Расчетно-кассового обслуживания юридических лиц коммерческим банком на примере ОО «Чебоксарский» Казанского филиала ОАО «Русь-Банк»

Наименование нормативно-правового  акта

Краткая характеристика

Недостатки, достоинства нормативно-правового акта

1

2

3

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993)

(ред. от 17.07.2009)

Основы конституционного права  и правоотношений

Достоинство – благодаря ее наличию  государство может считаться  правовым, недостаток – статьи часто нарушаются

2. Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» 

№ 86-ФЗ от 10.07.2002

(ред. от 25.11.2009)

Федеральный закон определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России). Целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования.

Достоинство – обеспечение бесперебойной функционирующей системы безопасности расчетов.

3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 – ФЗ от 02.12.1990

(ред. от 28.04.2009)

Правовое регулирование  банковской деятельности, деятельность кредитной организации

Достоинство – ужесточились требования к банкам по отзыву лицензии, в случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней со дня принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк России;

1

2

3

4. Положение  «О безналичных расчетах в  Российской Федерации» № 2-П

 от 12.04.2001

(ред. от 22.01.2008)

Регулирует осуществление безналичных  расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и  на ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов.

Недостаток - банки обязаны списать деньги со счета по инкассовому поручению, не требуя дополнительных документов.

5. Положение   «О порядке ведения кассовых  операций и правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на  территории Российской Федерации» № 318-П от 24 апреля 2008

Определяет порядок ведения  кассовых операций с валютой Российской Федерации в виде банкнот и  монеты Банка России при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с вызывающими сомнение в платежеспособности денежными знаками Банка России, неплатежеспособными, не имеющими признаков подделки денежными знаками Банка России, денежными знаками Банка России, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника кредитной организации, а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации

Достоинство – положение полностью регулирует работу кассового узла коммерческого банка, недостатки -  согласно положению кассовые работники обязаны

установить идентичность подписи  клиента на кассовом документе подписи  в

документе, удостоверяющем личность, вид на жительство (как документ,

удостоверяющий личность) не содержит поля «подпись».

6. Положение  «О правилах организации наличного  денежного обращения на территории  Российской  Федерации» №  14-П                                       от 5 января 1998

(ред. от 31.10.2002)

Определяет организацию обращения  наличных денежных средств, прогнозирование  налично-денежного оборота, составление  и представление отчета «Отчета  О кассовых оборотах учреждений Банка  России и кредитных организаций".

Недостаток – нарушения кассовой дисциплины коммерческие банки направляют в налоговые органы крайне редко, либо в том случае, если нарушение носит явно не значительный характер; характер проверки кассовой дисциплины носит формальный характер

7. Положение  «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» № 222-П от 1 апреля 2003 

(ред. от 22.01.2008)

Условия осуществления  безналичных расчетов физическими  лицами, расчеты платежными поручениями, аккредитивами, чеками по  инкассо

Недостаток - информация о плательщиках, в том числе установленная

законодательством, должна доводиться банком-отправителем платежа до 

1

2

3

банка-получателя согласованным с  ним способом, в том числе с

использованием программно-технических  средств,

в настоящее время банки хаотично обмениваются письмами-

уведомлениями, и в одностороннем  порядке доводят до сведения друг друга

форматы реестров для обмена информацией.

8. Положение  «О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями» № 285-П  

от 10 апреля 2006 

Устанавливает порядок  приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями (юридическими и физическими лицами) непосредственно в банки, в которых открыты банковские счета должников

Достоинство - банк, осуществляющий обслуживание счетов должника исполняют содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств либо делают отметку о полном или частичном неисполнении указанных требований в связи с отсутствием на счетах должника,

9. Инструкция  «Об открытии и закрытие банковских  счетов, счетов по вкладам (депозитам)»  № 28-И  от 14 сентября 2006 (ред. от 14.05.2008)

Устанавливает порядок  открытия и закрытия в Российской Федерации кредитными организациями (филиалами), подразделениями расчетной  сети Банка России банковских счетов.

Достоинство – регулирует порядок  открытия, ведение, закрытие банковских счетов, недостаток – не предусматривает причины отказа клиенту в открытие банковского счета.

10. Указание «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати» № 1297-У

 от 21 июня 2003 

(ред. от 25.03.2004)

Устанавливается порядок оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати.

Достоинство – регулирует порядок  и правильность заполнения карточки.

Услуги для  юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

Открытие банковских счетов в валюте и в иностранной  валюте;

Открытие временных (накопительных) счетов;

Начисление  и выплату процентов на остатках денежных средств на расчетном счете  в валюте РФ;

Расчетные операции;

Кассовое обслуживание;

Осуществление функций агента валютного контроля;

Организация приема платежей от физических лиц за предоставленные  товары, работы, услуги;

Установку и  обслуживание системы дистанционного банковского обслуживания;

предоставление  справочно-информационных документов;

Оказание консультационных услуг.

Услуги для  физических лиц:

Кредитование;

Банковские  вклады;

Денежные переводы с открытием и без открытия счета;

Валютно-обменные операции.