Кредитная организация

Оглавление

 

 

 

Введение

Кредитная организация–   юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».

 

Современное банковское законодательство России выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Номенклатура услуг, оказываемых небанковскими кредитными организациями своим клиентам, меньше, чем у банков.

 

    В последнее  время заметно возрос интерес  к небанковским кредитным организациям  со стороны ученых и практиков. Вместе с тем  противоположные   позиции, противоречивые данные, встречающиеся  в отдельных публикациях, а также  изменения законодательства порождают  необходимость их дальнейшего  изучения.

 

Следует отметить, что термин НКО не достаточно ясен для понимания, так как содержит в своем определении взаимоисключающие понятия «небанковская» и «кредитная», однако их деятельность по осуществлению расчётов выгодно отличается от аналогичной деятельности банков тем, что является финансово устойчивой и не подвержена классическим банковским рискам. Но, к  сожалению, преодолеть негативную окраску термина «небанковские» довольно сложно. При этом,  как показывает практика, российская банковская система довольно слаба и подвержена резким колебаниям в экономике. Возможно, следует рассмотреть работу с небанковской кредитной организацией как достойную альтернативу работы с банком.

 

Объект работы  - Небанковские кредитные организации, их роль в кредитной системе России.

 

Предмет исследования – система отношений в части Небанковские кредитные организации, их роль в кредитной системе России.

 

Цель работы – полное раскрытие темы Небанковские кредитные организации, их роль в кредитной системе России как в пространственном, так и во временном периодах.

 

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

 

1. Рассмотреть теоретические  вопросы Небанковские кредитные  организации;

 

2. Выявить проблематику  Небанковских кредитных организаций;

 

3. Определить  их роль  в кредитной системе России;

Методология исследования в курсовой работе представлена методом обобщения информации, комплексным подходом, методами системного анализа, методом классификации и т.п.

В качестве информационных источников были использованы учебники и учебные пособия по финансовому праву, федеральные законы, научные статьи и монографии, аналитические отчеты и материалы ЦБ РФ и прочие источники.

 

1.Теоретические и правовые аспекты деятельности НКО.

1.1. Понятие и сущность НКО в РФ.

Опыт  развития   российской   банковской   системы   объективно   привел 

общество  к  пониманию   необходимости   создания   кредитных   организаций

разнообразных  видов ,  способных   максимально  полно   удовлетворять  потребности

рынка   по  широкому  спектру  сформировавшихся  и  находящихся   в  стадии 

формирования  потребностей   и  финансовых  услуг.  В  связи  с   этим  стал   актуальным

интерес  к  определению   места  и  роли  в  банковской   системе  небанковских 

кредитных   организаций,  породив   ряд  прагматических   вопросов ,  в  частности:

Небанковские  кредитные   организации  или   банки  –  чье  положение   более

устойчиво?  В  чем   могут  состоять   особенности  использования  НКО  в

региональных  банковских   системах ?  Являются  ли  НКО  конкурентами

универсальных  банков ?

Впервые   понятие “ небанковская   кредитная  организация”  получило  свою

официальную   презентацию   в  Законе  “ О  банках   и  банковской   деятельности ”  как

организация,  имеющая  право  осуществлять   отдельные  банковские   операции,

сочетания  которых   устанавливаются  ЦБ  РФ.  Тем   самым   Банк  России,  по

существу ,  законодательно   ограничил  допустимые  риски  в  деятельности   НКО  на 

российском  финансовом  рынке .  Дальнейшее  развитие   общие   положения   об  НКО

получили  в  ряде   документов  ЦБ  РФ,  конкретизировавших  функционал  НКО  как

инструмента  на   рынке   расчетов

1

.  При   этом   небанковские   кредитные   организации 

реально  не   смогли  освоить  этот   сегмент  рынка   банковских   услуг  и  составить

конкуренцию   банкам.  Это  обусловлено  в  первую  очередь  тем ,  что  в  российской 

практике   осуществления  платежей  наряду   с   централизованной   системой   расчетов 

через  РКЦ   сформировался   приоритет  прямых  межбанковских   расчетов   по

корреспондентским счетам  банков . 

