Отчет по практике в ТОО "Центр Лизинг"

Об устойчивости финансового состояния предприятия можно судить прежде всего по соотношению между доходами и расходами. Превышение доходов над расходами, выполнение и перевыполнение плана прибыли обеспечивают устойчивость финансового положения. Тогда предприятие будет иметь возможность своевременно осуществлять капитальные вложения, финансировать прирост норматива собственных оборотных средств, образовывать фонды экономического стимулирования, выполнять обязательства перед своими кредиторами.

Поступление выручки от реализации продукции во многом зависит от порядка расчетов между поставщиком и потребителем. Формы этих расчетов устанавливаются в договорах и контрактах. При безналичных расчетах отгрузка и оплата товаров не совпадают во времени, что приводит к появлению дебиторской или кредиторской задолженности, т.е. от формы расчетов зависит скорость оборота денежных средств, возможное появление дебиторской или кредиторской задолженности.

Под влиянием трудностей связанных со структурными изменениями в экономике страны, предприятие не рискует брать кредиты в коммерческих  банках тем самым снижая размеры оборотного капитала.

Длительный спад промышленного производства, деформация его структуры, инфляция определили финансовое положение предприятий:

постоянное снижение результативности их работы - прибыльности и рентабельности. Для нормализации кругооборота оборотного капитала целесообразно было бы  , организовать реализацию товаров в кредит ыцц с учетом  опыта  передовых фирм торгующих аналогичными видами продукции .

Антиинфляционный эффект этих мер состоит в сдерживании роста спроса, замедлении оборота денежной массы, ослаблении заинтересованности в повышении цен для увеличения объемов оплаченной продукции. Следует отслеживать дебиторскую задолженность и формировать фонд риска на погашение сомнительных долгов за счет чистой прибыли. Это необходимо для оценки платежеспособности должника, перспектив и сроков взыскания.

 

Рекомендации

На основе изученных материалов о деятельности можно предложить проводить следующие мероприятия:

 Пополнять источники собственных  средств необходимо в основном за счет  повышения общей рентабельности производства, рентабельности реализуемой продукции и рентабельности ресурсов, а также балансовой прибыли в целом и той ее части, которая направляется на пополнение источников собственных средств в виде отчислений в резервный капитал и фонды, фондов накопления и остатка нераспределенной прибыли.

Функционируя в условиях рынка, ТОО "Sulpak electronics " перешло к более широкому использованию рыночных методов регулирования своей деловой активности. Имеющиеся трудности в бюджетной, денежно-кредитной и платежно-расчетной сферах оказывают влияние на составление и организацию финансов предприятия.

Также   для   улучшения   финансового   состояния   можно порекомендовать такие меры, как инвентаризация активов предприятия и освобождение их от "балласта" неликвидов и залежалых запасов, ускорение расчетов с покупателями и заказчиками, необходимость ориентации на возможно большее количество покупателей с целью уменьшения риска неуплаты одним или несколькими крупными покупателями, договоренность с кредиторами об отсрочке части платежей и другие мероприятия.

 

Список использованных источников:

 

1. Гражданский Кодекс Республики Казахстан (особенная часть) от 01.07.1999г.;
2. Налоговый Кодекс Республики Казахстан от 12.06.2001 г.;
3. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» от 30.08.1995 г.;
4. Правила ведения документации по кредитованию банками второго уровня, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 августа 1999 года N 276;
5. Кредитная политика ОАО "Банк ЦентрКредит";
6. Положения о кредитных комитетах;
7. Полномочия и лимиты структурных подразделений Головного офиса по принятию кредитных решений;
8. Положение о Департаменте кредитования малого и среднего бизнеса;
9. Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них;
10. Внутренняя методика определения кредитного рейтинга заемщика;
11. Порядок взаимодействия сотрудников в ходе рассмотрения кредитных займов
12. интернет

 

ПРИЛАГАЕМЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Приложения

 

Экспертное заключение по проекту, представленному к финансированию в ОАО «Банк Центр Кредит»

 

Раздел I. Основные показатели проекта

 

Наименование	Запрашиваемые условия	Предложенные условия
Наименование заемщика
Сегмент (крупный, средний бизнес)
Отрасль заемщика
Цель проекта
Вид финансирования
Сумма и валюта финансирования
Срок кредитования
Ставка вознаграждения
График погашения
Основного долга
Вознаграждения

 

Вид и оценочная стоимость обеспечения

Наименование	Собственник	Местонахождение	Коэффициент понижения	Залоговая стоимость
Итого:

 

Комментарии: Указать оценочную компанию, дату оценки (при необходимости указать снизились или выросли цены на данный объект с момента предыдущей оценки), характеристики предмета залога.

