцион депозитлар» деб атайдилар.
Муддатли депозитлар - маълум муддатда банкда сакланадиган пул маблагларидир. Буларга, вексель, сертификат хисоби, ахолининг муддатли ва максадли куйиламалари, саклаш муддати тахминан белгиланмаган, аммо осон аникланадиган ракамлар киради. Мисол килиб, бюджет маблаглари ракамлари ёки капитал куйилмаларни молиялаштириш манбаси ракамларини айтишимиз мумкин.
Муддатли депозитлар - йирик депозиторлар учун мулжалланган. Бу ракам буйича юкори фоиз туланади, аммо талаб килиниши билан дархол олинмайди.
Муддатли депозитлар - бу банк томонидан маълум бир муддатга жалб килинадиган депозитлардир. Муддатли депозитларда маблаг шартномада келтирилган муддатга банкка фойдаланишга топширилади, бу муддат тугаши билан унинг эгаси маблагини кайтариб олиши мумкин.
Жалб килинган маблаглар ичида муддатли депозитлар асосий ролни эгаллайди.
Жамгарма депозитлар - одатда кичик депозитлар учун ишлатилади. Бу ракамлар буйича фоиз кам туланади ва депозит сураб олиниши мумкин.
Жамгарма депозитлар сакланиши турига караб куйидаги гурухларга булинади:
Жамгарма депозитлар банк учун афзал хисобланади. Чунки бу турдаги депозитлар асосан узок муддатли булади ва банк бу маблагларни узокмуддатли депозитга ишлатиши мумкин. Бу ракам буйича мижозларга туланадиган фоиз ставкаси кам булади.
Жамгарма депозитларнинг камчилиги шундаки - бу ракамда турган маблаглар камайишига хар хил омиллар киради. Масалан, давлатнинг сиёсий, иктисодий ва психологик омиллар банкдан пулнинг чикиб кетишига таъсир килади. Шахсий хисобракамлари ичига кирадиган жамгарма ракамлари жалб килинган маблаг каторида катта роль уйнайди.
Жамгарма депозитлар:
Жамгарма депозитларини кабул килиш деярли хамма тижорат банклар хизматига киради, махсуслашган тижорат банклар бундан мустасно булиши мумкин.
Жамгарма депозитлар куп банклар учун мижозларини молиялаштиришни асосий манбалари хисобланади. Тушум ва рентабеллик маъносида хам жамгарма депозитлар энг самарали хисобланади.
Жамгарма ракамлари эгасига фоиз келтирадиган маблаглар сакланади ва учинчи шахсга хисоб-китоб килиш учун ишлатилмайди. Жамгарма счётларининг хусусияти шундаки, булар катъий белгиланган муддатга эга эмас. Бундан ташкари, жамгарма депозитлар - бу пул депозитларидир, шу сабабли булар банк капиталини жалб килинган турига киради. Умуман, улар ихтиёрий суммаларда кабул килинади. Жамгарма депозитлар бир куйишда шаклланмайди, улар хар хил муддатларда турли суммаларда уз муддати давомида куйилиб ёки олиниб турилиши мумкин.
Мижоз муддатли депозитларни хар доим хам эркин талаб кила олмайди. У маблагларни тулик ёки бир кисмини талаб килса хам бу маблаглар муддатли мажбуриятларга боглик Жамгарма депозитлар жамгариш ёки капитални йигиш учун хизмат килиши керак. Шундай килиб, жамгарма ракамларидан куйидагиларни назарда тутиш максадга мувофик эмас:
Жамгарма депозитлари авввалдан огохлантирилиб олиниши мумкин. Улар талаб килиб олинадиган ёки муддатли депозитлар каби расмийлаштирилиши керак эмас. Аммо, бу уларни максадлилик ва муддатлилик сифатини йук дегани эмас. Бу холда мижоз огохлантирилиши муддатини келишиши лозим, бу эса уни максадига етишига кумаклашади. Бирок, мижоз тахлил килаётган максаднинг депозитни ишлатиш колип куйилаётган вактда уни муддатга жойлаштирилади дегани эмас, яъни мижоз маблагини жойлаштираётганда качон маблаг олиниши мумкинлигини аниклаши мумкин булсин.
Ҳозирги пайтда банк сохасини ривожлантириш ва иктисодий жихатдан юксалтириш учун кредит муассасаларининг баркарорлигига эришиш жуда мухимдир. Маълумки, куйилмаларни жалб этиш ва банк ресурсларини купайтиришда унинг обруси хал килувчи омил саналади. Бу обру тижорат банклари пассивларини бошкариш сифатига куп жихатдан боглик булади.