Небанковские  кредитные   организации  достаточно   длительный  период

“ осваивали”  рынок   банковских   услуг  в  качестве  “ второстепенных ”  элементов

банковской   системы ,  с  не   вполне   точно   определенным  функционалом  и  статусом .

Интерес  к  НКО  в  значительной   степени  оживился  после  августовского  кризиса

1998  г.,  когда  надежность   банковских   организаций  в  качестве   партнеров  и 

посредников  на   рынке   расчетов   и  финансовых  услуг  в  представлении  их  клиентов 

существенно  снизилась. 

При   этом   до  настоящего   времени   интерес  к  НКО  связан   не   столько  с   их

возможностями   и  перспективами,  сколько  с   необходимостью  выбора

                                                           

1

  См.,  в   частности,  Инструкцию  ЦБ  РФ “ О  порядке  регулирования  деятельности   банков ”;

Положение   ЦБ  РФ “ О   пруденциальном  регулировании  деятельности   небанковских   кредитных 

организаций,  осуществляющих  операции  по расчетам  и  организации  инкассации ”. 

2001  ЭКОНОМИКА И ПОЛИТИКА                                           4

альтернативных  банкам кредитных  организаций,  которые ,  с  одной  стороны ,  могли

бы  в  полной  мере  реализовать  потребности  участников   платежей  в  расчетно -кассовом   обслуживании,  а   с   другой   стороны ,  обеспечивали   бы  минимальные 

уровни  риска  при   проведении  платежей.  Последнее  может   способствовать 

“ выходу  НКО  из   тени ”,  поскольку  сама   их  деятельность   и  связанные  с   нею   риски 

законодательно  ограничены. 

Особая  роль   НКО  может   проявиться   в  российских   регионах ,

испытывающих   зачастую   сложности   в  установлении   действенного   контроля   за 

движением   бюджетных  средств,  в  обеспечении  бесперебойности  платежей,  в

оптимизации   денежных  потоков  в  интересах  региональной   экономики ,  ее 

субъектов  и  населения  региона  в  целом .  Повышение  эффективности   бюджетной 

сферы   для  любого  региона  является   сегодня  одной   из   важнейших   проблем ,

поскольку  его  развитие   во   многом  определяется   способностью  к  увеличению

собственных   доходов  и  снижению   неэффективности  расходов .  Региональные

бюджеты,  играя  основную  роль   в  выравнивании  социально - экономического 

развития   различных   регионов   России,  в  поддержке   производственной   и 

финансировании  социальной   сферы ,  как  известно ,  являются   сегодня  наименее

прозрачной   частью  финансовой  системы   регионов .  Это  закономерно   привело  к 

необходимости   реформирования  бюджетной   системы .  Основными  элементами

этого реформирования,  как известно ,  являются : 

•  переход на  казначейское  исполнение бюджета ;

•  обеспечение приоритетности  его кассового исполнения;

•  оптимизация  сети  бюджетополучателей;

•  повышение   эффективности   выделения   бюджетных  денег  на   поддержку 

производства  и инвестиций в регионе;

•  усиление   целевой  направленности   финансовой  помощи  регионам  как

условие получения ими  трансфертов. 

К  решению   этих   проблем   во   многих  регионах   привлекаются   местные

кредитные   организации,  которые   в  последние  годы  в  значительной   мере

адаптировались   к  требованиям   региональных  финансовых  рынков  и  зачастую 

реализуют   свои   возможности   не   только   в   сфере   традиционного   банковского

бизнеса,  но  и  в  совместных  проектах   с   местными  органами  власти   и  управления .

