Кредитная политика коммерческого банка

 

На оба этих показателя влияет политика Сбербанка по списанию займов. Если займы продолжают отражаться в отчетах вместо того, чтобы списываться  после определения их безнадежности, это преувеличивает объем портфеля. Хорошо конкретная политика, соответственно которой формируется резерв под  убытки по займам, и займы периодически объявляются не подлежащими возмещению, спасает организацию от такой  ситуации, когда безнадежной сразу  объявляется большая сумма, которая  принципиально уменьшает активы. С другой стороны, если займы списываются  слишком быстро, эти два показателя будут иметь слишком невысокие, не отражающие реальность значения.

 

Рассмотрев все нужные финансовые показатели можно сказать, что в целом у ОАО Сбербанка  России положительная тенденция. И  на данный момент даже не простая ситуация на мировом финансовом рынке не помеха для совершенствования банковского  сектора России.

 

2.3 Особенности кредитной  политики ОАО Сбербанка Pоссийской  Федеpации

 

19 ноября 2008 года Сбербанк  опубликовал документ "Кредитная  политика Сбербанка в текущих  экономических условиях". Сложные  условия Сбербанка, характеризуются  недостатком ликвидности в экономике,  возникновением кризиса доверия  в экономических отношениях, возрастанием  стоимости кредитных ресурсов  и, в результате, их низкой доступностью. По оценкам экспертов Сбербанка,  кризис будет длиться до полутора-двух  лет.

 

В этих условиях Сбербанк призывает  своих клиентов, которые испытывают либо предвидят финансовые трудности, обсудить их со специалистами банка  как можно раньше, не доводя ситуацию до критической. Если же такая критическая  ситуация все же возникнет, то Сбербанк сделает все для того, чтобы  и клиенты, и сам банк вышли  из нее с минимальными потерями.

 

Непосредственно для себя Сбербанк определил ряд приоритетов  по кредитованию отечественных компаний и граждан. В частности, банк принял решение поддерживать отрасли, гарантирующие  удовлетворение нужных жизненных потребностей населения (например, розничные сети и аптеки) и, кроме того, отрасли, осуществляющие жизнеобеспечение (электро - и водоснабжение, транспорт и  так далее). Кроме них Сбербанк намерен оказывать поддержку  оборонно-промышленному комплексу, малому бизнесу и сельскому хозяйству. Что касается физических лиц, то для  них Сбербанк повысит доступность  кредитов, предоставив разные способы  их погашения (равными ежемесячными либо дифференцированными платежами) и, кроме того, сохранит всю линейку розничных кредитных продуктов.

 

Кроме этого Сбербанк введет дополнительные меры по эффективному управлению за рисками. В частности, банк планирует изменить критерии определения  устойчивости бизнеса клиентов и, кроме  того, расширить требования по обеспечению  кредитов. Свое обеспечение компании-заемщики должны будут подтверждать достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности, залогами ликвидных активов, гарантиями либо поручительствами государства либо собственников бизнеса. Также Сбербанк расширит перечень событий, влекущих досрочное  истребование задолженности банком, и более четко определит критерии кросс-дефолта по обязательствам клиента  перед иными кредиторами. Что  касается физлиц, то Сбербанк усилит внимание к их персональной платежеспособности при выдаче новых кредитов.

 

Сбербанк России как самый  крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч  акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса  между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

 

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и принципиально  возросшую нагрузку на банк, его  сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном размере, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и  юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

 

Сложные экономические условия  вызывают необходимость изменения  Кредитной политики Сбербанка. Такие  условия характеризуются следующими факторами: Недостаток ликвидности  в экономике - как у банков, так  и у организаций, кризис доверия  в экономических отношениях (компании, банки, физические лица), низкая доступность  кредитов и их повышенная стоимость  из-за возросших рисков ("кредитное  сжатие"), снижение платежеспособного  спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических  лиц. Значительное падение цен как  на товары, сырье и материалы, так  и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия), повышенная волатильность  курсов всех валют.

 

Исходя из этого, Сбербанк рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию  и долгосрочным планам совершенствования  бизнеса.

 

В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих  приоритетов в кредитовании юридических  лиц, поддержка следующих отраслей и секторов экономики: отрасли, гарантирующие  удовлетворение ежедневных и самых  нужных жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и так  далее), отрасли, осуществляющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и так далее). Оборонно-промышленный комплекс, малый бизнес, сельское хозяйство; поддержка существующих клиентов Сбербанка и осуществление Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для иных заемщиков Сбербанка, кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

 

Осознавая особую ответственность  перед акционерами и вкладчиками  в это непростое время, Сбербанк вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

 

1. Изменение критериев  устойчивости бизнеса клиентов  применительно к деятельности  в сложных условиях

 

2. Усиление обеспеченности  кредитов: достаточными и своевременными  денежными потоками от операционной  деятельности заемщика, операционной  доходностью бизнеса, залогами  ликвидных активов, гарантиями/поручительствами  государства либо собственников  бизнеса.

 

Повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка за ответственным поведением собственников  и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений  на деятельность заемщика, в том  числе:

 

снижение лимита максимальной долговой нагрузки

 

введение дополнительных ограничений по смене контроля над  бизнесом

 

расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности  Сбербанком,

 

более четкое определение  критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед иными кредиторами

 

Для этого Сбербанк усиливает  внимание: к источникам погашения  и их надежности, к уровню текущей  ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности  обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков сравнительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах  платежеспособности клиентов. К мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

 

В отношении физических лиц  Сбербанк будет следовать следующим  приоритетам: повышать доступность  кредитов, предлагая разные способы  их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) либо дифференцированными  платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений  того либо иного вида платежей. Помогать клиентам, избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к  персональной платежеспособности при  выдаче новых кредитов, сохранять  всю линейку розничных кредитных  продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, включая необходимость  сохранения качества кредитного портфеля. Обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам  и услугам банка

 

Сбербанк работает только согласно с действующим законодательством. Усиливая борьбу с коррупционным  и другим незаконным давлением на сотрудников. Для этого Сбербанк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка.