Бозор муносабатлари шароитида тижорат банклари тармогини кенгайтириш улар уртасида депозитлар, банклараро кредит ва бошка ресурсларни жалб этиш учун ракобатни юзага келтиради.
Кенг маънода пассивлар операцияларини бошкариш омонатчилар ва бошка кредиторларнинг маблагларини жалб этиш ва мазкур банк учун маблаглар манбалари тегишли комбинациясини белгилаш билан боглик фаолиятдир. Тор маънода эса, пассивлар операцияларини бошкариш деганда заруриятга кура карз маблагларини фаол равишда топиш йули билан ликвидликка булган эхтиёжни кондиришга каратилган харакатлар тушунилади. Депозит сертификатларини жойлаштира олиши хамда евродолларлар ёки маблагларни Марказий банкдан карзга карзга олиши мумкинлиги банкнинг кам даромадли иккиламчи захира активларига камрок даражада карам булишига имкон беради. Бу эса, унинг фойда олиш имкониятларини кенгайтиради. Лекин бу операциялар таваккалчилик билан богликдир.Пассивлар операцияларини бошкаришда ушбу кушимча таваккалчиликни ва бундан ташкари, маблагларни жалб этиш харажатлари билан ушбу маблагларни карзлар ва кимматли когозларга жойлаштиришдан олиниши мумкин булган даромад уртасидаги нисбатни эътиборга олиш керак. Бинобарин, активларни бошкариш ва пассивлар операцияларини бошкариш уртасидаги узаро алока банкнинг фойда куриши учун хал килувчи ахамиятга эга.
Ресурслар негизи банк фаолияти учун биринчи даражали ахамиятга эга. Биз биламизки, тижорат банклари активлар операцияларини узларида мавжуд булган хамда жалб этилган пул маблаглари манбалари доирасидагина амалга ошира оладилар. Бинобарин, айни пасссилар операциялари активлар операцияларининг хажми ва микёсини белгилайди. Банк пассивларини шакллантириш ва макбуллаштириш жараёни, тижорат банкларининг ресурс салохиятини ташкил этадиган пул маблаглари барча манбаларини бошкариш сифати мухим ахамият касб этади. Банкнинг баркарор ресурслар негизи унинг активлар операциялари барча турларини муваффакиятли равишда утказиш имконини беради. Шу сабабли, хар бир тижорат банки уз ресурслари негизини ошириб боришга интилади.
Тижорат банклари карз маблагларини кенг жалб этмокдалар. Карз маблаглари хисобига активлар жами микдорининг 80 фоиздан купроги шаклланади. Банк операцияларидан олинадиган нисбатан юкори булмаган фойда арзонгина карз маблагларидан, шу жумладан депозитлардан фойдалиниш пировард натижада акциядорларнинг макбул даромад олишларини таъминлайдиган микдорга етиши керак.
Карз маблагларини жамлаш имконияти куп жихатдан куйидаги ташки омилларга боглик булади:
Тижорат банклари ликвидлигини бошкариш сиёсатини ривожлантирадиган ва тулдирадиган пассивларни бошкариш назарияси куйидаги икки асосга эга.
Биринчиси - тижорат банки ликвидлик муаммосини кушимча пул маблагларини капитал бозорида сотиб олган холда жалб этиш йули билан хал эта бориши мумкин. Реал тарзда ушбу фикр-мулохаза гарб мамлакатларида амалда руёбга чиккан.
Иккинчидан - тижорат банки уз ликвидлигини Марказий банкдаги кенг микиёсда карзга бериладиган пул маблагларидан ёки вакил банкларидан карзга олинадиган, шунингдек евровалюталар бозоридан олинадиган карзлардан фойдаланиб таъминлаши мумкин.
Кейинги йилларда банклар уз ликвидликларини таъминлаш учун кенг микиёсда карз олишдан фойдаланмокдалар. Карз маблагларидан фойдаланиш куламини кенгайтириш кейинги йилларда банк кредитларига талаб ошганлиги ва талаб килингунгача омонатлар нисбатан секин купаяётганлиги билан белгиланади. Иктисодий фаоллик кучайиши ва инфляция суръати ошиши хужалик фирмаларининг кредитларга оид эхтиёжлари ошишини англатар эди. Бундан ташкари, фирмалар хам, хусусий шахслар хам фоиз ставкаларига нисбатан сезгиррок булиб колганлар. Шулар муносабати билан, таъкидлаб утганимиздек, талаб килингунгача омонатлар купайиши секинлашди. Харажатлар купайиши банкларни уз ресурсларидан туликрок фойдаланишга ундади. Бу эса аввалги йиллардагига нисбатан ссуда/депозитлар коэффициентининг ошишига олиб келди.
Информация о работе Тижорат банклари молиявий ресурсларини бошқариш