Кредитная политика коммерческого банка

 

По мнению экономистов, сущность кредитной политики определяется как  стратегия и так тактика банка  по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части  кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и  виды кредитной политики банка.

 

Функции кредитной политики можно условно разделить на две  группы: общие, присущие разным элементам  банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от иных ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, то есть функция  получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных  и прочих операций), стимулирующая  и контрольная.

 

Стимулирующая функция проявляется  в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности  государства, банка, клиентов, стимулирует  аккумуляцию временно свободных  денежных средств, в банки и их рациональное использование.

 

Контрольная же функция проявляется  в том, что кредитная политика разрешает контролировать процесс  привлечения и использования  кредитных ресурсов банками и  их клиентами с учетом приоритетов, конкретных в кредитной политике определенного банка.

 

Однако если рассматривать  функции в качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно верным, то в этом случае кредитная политика осуществляет лишь одну, но весьма знaчительную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции  направлено на достижение задачи банковской политики.

 

Общая цель коммерческого  банка, обязана определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации  рисков, оптимизации портфеля (вкладного, кредитного и др.), направлений его  деятельности (вкладная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку  банк является социальной системой, а  люди в своей деятельности руководствуются  собственными целями, намерениями, интересами, то задачи банка основываются на частных  целях его владельцев, руководителей, персонала и, кроме того, клиентов банка и органов банковского  надзора.

 

Вот почему основной целью  коммерческого банка является его  совершенствование, понимаемое в самом  широком смысле. Имеется в виду совершенствование банка как  коммерческого предприятия с  точки зрения его экстенсивного  совершенствования (количественные характеристики) и интенсивного совершенствования - повышения эффективности функционирования (качественные характеристики) а к  тому же совершенствование банка  как социального института с позиций обеспечения интересов: акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора.

 

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого  банка с позиций обеспечения  его ликвидности и доходности.

 

Выделяют общие и специфические  принципы кредитной политики. Под  общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной  кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого  определенного коммерческого банка.

 

Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую  заинтересованность субъектов кредитных  отношений в наилучших результатах  своей деятельности, с одной стороны, и имеют знaчительное значение при выполнении кредитной политики в масштабах всего народного  хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно  считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность и, кроме  того, единство, неразрывную связь  элементов кредитной политики. Поскольку  исключительно научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни  и субъективных факторов, ее определяющих, разрешает наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и  клиентов.

 

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого  банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является знaчительным условием повышения  эффективности кредитной политики банка.

 

Кредитная политика имеет  ряд элементов, что разрешает  говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов  кредитной политики положены разные критерии (таблица 1.1). Причем знaчительно подчеркнуть, что представленная классификация  не является исчерпывающей. Возможно конструировать и иные виды кредитной политики в  зависимости от других критериев.

 

Таблица 1.1 Виды кредитной  политики

 

1 Критерии кредитной политики 

2 Классификация 

 

по субъектам кредитных  отношений 

политика по отношению  к юридическим лицам

 

кредитная политика во взаимоотношениях с населением 

 

по формам кредита 

по предоставлению потребительского кредита

 

по государственному кредиту

 

по ипотечному кредиту

 

по банковскому кредиту

 

по международному кредиту 

 

по срокам 

в области краткосрочного кредитования

 

в области долгосрочного  кредитования 

 

по степени рискованности 

агрессивная кредитная политика

 

традиционная, классическая 

 

по целям 

по предоставлению целевых  ссуд

 

по предоставлению нецелевых  ссуд 

 

по типу рынка 

на денежном рынке

 

на финансовом рынке 

 

на рынке капиталов 

 

по географии 

кредитная политика, проводимая банком:

 

на местном, региональном уровне

 

национальном уровне

 

международном уровне 

 

по отраслевой направленности 

кредитная политика по кредитованию:

 

промышленных организаций (тяжелой, легкой, пищевой промышленности)

 

торговых предприятий

 

строительных предприятий

 

транспортных организаций

 

сельскохозяйственных предприятий

 

сбытоснабженческих предприятий;

 

организаций связи и др.  

 

по обеспеченности 

по предоставлению обеспеченных ссуд

 

по предоставлению необеспеченных ссуд 

 

по цене кредита 

кредитная политика по предоставлению:

 

стандартных ссуд

 

льготных ссуд

 

проблемных ссуд (под повышенные проценты)  

 

по методам кредитования 

при кредитовании по остатку

 

при кредитовании по обороту 

 

 

 

Независимо от вида кредитная  политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

 

1) стратегия банка по  разработке основных направлений  кредитно го процесса;

 

2) тактика банка по организации  кредитования;

 

3) контроль за реализацией  кредитной политики.

 

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации  кредитной политики в методологическом плане, можно было бы рекомендовать  следующую схему формирования кредитной  политики коммерческого банка:

 

Общие положения и задачи кредитной политики.

