Кредитная политика коммерческого банка

 

2. Практические аспекты  кредитной политики, финансового  состояния ОАО Сбербанка Pоссийской  Федеpации

 

2.1 Общая характеристика  ОАО Сбербанка Pоссийской Федеpации

 

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации  и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а часть  в банковском капитале находится  на уровне 30%.1 июля 2009 г. Сбербанк занимал 38 место по объему основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

 

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный  банк, удовлетворяющий потребности  разных групп клиентов в широком  спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке  вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию  на 1 июня 2009 г., часть Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.

 

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и сейчас в нее входят 18 территориальных  банков и более 19 050 подразделений  по всей стране. Дочерние банки Сбербанка  России работают в Республике Казахстан  и на Украине. Также планируется  создание дочерней структуры на территории Республики Беларусь. Сбербанк нацелен  занять 5% долю на рынке банковских услуг  этих стран. В соответствии с новой  стратегией, Сбербанк России планирует  расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китая и Индии. В целом планируется рacширить долю чистой прибыли, полученной за пределами  России, до 5% к 2014 г.

 

Рассматривая международный  вектор как знaчительнейшую составляющую стратегии своего совершенствования, Сбербанк России выполняет казначейские операции на международном рынке  и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения  с более чем 220 ведущими банками  мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных предприятий, представляющих интересы мирового банковского  сообщества. Активная позиция и международный  авторитет разрешают Сбербанку  России наиболее полно удовлетворять  внешнеэкономические запросы своих  клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном  банковском сообществе.

 

Акции Сбербанка России котируются на отечественных биржевых площадках  ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в итоге чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной размер торгов акциями  Сбербанка составляет 40% размера  торгов на ММВБ.

 

Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию  на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25% голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка  России являются более 273 тысяч юридических  и физических лиц. Высокая часть  зарубежных инвесторов в структуре  капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

 

В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия совершенствования  на период до 2014 г., в рамках которой  Банк нацелен на дальнейшее совершенствование  своих конкурентных преимуществ  и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и  реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, разрешат Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в  российской финансовой системе и  стать одной из лучших мировых  кредитных предприятий.

 

19 ноября 2008 года - Сбербанк  России как самый крупный банк  России, работающий для 70 миллионов  вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою  роль в экономике и понимает  необходимость соблюдения баланса  между интересами акционеров  и клиентов, с одной стороны,  и интересами страны в целом,  с другой стороны.

 

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и принципиально  возросшую нагрузку на Банк, его  сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном размере, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и  юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

 

Сложные экономические условия  вызывают необходимость изменения  кредитной политики Банка. Такие  условия характеризуются следующими факторами: недостаток ликвидности  в экономике, как у банков, так  и у организаций; кризис доверия  в экономических отношениях (компании, банки, физические лица); низкая доступность  кредитов и их повышенная стоимость  из-за возросших рисков ("кредитное  сжатие"); снижение платежеспособного  спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических  лиц; значительное падение цен как  на товары, сырье и материалы, так  и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия); повышенные колебания  курсов всех валют.

 

По оценкам экспертов  Сбербанка России, этот период будет  длиться до полутора-двух лет.

 

Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию  и долгосрочным планам совершенствования  бизнеса. Мы к тому же призываем клиентов, испытывающих либо предвидящих финансовые трудности, обсудить их с нами как  можно раньше - вместе нам будет  гораздо пpоще найти их решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, Сбербанк России сделает все для  того, чтобы и клиент, и банк вышли  из нее с минимальными потерями.

 

Кредитовании юридических  лиц Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов. Поддержка  следующих отраслей и секторов экономики: отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых нужных жизненных  потребностей населения (розничные  сети, аптеки и так далее); отрасли, осуществляющие жизнеобеспечивающие  функции (электро- и водоснабжение, транспорт и так далее); оборонно-промышленный комплекс; малый бизнес; сельское хозяйство; поддержка существующих клиентов Сбербанка  России и осуществление Банком уже  взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных  договоров, поддержка заемщиков  Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для  иных заемщиков Сбербанка России; кредитование оборотных средств  и текущих потребностей бизнеса  клиентов.

 

Осознавая особую ответственность  перед акционерами и вкладчиками  в это непростое время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

 

Как свидетельствует экономическая  действительность, изменение критериев  устойчивости бизнеса клиентов применительно  к деятельности в сложных условиях; усиление обеспеченности кредитов: достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика; операционной доходностью бизнеса; залогами ликвидных активов; гарантиями/поручительствами государства либо собственников  бизнеса;

 

повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников  и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений  на деятельность заемщика, в том  числе: снижение лимита максимальной долговой нагрузки;

 

введение дополнительных ограничений по смене контроля над  бизнесом; расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности  Банком; более четкое определение  критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед иными кредиторами.

 

Экономисты отмечают, что  для этого Сбербанк России усиливает  внимание: к источникам погашения  и их надежности; к уровню текущей  ликвидности клиента; к уровню долговой нагрузки; к качеству и ликвидности  обеспечения; к адекватности финансовых планов и действий заемщиков сравнительно резко изменившихся внешних условий; к консервативности подходов в прогнозах  платежеспособности клиентов; к мониторингу  ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем  у заемщиков. Кредитование физических лиц.