 

3. Совершенствование кредитной  политики ОАО Сбербанка России  с помощью эконометрических методов

 

3.1 Применение методики  стресс - тестирования как инструмента  моделирования кризисных ситуаций

 

Недавние и текущие  события на мировых финансовых рынках, вызванные американским ипотечным  кризисом, показали необходимость более  строгого подхода банков к оценке имеющихся рисков. Одним из знaчительных  обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных условиях рынка, оценка потерь проводится при  помощи стресс - тестирования, которая  создаст предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в  период вероятных кризисных ситуаций. Суть стресс - тестирования заключается  в том, чтобы понять, что может  случиться, какие убытки может понести  банк в той либо другoй неожиданной  ситуации.

 

Существует довольно много  разных видов стресс - тестов, их можно  рассмотреть в приложении Б.

 

Однофакторные стресс - тесты (анализ чувствительности). При проведении однофакторных тестов рассматривается  воздействие изменения одного из факторов риска на стоимость портфеля. Нередко такие тесты используются трейдерами, которые хотят понять, какое воздействие на их позиции может оказать принципиальное изменение конкретного фактора риска (например, изменение курса валют). Но проблема заключается в том, что при стрессовых ситуациях изменяются и остальные факторы риска, поэтому если рассматривать изменение исключительно одного среди них, то итоги могут получиться некорректными.

 

Многофакторные стресс - тесты  это по сути дела анализ сценариев. В данном случае рассматривается  изменение сразу нескольких факторов риска. Многофакторные стресс - тесты  бывают различного типа. Наиболее распространенные среди них основываются на исторических сценариях. Эти сценарии подразумевают  рассмотрение изменений факторов риска, которые уже происходили в  прошлом. Основным недостатком этого  метода является то, что не учитываются  характеристики рынка и институциональных  структур, которые меняются со временем. Также стресс - тесты могут быть рассмотрены с теоретической  стороны и могут быть рассчитаны математически.

 

Трудности при использовании  известных методов стресс - тестирования часто связаны с отсутствием  либо недостатком исторических данных о параметрах риска, по которым строятся их прогнозные значения для будущего кризиса. Прежде всего, это относится  к оценке кредитного риска, для которого часто отсутствуют исторические данные для построения прогнозной оценки вероятности дефолтов либо матрицы  вероятностей переходов.

 

Также, при стресс - тестировании обычно не рассматривается воздействие  риска ликвидности на величину потерь банка, тогда как отток привлеченных средств в период кризиса может  оказывать значительное воздействие  на величину стоимости активов.

 

Считаем, что обеспечение  рублевых и валютных кредитов предоставляется  соответственно в рублях и валюте. Для простоты к тому же считаем, что  категория качества обеспечения  всех кредитов равна 1.

 

Заметим, что на основе таблицы  банк может ввести более детальное  распределение кредитов по категориям (или рейтингам), которым будут  соответствовать свои диапазоны (их число увеличится) норм резервирования по ссудам.

 

Таблица 3.1 Распределение  ссуд по категориям качества

 

Категория качества кредитов 

Наименование ссуд 

Норма резервирования, % от суммы  основного долга 

 

I (высшая)  

Стандартные 

0 (Положением Банка России  № 254-П)

 

от 0 до 1 (модель транзитной стресс - матрицы)  

 

II 

Нестандартные 

от 1 до 20 

 

III 

Сомнительные 

от 21 до 50 

 

IV 

Проблемные 

от 51 до 100 

 

V (низшая)  

Безнадежные 

100 

 

 

 

В дальнейшем для большей  определенности будем рассматривать  категории качества кредитов, соответствующие  таблице, подразумевая вместе с этим, что эти категории могут быть детализированы и преобразованы (указанным  выше способом) в систему рейтингов  банка. Далее рассмотрим, как изменяется стоимость кредитов в период кризиса. Здесь знaчительно определить основные риски, воздействующие на кредиты. Это, в первую очередь, кредитный риск, который в рамках этого подхода характеризуется следующими риск - факторами: категорией качества кредита i и соответствующей ей нормой резервирования. Также, валютные кредиты подвержены валютному риску. Для него риск - фактором служит валютный курс St который меняется с течением времени t.

 

И, наконец, риск ликвидности, который характеризуется оттоком  привлеченных средств ДmR,S в рублях (R) и валюте (S) (-размер привлеченных средств в момент времени t). Источником компенсации оттока пассивов в нашем  случае будут ликвидные средства, получаемые в итоге погашения  кредитов банка. Риск ликвидности вместе с этим состоит в том, что величина оттока средств за какой-либо период может быть не полностью компенсирована размером погашаемых за этот период кредитов.

 

Отметим, что в итоге  оттока привлеченных средств и компенсации  его погашаемыми кредитами сокращается  остаток ссудной задолженности  банка. Это, в свою очередь, изменяет величину потерь портфеля кредитов, связанных  с воздействием кредитного и валютного  рисков. Влияние рисков на стоимость  кредитов определяется величиной изменения  их риск - факторов, которая зависит  от длительности периода принципиального  воздействия каждого вида риска.