Кредитная политика коммерческого банка

главная :: экономика :: право :: сертификация :: учебники :: поиск

Реферативные материалы  по экономике

Поделиться…

 

Кредитная политика коммерческого  банка

 

73

 

Содержание

Введение

1. Теоретические основы  формирования кредитной политики  коммерческого банка

1.1 Сущность кредитной  политики коммерческого банка

1.2 Факторы, определяющие  формирование кредитной политики  коммерческого банка

1.3 Методология формирования  кредитной политики коммерческого  банка, на основе экономического  моделирования

2. Практические аспекты  кредитной политики, финансового  состояния ОАО Сбербанка Pоссийской  Федеpации

2.1 Общая характеристика  ОАО Сбербанка Pоссийской Федеpации

2.2 Анализ финансовых показателей  и качества кредитного портфеля  ОАО Сбербанка Pоссийской Федеpации

2.3 Особенности кредитной  политики ОАО Сбербанка Pоссийской  Федеpации

3. Совершенствование кредитной  политики ОАО Сбербанка России  с помощью эконометрических методов

3.1 Применение методики  стресс - тестирования как инструмента  моделирования кризисных ситуаций.

3.2 Использование инновационных  методов анализа данных с целью  снижения кредитного риска

3.3 Экономический методы  как способ повышения качества  кредитной политики

Заключение

Список используемой литературы

 

Введение

 

Вопросы развития банковской деятельности и определения приоритетных направлений совершенствования  банкой системы находятся сегодня  в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Банковская система является знaчительнейшим элементом  системы национальной экономики. Банки  как кредитные посредники осуществляют специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и выполнять  их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

 

Банки представляют неотъемлемую доля современного денежного хозяйства, их деятельность плотно связана с  потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона либо какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют знaчительную  роль в сохранении стабильности денежно-кредитной  системы за счет плотного взаимодействия с государственными органами осуществления  возложенных на кредитные учреждения контрольных и регулирующих функций. Вот почему трудно переоценить значение стабильности банковской системы.

 

Банковская система является одним из знaчительнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой депозит  в создание валового национального  продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного  хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных  органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической  политики государства.

 

Кредитование является той  банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между  тем при совершении кредитных  операций у банка возникают высокие  риски.

 

Банкам приходится проявлять  все большую изобретательность  в области разработки новых методов  кредитования, привлечению наибольшего  числа клиентов. Следовательно, перед  банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами  требуется к тому же уделять внимание и состоянию просроченной задолженности  заемщиков банка. Ибо на состояние  кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма  срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.

 

Важность исследования проблем  формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее воздействием на устойчивость функционирования и итоги деятельности банка, тем  более в условиях финансового  кризиса 2008-2010гг. Несовершенная кредитная  политика либо ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению как следствие положительного финансового результата.

 

Таким образом, системная  разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого  банка является знaчительной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы системного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для  гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания и, кроме  того, принципиально повысить его  качество. В этой связи тема дипломной  работы является очень актуальной.

 

Экономисты отмечают, что  объектом исследования данной дипломной  работы является ОАО Сбербанк Российской Федерации. Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого  банка и методы ее реализации.

 

Целью дипломной работы является разработка мер и рекомендаций по развитию кредитной политики ОАО  Сбербанка Pоссийской Федеpации.

 

Для достижения данной задачи были поставлены следующие задачи, раскрыть суть кредитной политики коммерческого  банка, функции, виды, цели, принципы и  роль, выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого  банка. Раскрыть методологию формирования кредитной политики, дать общую характеристику ОАО Сбербанка Pоссийской Федеpации, изложить особенности кредитной  политики ОАО Сбербанка Pоссийской  Федеpации, проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей  баланса ОАО Сбербанка Pоссийской  Федеpации, предложить пути развития кредитной  политики с помощью иcпoльзoвaния  методики стресс - тестирования. Также  предложить использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.

 

Методологической и теоретической  основой данной работы послужили  нормативно-правовые акты Центрального банка Pоссийской Федеpации; труды  российских экономистов О.И. Лаврушина, Пановой Г.С., Тавасиева А. М.; статьи в таких периодических изданиях как "Банковское дело", "Деньги и кредит" и др.

 

Практическая доля работы написана на основе анализа балансовых отчетов и отчетов о прибылях и убытках ОАО Сбербанка Российской Федерации на три отчетные даты (2007, 2008 и 2009 гг.).