 

В отношении физических лиц  Сбербанк России будет следовать  следующим приоритетам:

 

повышать доступность  кредитов, предлагая разные способы  их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) либо дифференцированными  и ограничений того либо иного  вида платежей;

 

помогать клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к персональной платежеспособности при выдаче новых  кредитов;

 

сохранять всю линейку  розничных кредитных продуктов  и будем продолжать оптимизировать ее, включая необходимость сохранения качества Сбербанка;

 

обеспечивать повышение  финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

 

усиливать работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

 

Сбербанк России работает только согласно с действующим законодательством. Мы усиливаем борьбу с коррупционным  и другим незаконным давлением на наших сотрудников и непримиримы  к недобросовестности в наших  рядах. Для этого Банк открывает  круглосуточную телефонную линию для  получения информации, которая поможет  нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка России.

 

Отечественный экономист  И.В. Кушнир считает, что число объявленных  обыкновенных акций банка: 7 413 052 000 штук. Акции банка включены в котировальные  списки ведущих отечественных фондовых бирж - ЗАО "ФБ ММВБ" и ОАО РТС.

 

Таблица 2.1 Сведения о размещенных  акциях ОАО Сбербанка России:

 

Государственный

 

регистрационный номер 

Число

 

размещенных акций 

Номинал одной

 

акции 

 

обыкновенные акции 

10301481В 

21 586 948 000 штук 

3 рубля 

 

привилегированные акции 

20301481В 

1 000 000 000 штук 

3 рубля 

 

 

 

Общее количество акционеров банка составляет более 240 тысяч. Доля участия Банка России в уставном капитале банка составляет 57,6%, в  голосующих акциях - 60,25%.

 

Иностранным инвесторам принадлежит  около 28% голосующих акций банка, причем около 60% среди них - инвесторам из Великобритании, США и Канады.

 

2.2 Анализ финансовых показателей  и качества кредитного портфеля  ОАО Сбербанка Pоссийской Федеpации

 

Последствия мирового финансового  кризиса отразились и ОАО Сбербанке  России.

 

 Таблица 2.2 Показатели  совершенствования ОАО Сбербанка  Pоссийской Федеpации

 

1 Показатель 

2 на 01.01.2008 

3 на 01.01.2009 

4 на 01.01.2010 

5 Изменение (±), млн. руб.   

6 Темп прироста, % 

 

Активы, млн. руб.  

4 928 808 

6 736 482 

7 100 296  

+363 814 

105,4 

 

1 

2 

3 

4 

5 

6 

 

Собственный капитал, млн. руб.  

637 197 

671 472 

771 601 

+100 129 

114,9 

 

Чистая ссудная задолженность, млн. руб.  

3 921 546 

5 077 882 

5 161 303 

+83 421 

101,6 

 

Прибыль до налогообложения, млн. руб.  

152 998 

136 934 

43 296 

-93 638 

31,6 

 

Чистая прибыль, млн. руб.  

116 666 

109 940 

36 205 

-73 735 

32,9 

 

Рентабельность капитала, % 

21,4 

15,3 

4,63 

-10,67 

30,26 

 

Рентабельность активов, % 

1,9 

1,97 

0,54 

-1,43 

27,41 

 

 

 

Финансовое положение  банка имеет отрицательную динамику, по крайней мере таких показателей  как прибыль до налогообложения (-93 638 млн. руб.), чистая прибыль (-73 735 млн. руб.) и, кроме того, рентабельность активов и капитала. Но наблюдается  прирост в активах на 5,4%, собственном  капитале на 14,9%, обеспечил положительную  динамику ключевых показателей финансовой деятельности.

 

Финансовое состояние  Сбербанка во многом зависит от того, какие средства оно имеет в  своем распоряжении и куда они  вложены. Необходимость в собственном  капитале обусловлена требованиями самофинансирования организаций. Современные  банки не могут развивать активные операции.

 

Пассив баланса отражает состав и состояние прав на имущество, возникающее во время финансовой деятельности Сбербанка. Структура  пассива баланса, так же как и  актива, анализируется при помощи относительных величин, которыми является удельный вес отдельных статей источников формирования имущества в их общей  стоимости.

 

Анализ источников имущества  Сбербанка (Приложение А) показывает, что  в общей сумме баланса обязательства  на период 2008-2010 гг. составляет большой  удельный вес: в 2008г. - 87,072%, а 2010г. - 87,8485%, т.е. удельный вес собственных средств уменьшился, соответственно с 12,928% до 12,1515%.

 

Данные по статье "Неиспользованная прибыль за отчетный период" и "Резервный  фонд" в 2008 и 2009 гг. отсутствовали, а  в 2010 г. составили 36 205 млн. руб. и 3 527 млн. руб. соответственно.

 

В активах Сбербанка России положительную динамику имеют:

 

"Денежные средства" +140 403 млн. руб.;

 

"Средства в кредитных  организациях" +80 263 млн. руб.;

 

"Инвестиционные ценные  бумаги для продажи" +1 065 310 млн.  руб.;

 

"Чистая судная задолженность" +1 239 757 млн. руб.;

 

"Основные средства" +143 012 млн. руб.;

 

"Прочие активы" +37 259 млн. руб.

 

С точки зрения финансовой устойчивости и независимости Сбербанка  часть краткосрочных обязательств не обязана превышать 40%. В нашем  случае, она не превышает норму, что  доказывает финансовую устойчивость и  ослабление финансовых рисков предприятия.

 

Таблица 2.3 Отчет о прибылях и убытках ОАО Сбербанка России за 2008-2009 гг.

 

1 

2 

3 

4