Число  этих   кредитных   организаций,  как  правило,  достаточно   ограничено ,

поскольку  условиями   их  совместной   деятельности   являются   не   только 

финансовая  стабильность ,  устойчивость ,  но  и  опыт  работы  с   региональной 

администрацией,  а   главное - наличие  статуса  уполномоченного ,  или   опорного ,

банка или  небанковской  кредитной организации.

Следует  отметить ,  что  российскими   учеными   и  практиками  включение 

коммерческих  банков   в  управление   бюджетно- денежными   потоками  оценивается

по- разному .  Ряд  авторов,  в   той   или   иной  степени  выражающих   позицию   Банка

России,  категорично  отрицают  необходимость  привлечения  уполномоченных

банков ,  поскольку “ у  банковской   системы   существует   возможность   проводить

расчеты  через  расчетно - кассовые   центры  Банка  России”,  т.е .  общенациональную

систему

2

.

Представители  региональных  банков   не   менее  категоричны,  когда

принимают   решения   о  создании   региональных  опорных   банков ,  уполномоченных

на   кассовое   исполнение   бюджета ,  на   обслуживание  всех   бюджетных  ссуд ,  счетов 

предприятий  и  организаций,  находящихся   в  областной  или   муниципальной 

                                                           

собственности,  иных  бюджетополучателей,  счета  которых   целесообразно  держать

в  региональном   опорном   банке ( Строев,  Илясов  и  др.).  При   этом   позиция

последних  основана   на   том ,  что  регион   должен  иметь  возможность   гибко 

реагировать  на   изменение  экономической   ситуации   на   своей  территории   методом 

реактивного  управления .  Это  в  большей   степени  обеспечивается   за   счет 

включения   в  управление   бюджетными   денежными   потоками  региональных

кредитных  организаций.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом» О банках и банковской деятельности». Именно банки являются первым, исходным звеном в сфере финансового рынка, тогда как все НКО - звено вторичное, производное. Поэтому существуют обстоятельства, ставящие банки в особое положение в экономике Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Указ. Соч. С. 10.:

 

1) способность банков  выпускать в обращении и изымать  из него деньги, т.е. снабжать экономический  оборот большим или меньшим  объемом платежных средств и  ем самым регулировать массу  денег в обращении;

 

2) первичный характер  денег по отношению ко всему  финансовому инструментарию, включая  ценные бумаги, с которыми преимущественно  работают и предприятия и НКО;

 

3) Обслуживание небанковских  кредитных организаций в банках  наравне с прочими клиентами - юридическими и физическими лицами.

 

Только банки способны реализовать в своей деятельности полный набор денежных отношений (операций), т.е. они по определению являются финансовыми организациями, ориентированными на универсальность деятельности своей сфере. В отличие от них прочие кредитные организации всегда остаются узкоспециализированными, т.е. каждая организация действует на ограниченном числе сегментов рынка.

 

К числу НКО (кредитных организаций, не являющихся банками) относятся:

 

· Фондовые и валютные биржи;

 

· Страховые и финансовые компании;

 

· Небанковские кредитно-депозитные организации;

 

· Инкассаторские организации;

 

· Клиринговые организации (палаты, центры)

 

· Инвестиционные, пенсионные и благотворительные фонды;

 

· Брокерские, дилерские, лизинговые и факторинговые фирмы;

 

· Кредитные потребительские кооперативы, кредитные союзы , общества и товарищества, кассы взаимопомощи;

 

· Ломбарды

 

Вначале рассмотрим подробно следующие виды НКО:

 

· Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО);

 

· Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО).

 

 Небанковским кредитным организациям выдаются лицензии Банка России на осуществление банковских операций, установленных в приложении №9 к инструкции Банка России «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г. № 109-И - для РНКО и в приложении 10 к ой же инструкции - для небанковских кредитных организаций, осуществляющих кредитно-депозитные операции.

 

Расчетные небанковские кредитные организации представлены на рынке расчетными палатами (центрами), клиринговыми организациями.

 

В зависимости от функционального назначения данные организации вправе обслуживать юридические лица на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, проводить расчеты по банковским картам, инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставом.