Накопительная пенсионная система

 

Данные таблицы свидетельствуют, что из года в год объем фактических  расходов занимает меньшую долю в  объеме финансирования из бюджета. Таким  образом, в 2011 году наблюдался перерасход бюджетных средств на 6.4% за счет остатков денежных средств с прошлого года, в 2012 году фактические расходы почти укладываются в смету - 99.5%, а в 2012 году наблюдается экономия бюджетных средств в размере 5,3% [24, с. 37].

В заключении следует  отметить, что по статьям расхода: оплата труда; начисления на оплату труда и приобретение предметов снабжения перерасход наблюдается постоянно на протяжении 3-х лет.

 

 

2.3 Анализ деятельности  РГП «ГЦВП» и пенсионных фондов в пенсионной системе Республики Казахстан.

 

 

На 1 января 2013 года в республике функционировали 13 накопительных пенсионных фондов (далее - фонды). Лицензии на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат в декабре 2010 года юридическим лицам не выдавались.

Лицензии на инвестиционное управление пенсионными активами фондов имеют 15 юридических лиц, из них 12 фондов имеют лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

На отчетную дату 10 банков второго уровня осуществляли кастодиальную  деятельность. Вместе с тем, кастодиальное  обслуживание фондов осуществляли 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО «HSBC Банк Казахстан», АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк», АО «Ситибанк Казахстан».

По состоянию на 1 января 2013 года количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам составило 7 989 782 с общей суммой пенсионных накоплений 2 252,6 млрд. тенге. За 2012 год количество счетов вкладчиков, перечисляющих обязательные пенсионные взносы, увеличилось на 257 654 (3,3%), пенсионные накопления также увеличились на 397,4 млрд. тенге (21,4%) [25, с.95].

Количество пенсионных накоплений в Казахстен показано в таблице 10.

 

Таблица  10

Количество пенсионных накоплений в Казахстане

 

Дата	1.01.11г	1.01.12г	1.01.13г	Прирост в сравнении с 1.01.12г	Прирост в сравнении с 1.01.12г (в%)
Пенсионные накопления	1420,5	1860,5	2258,2	397,7	21,4
Пенсионные взносы	1184,7	1488,8	1821,7	332,9	22,4
«Чистый» инвестиционный доход	307	481,7	571,4	89,7	18,6
Доля «чистого» инвестиционного дохода в сумме пенсионных накоплений	21,6	25,9	25,3	-	-0,6 %-х пункта
Примечание – Таблица составлена на основе данных НБ РК

 

На 1 января 2013 года наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам сосредоточено в 4 фондах: «Народного Банка Казахстана» - 25,7%, «ГНПФ» - 22,4%, «Ұлар Үміт» – 13,9% и «БТА Казахстан» - 9,7% или на их долю приходится 71,7% от общего количества вкладчиков всех фондов. Количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным пенсионным взносам составило на 1 января 2011 года 39 534 с общей суммой пенсионных накоплений 1,2 млрд. тенге. За 2010 год количество счетов вкладчиков (получателей), перечисляющих добровольные пенсионные взносы, уменьшилось на 2 148 единиц (5,2%) Количество счетов вкладчиков по добровольным профессиональным пенсионным взносам по состоянию на 1 января 2013 года составило 4 045 с общей суммой пенсионных накоплений 102,2 млн. тенге. На 1 января 2013 года наибольшую сумму пенсионных накоплений имели 4 фонда: «Народного Банка Казахстана» - 712,2 млрд. тенге (31,5%), «ГНПФ» – 375,6 млрд. тенге (16,6%), «Ұлар Үміт» - 317,5 млрд. тенге (14,1%), и «БТА Казахстан» - 177,7 млрд. тенге (7,9%) от общего объема пенсионных накоплений всех фондов или в совокупности, на эти 4 фонда приходилось 70,1% всех пенсионных накоплений. По состоянию на 1 января 2013 года совокупный объем пенсионных активов, находящихся в инвестиционном управлении ООИУПА составил 2 260,1 млрд. тенге, увеличившись за 2012 год на 399,3 млрд. тенге или на 21,46% (таблица 11) [26, с. 337].