Указать процент покрытия залоговым обеспечением по новому финансированию.

 

 

Раздел II. Информация по группе компаний

 

Группа компаний:

1. ТОО ХХХ  (РНН, вид деятельности)

2. ТОО YYY (РНН, вид деятельности)

 

2.1. Общие сведения  о группе компаний:

2.1.1. История возникновения 

(описать  историю возникновения по группе  компаний)

2.1.2. Схема взаимосвязи Заемщика  с аффилиированными компаниями

(нарисовать  схему взаимосвязи с дочерними  и аффилиированными компаниями)

2.1.3. Структура собственности Заемщика

Учредители	Доля	РНН

2.1.4. Схема управления деятельностью  компании

(нарисовать  организационную структуру управления  компанией-Заемщиком)

2.1.5. Сведения о руководстве по  группе компаний

Должность	Ф.И.О.	Образование	Опыт и стаж работы в данной сфере

2.1.6. Обороты по р\счетам (по годам) по группе компаний в разрезе  аффилиированных компаний:

Обороты по компании А – расчетные счета во всех банках, дата открытия (по АО БЦК)

№ счета и наименование банка		За предыдущий год	За текущий год (с начала года)
АО БЦК	Поступления на р\с
	Выбытия с р\с
	Выданные займы
	Перетоки внутри группы
	Чистые поступления*
	Непроцентные доходы
Другие банки	Поступления
	Выбытия

* чистые  поступления – поступления на  р\с за минусом выданных займов и перетоков внутри группы

Обороты по компании Б – расчетные счета во всех банках, дата открытия (по АО БЦК)

№ счета и наименование банка		За предыдущий год	За текущий год (с начала года)
АО БЦК	Поступления на р\с
	Выбытия с р\с
	Выданные займы
	Перетоки внутри группы
	Чистые поступления
	Непроцентные доходы
Другие банки	Поступления
	Выбытия

Совокупные обороты группы компаний составили:

№ счета и наименование банка		За предыдущий год	За текущий год (с начала года)
АО БЦК	Поступления всего
	Чистые поступления
	Непроцентные доходы
Другие банки	Поступления всего

2.1.7. Описание менеджмента и ключевых  работников по группе компаний:

- Успешность  ведения бизнеса (менеджмента) компании

- Укомплектованность, устойчивая целостность (единая команда)

- Наличие  необходимых специалистов, достаточно  ли персонала для реализации  проекта

- Обладает  ли персонал в компании необходимой  квалификацией для реализации  проекта.

2.1.8. Динамика изменения выручки  от реализации и ссудной задолженности

№ п\п	Наименование показателей	Консолидировано по группе «01.01.0Х»	Консолидировано по группе «01.01.0Y»	Консолидировано по группе на дату рассмотрения
1.	Выручка от реализации продукции (работ, услуг)
2.	Ссудная задолженность на пополнение оборотных средств

Комментарии: указать отношение задолженности к выручке от реализации продукции

 

 

 

 

2.2. Кредитная история  по группе компаний

2.2.1. Действующие обязательства (выдача  кредита, выпуск гарантий, аккредитивов, и т.п.)

Заемщик	Банк	Инструмент кредитования	Сумма кредита	Цель кредита	%	Дата выдачи	Дата погашения	Остатк на ХХ.ХХ.07	Неосвоенный остаток
ТОО «ХХХ»		Кредитная линия		Приобретение основных средств
ТОО «YYY»		Займ		Инвестиции
ИТОГО на инвестиционные цели
ТОО «ХХХ»		Лимитр кредитования		Пополнение оборотного капитала
ТОО «YYY»		Займ		Пополнение оборотного капитала
ИТОГО на пополнение оборотных средств
Всего задолженность на текущую дату

Комментарии: указать задолженность во всех банках и других финансовых институтах

Также указать задолженность учредителей

2.2.2.Информация по обеспечению

№	Наименование обеспечения	Залоговая стоимость	Примечание
Инструмент финансирования ТОО ХХХ № 1
1.			Оформлено\неоформлено, дата проведения оценки предмета залога
2.
	ИТОГО оформленных залогов (за исключением гарантий и поручительств)
Инструмент финансирования ТОО ХХХ № 2
...
	ИТОГО оформленных залогов (за исключением гарантий и поручительств)