 

П. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников  банка.

 

III. Организация кредитного  процесса на разных этапах  реализации кредитного договора.

 

Банковский контроль и  управление кредитным процессом. Данная теоретическая модель, обусловленная  методологически обязательными  требованиями во время формирования кредитной политики и организации  кредитного процесса. Каждое направление  теоретической модели формирования кредитной политики плотно связано  с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, требуется для раскрытия сути оптимальной кредитной политики.

 

Для разработки оптимальной  кредитной политики коммерческого  банка требуется создание документа "Руководство по кредитной политике", который включает три основных документа: "Кредитная политика", "Нормы  кредитования" и "Инструкция по кредитованию". В этих документах находит отражение  стратегия и тактика банка  в части кредитного процесса в  банке.

 

Элементы кредитной политики (таблица 1.2) находят свое практическое выражение в организационных  формах кредитной политики, то есть приемах, способах, методах реализации кредитной политики.

 

Таблица 1.2 Элементы кредитной  политики

 

Этапы кредитования 

Регламентируемые параметры 

 

1. Предварительная работа  по предоставлению

 

кредитов 

состав будущих заемщиков;

 

виды кредитов;

 

количественные пределы  кредитования;

 

стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;

 

стандарты оценки ссуд;

 

процентные ставки;

 

методы обеспечения возвратности кредита;

 

контроль за соблюдением  процедуры подготовки выдачи кредита.  

 

2. Оформление кредита 

формы документов;

 

технологическая процедура  выдачи кредита;

 

контроль за правильностью  оформления кредита.  

 

3. Управление кредитом 

порядок управления кредитным  портфелем;

 

контроль за исполнением  кредитных договоров;

 

условия продления либо возобновления  просроченных кредитов;

 

порядок покрытия убытков;

 

контроль за управлением  кредитом.  

 

 

 

 Нужно подчеркнуть,  что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех  банков. Каждый определенный банк  определяет собственную кредитную  политику, включая экономическую,  политическую, социальную ситуацию  в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая  во внимание всю совокупность  внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного  банка.

 

Роль кредитной политики банка заключается в определении  приоритетных направлений совершенствования  и развития банковской деятельности во время аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, совершенствовании  кредитного процесса и повышении  его эффективности.

 

1.2 Факторы, определяющие  формирование кредитной политики  коммерческого банка

 

При формировании кредитной  политики банки обязан учитывать  ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.3), имеющих непосредственное воздействие на их деятельность.

 

Таблица 1.3 Факторы, определяющие кредитную политику

 

Макроэкономические 

Общее состояние экономики  страны

 

Денежно-кредитная политика Банка России

 

Финансовая политика Правительства  России 

 

Региональные и отраслевые 

Состояние экономики в  регионах и отраслях, обслуживаемых  банком

 

Состав клиентов, их потребность  в кредите

 

Наличие банков-конкурентов 

 

Внутри банковские 

Величина собственных  средств (капитала) банка Структура  пассивов

 

Способности и опыт персонала 

 

 

 

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  банк обязан максимально приспосабливать  к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в  стране, в реальном секторе экономики  оказывает определяющее воздействие  и на всю финансово-банковскую систему  и определяет направления государственной  денежно-кредитной политики.

 

С экономической точки  зрения основным фактором риска для  российского банковского сектора  в условиях международного финансового  кризиса является принципиальное ограничение  доступа к ресурсам с международных  рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для иных заемщиков.

 

Следствием влияния указанного фактора является введение отечественными банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. Также надо отметить, что это ведет к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику  и снижению финансового результата (прибыли) кредитных предприятий. Одновременно это обусловливает сравнительное  возрастание в портфелях кредитных  предприятий доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной  экспансии, так и отражающих ухудшение  экономического положения организаций  при ужесточении условий привлечения  кредитов.

 

В этой ситуации на состояние  банковского сектора будет оказывать  воздействие качество функционирования внутри банковских систем оценки и  управления рисками, учитывая кредитный  риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

 

В действительности экономисты считают, что в целях снижения негативного влияния международных  финансовых потрясений на экономику  и финансовые рынки России реализуется  комплекс мер по частичному замещению  выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Такие меры направлены на исключение комплексной угрозы устойчивости банковского  сектора.

 

В целях повышения обоснованности денежно-кредитной политики Банк России выполняет комплекс работ по созданию системы мониторинга и прогнозирования  знaчительнейших процессов в экономике  России. В основе системы лежит  расчет интегрированного индекса (Индекса  Банка России - ИБР), отражающего  тенденции в отраслях и сферах экономики, в наибольшей степени  определяющих ее совершенствование - реальный и финансовый секторы, внешнеэкономический  сектор, социальная сфера. При разработке методологии построения ИБР был  всесторонне изучен опыт организации  этой работы в центральных банках ряда иностранных стран.