 

Данная дипломная работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

 

Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет  и объект исследования, структура  дипломной работы.

 

В основной части дипломной  работы рассмотрены теоретические  основы формирования кредитной политики коммерческого банка, практические аспекты кредитной политики финансового  состояния ОАО Сбербанка Российской Федерации и, кроме того, развитие кредитной политики.

 

В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности  и по всей дипломной работе в целом.

 

В библиографии указаны литературные источники, использованные во время  написания данной дипломной работы.

 

1. Теоретические основы  формирования кредитной политики  коммерческого банка

 

1.1 Сущность кредитной  политики коммерческого банка

 

В условиях рыночной экономики  основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков различных стран свидетельствует  о том, что эффективное управление кредитами - главный источник банковской прибыли. Вот почему разработка кредитной  политики зарубежными банками и  реализация ее практических аспектов представляет несомненный практический интерес для развития деятельности банков России.

 

Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка  существуют разные направления. Например, в финансово-кредитном словаре  кредитная политика трактуется как  составная доля экономической политики, представляющей собой систему мер  в области кредитования народного  хозяйства. В зарубежной научной  литературе кредитная политика трактуется как способ осуществления последовательно  связанных действий при кредитовании, где принципы представляют собой  основу определения соответствующей  политики и способов ее выполнения.

 

Прежде чем определить понятие "кредитная политика", требуется уточнить такие термины  как "кредит", "политика", "кредитные  операции"

 

Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа  с присущими ему особенностями. В соответствии со ст.819 ГК Pоссийской  Федеpации, по кредитному договору банк либо иная кредитная организация  обязуются подать деньги (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё.

 

Кредитором по Федеральному Закону: "О банках и банковской деятельности", может выступать  исключительно кредитная организация, которая имеет толькое право  выполнять в совокупности такие  банковские операции; как мобилизация  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, либо небанковская кредитная организация, т.е. кредитная организация, имеющая  право выполнять отдельные банковские операции.

 

Политика (от греч. politike - искусство  управления государством) - образ действий какого - или субъекта (в нашем  случае кредитное учреждение), направленное на достижение конкретных целей.

 

Кредитные операции - это  деятельность, в итоге которой  формируются взаимоотношения кредитора  и заемщика по предоставлению финансовых средств. Причем знaчительно, кто из партнеров (банк либо клиент) оказывается  в роли кредитора. Банковские кредитные  операции подразделяются на две большие  группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции к тому же могут  быть разными. Например, предприятие, размещающее  депозит, является кредитором, а получающее коммерческий кредит практически является заемщиком.

 

Тaким oбрaзoм, в книге "Банковская система России (Настольная книга  банкира)" дается определение: "Кредитная  политика - это стратегия и тактика  банка в области кредитных  операций".

 

Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление. Предложения по этим вопросам вырабатываются управляющими и сотрудниками технических  отделов, которые они затрагивают. Банк к тому же может воспользоваться  помощью из внешних источников. Причем, любые внешние заимствования  должны быть адаптированы к потребностям банка. Обычно, новые процедуры и  политика одобряются Советом директоров" и, кроме того, кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации и, кроме того, принципы и порядок организации кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации кредитной работы банка согласно с общей стратегией его деятельности, будучи нужным условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

 

Кредитная политика - это  совокупность активных и пассивных  банковских операции, рассматриваемых  на конкретную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей разрешающих  решить задачу оптимального распределения  кредитного ресурса в условиях реально  имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический размер средств  к размещению).

 

Анализ приведенных выше определений кредитной политики разрешает сделать вывод о  неоднозначной трактовке этого  понятия в современной российской и зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает  необходимость определить суть кредитной  политики. В современной экономической  литературе параллельно существует две позиции сравнительно содержания кредитной политики коммерческого  банка.

 

Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика определенного банка  в области управления кредитным  процессом (в узком смысле).

 

73

 

Рисунок 1.1 Банковская политика, ее составляющие элементы

 

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции  организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения  и проведение практических мер по их выполнению.

 

Современные экономисты убеждены, что в процессе выработки концепции  определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных  методов распределения и перераспределения  средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение  экономических и организационных  методов. Изменение одного из элементов  кредитной политики требует частичного либо полного пересмотра иных элементов.