 

Таблица 11

Распределение совокупных пенсионных активов в Казахстане 2012г

 

ООИУПА /НПФ	Пенсионные активы
	млн. тенге	в %
АО «НПФ Народного Банка Казахстан», дочерняя организация  АО «Народный  Банк Казахстан»	713 956	31,59
АО «НПФ «ГНПФ»	376049	16,64
АО «ООИУПА «Жетысу»	368033	16,28
АО «НПФ «Улар Умит»	317280	14,04
АО «НПФ АМАНАТ КАЗАХСТАН»	50753	2,25
АО «НПФ БТА Банк»	176557	7,81
АО «ООИУПА «GRANTUM Asset Management»	150256	6,65
АО «НПФ ГРАНТУМ»	15256	6,65
АО «НПФ Капитал»	110751	4,90
АО «НефтеГаз-Дем»	77735	3,44
АО «Евразийский НПФ»	73412	3,25
АО ООИУПА «Нур-Траст»	67887	3,00
АО «Атамекен»	67887	3,00
АО «Открытый НПФ Отан»	62560	2,77
АО «НПФ «Республика»	58271	2,58
АО «НПФ Фонд Казахмыс»	24667	1,09
Всего по всем НПФ	2260135	100
Примечание – Таблица составлена на основе данных НБ РК

Среднемесячное увеличение пенсионных активов за период с 1 января 2010 года по 1 января 2013 года составило 33,3 млрд. тенге.

На 1 января 2013 года объем инвестированных пенсионных активов составил 2 223,8 млрд. тенге, увеличение за 2012 год составило на 384,2 млрд. тенге или 20,9 %. В инвестиционном портфеле накопительных пенсионных фондов доля государственных ценных бумаг эмитентов РК составляет 44,3% (1 000,6 млрд.тенге) от общего объема инвестированных пенсионных активов и относительно аналогичного показателя по состоянию на 1 января 2012 увеличилась на 33,7% или 252,0 млрд. тенге. Доля негосударственных ценных бумаг эмитентов РК по состоянию на 1 января 2013 года составила 34,03% от общего объема инвестированных пенсионных активов (756,6 млрд. тенге).

В таблице 12 показан инвестиционный портфель НПФ по государственным ценным бумагам [27, с. 541].

 

Таблица 12

  Инвестиционный портфель НПФ по государственным ценным бумагам, за 2010-2012 годы

 

Наименование	2010 год		2010 год		2012 год
	млн. тг	Доля в общей сумме %	млн. тг	Доля в общей сумме %	млн. тг	Доля в общей сумме %
Государственные ценные бумаги РК, в том числе	425228	100	748525	100	1000562	100
ценные бумаги Министерства финансов	0	-	661037	88,3	853999	85,3
ноты  Национального Банка	340989	80,1	87488	11,7	140968	14
ценные бумаги местных исполнительных органов	84239	29,9	0	-	5595	0,7
Примечание – Таблица составлена автором на основе данных Национального банка

 

Из таблицы 12 видно, что инвестиционный портфель НПФ по государственным ценным бумагам РК в 2010 году составили 748525 млн. тенге, в 2012 году 1000562 млн. тенге.

В 2012 году  ценные бумаги Министерства финансов составили 661037 млн. тенге, а в доли составили 88,3%. В 2012 году 853999 млн. тенге и в общей доле составили 85,3 %. 

Ноты Национального Банка в 2012 году были равны 87488 млн. тенге, в общей доле 11,7 %, в 2012 году их доля увеличилась до 14% и были равны 140968 млн. тенге [28, с.14].

В январе 2013 года пенсионные фонды показали существенное повышение доходности. А лидер рейтинга - НПФ «Астана» даже смог немного превысить уровень инфляции за 3-летний период. Впрочем, по мнению аналитиков, в результате непродуманных действий государства, совсем скоро доходность пенсионных фондов резко пойдет вниз. По состоянию на 1 февраля 2013 года первое место по показателю К2 за 12 месяцев с доходностью - 5,79% удерживает НПФ «Астана». На втором месте, с заметно выросшей доходностью, «НПФ Народного Банка Казахстана» - 5,51%. Третье место традиционно за НПФ «НефтеГаз-Дем» - его доходность составляет - 4,59%. Четвертое место занял ОНПФ «ОТАН» с 4,44%. НПФ «Грантум» остался на 5 месте - 4,33%. НПФ «Республика» - 4,02%. НПФ «ГНПФ» на базе, которого планируется создать единый пенсионный фонд, единственный, кто не улучшил своих результатов, спустился на 7 строчку - 3.93%. НПФ «Капитал» - 2,96%. НПФ «Атамекен» поднял доходность почти в 2 раза - 1,91% [29, с. 434].

Информацию о доходности НПФ «Ұлар Үміт» по умеренному портфелю Комитет Финансового Надзора Нацбанка РК - www.afn.kz не опубликовал.  
Лидером, перекрывшим инфляцию по показателю коэффициента номинального дохода К2 за 36 месяцев стал НПФ «Астана» - 22,70%. За период 60 месяцев первое место по доходности у НПФ «Республика» - 37,90%. 
Средневзвешенный коэффициент номинального дохода по пенсионным активам слегка подрос до 4,36% (таблица 13).

 

Таблица 13

Сведения о коэффициентах номинального дохода накопительных пенсионных фондов по умеренному инвестиционному портфелю по состоянию на 1 февраля 2013 года

 

ООИУПА/НПФ	К2 за период январь 2012 –  январь 2013 (12)	К2 за период январь 2010 – январь 2013 (36)	К2 за период январь 2008 –  январь 2013 (60)
АО "НПФ ГРАНТУМ" (ДО АО "Казкоммерцбанк")	4,33	16,65	34,89
АО "НПФ "Атамекен" ДО АО "Нурбанк"	1,91	9,45	24,50
АО "НПФ Народного  Банка Казахстана, ДО АО «Народный  Банк Казахстана"	5,51	11,86	26,32
АО "НПФ "ГНПФ"	3,93	14,63	28,73
АО "НПФ "НефтеГаз-Дем""	4,59	15,86	34,23
АО "НПФ "Астана"	5,79	22,70	33,71
АО "ОНПФ "Отан"	4,44	9,94	17,39
АО "НПФ "Капитал"- ДО АО "Банк ЦентрКредит"	2,96	13,17	29,06
АО "НПФ "Республика"	4,02	13,52	37,90
Средневзвешенный коэффициент  номинального дохода по пенсионным активам  НПФ	4,36	11,80	22,43
Накопленный уровень  инфляции	6,60	22,03	42,33
Примечание - Составлено автором на основе статистических данных.

В консервативном портфеле сменился лидер, им стал «НПФ Народного Банка Казахстана»» с доходностью – 3,59%. На втором и третьем месте - НПФ «НефтеГаз-Дем» - 3,14% и НПФ «Атамекен» - 2,75%.

Средневзвешенный коэффициент  номинального дохода по пенсионным активам НПФ также заметно вырос - 2,52% [30, с. 37].

В настоящее время  ГЦВП администрирует выплату пенсий свыше 20 видов пособий в солидарной системе. В среднем 3,5 миллионам получателям  ежемесячно выплачивается более 20 млрд. тенге. Динамика численности получателей пенсий и пособий представлена в таблице 14

Согласно приведенным  цифрам можно сделать вывод, что  количество граждан, обслуживающихся  в ГЦВП, с каждым годом возрастает.

 

Таблица 14

Численность получателей  пенсий и пособий тыс. человек

 

Наименование	2006	2007	2008	2009	2010	2011		2012
Пенсии	2079,9	1921,8	1830,5	1750,0	1690,8	1659,3		1647,1
Государственные социальные пособия	-	619,9	645,7	651,7	652,9	650,5		655,0
Государственные социальные пособия (список №1)	-	-	2,8	6,0	9,4	12,6		14,0
Специальное государственное  пособие	-	1036,9	993,9	910,8	1006,9	993,8		995,9
Единовременное пособие по рождению ребенка	-	-	-	-	-		158,7	183,5
Компенсация жертвам политических репрессий	-	-	-	-	-		21,1	8,9
Всего	2079,9	3578,6	3472,9	3318,5	3360,0		3496,0	3504,4
Присвоено социальных индивидуальных кодов (с  нарастающим итогом)	786,0	1568,0	2873,0	3524,0	4449,7		5659,8	8956,5
Примечание - Составлено автором на основе статистических данных.

 

Общий объем финансового  потока, проходящего через ГЦВП, возрос по сравнению с 2006 годом почти в 4,7 раза и составил в 2012 году свыше 348 млрд. тенге. Структура и динамика финансовых потоков приведена в таблице 15.