Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

В конце 1990 г. Верховным Советом  СССР был принят закон " Закон  о Госбанке и банковской деятельности", который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в  виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного  банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки  получили самостоятельный статус в  области привлечения вкладов  и кредитной политики, а также  при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем  установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона

1990 г. способствовало созданию  широкой сети коммерческих банков  во всех регионах страны.

Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже  в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные  специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым  учреждениям - Госстраху и Ингосстраху  были образованы на коммерческой основе страховые компании "Центрорезерв" , "Дальросс","Аско" и др. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990г., т.е. к моменту принятия "Закона о банках и банковской деятельности", в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992 г.:

- Центральный банк РФ;

- Банковская система (коммерческие банки; сберегательный банк РФ);

· Специализированные небанковские кредитные институты (страховые компании, инвестиционные фонды, прочие).

Нынешняя структура кредитной  системы РФ приближена к модели кредитной  системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы  является третий ярус. Он представлен  в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное  функционирование рынка капиталов  и его второго элемента - рынка  ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой  приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать  развитие третьего яруса кредитной  системы.

Новая банковская система развивалась  сложно и противоречиво. К началу 1992 г. в РФ действовало 1414 коммерческих банков, из них 767 созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь  образованы. Суммарный составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб., в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества. Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами всей банковской системы являются нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции ; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня процента. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ.

К концу 1994 г. в России действовало  около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое  количество инвестиционных фондов (компаний), одновременно стали создаваться  ипотечные банки, негосударственные  пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки  и ряд других кредитных учреждений.

На конец 1994 г. структура кредитной системы России значительно отличалась от 1991 - 1992 гг.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1994 г.:

- Центральный банк;

- Банковская система (коммерческие банки, сберегательные банки, ипотечные банки);

- Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды, финансово-строительные компании, прочие).

Новая структура кредитной системы  стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства  и все больше приспосабливаться  к процессу новых экономических  реформ.

В то же время процесс становления  кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями  клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные  кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и  другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и  инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и  сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды. Это вызвало волну банкротств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты вели к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертировались в иностранную валюту, что обесценило рубль и привело к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждались в дальнейшем совершенствовании.

 

2.2 Современное состояние кредитной системы в России

Современная кредитная имеет двухуровневую структуру:

1 уровень - Центральный банк  Российской Федерации (далее - ЦБ РФ)

2 уровень - коммерческие банки  и другие финансово - кредитные  учреждения, осуществляющие отдельные  банковские операции.

Таким образом, кредитная система  включает банк России, банки, филиалы  и представительства иностранных  банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных  организаций, банковские группы и холдинги.

ЦБ РФ является главным банком государства. Он независим от распорядительных и  исполнительных органов власти. ЦБ РФ - экономически самостоятельное  учреждение. Он осуществляет свои расходы  за счет собственных доходов. Основными  целями деятельности ЦБ РФ являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе и его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы, обеспечение  эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. ЦБ РФ разрабатывает  и проводит единую государственную  денежную политику, направленную на обеспечение  устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила  осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и др. функции.

Второй уровень банковской системы  представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков. Обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственно жизни. Наряду с коммерческими банками функционируют так же специальные банки. К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков, инвестиционные, осуществляющие операции по выпуску и размещению ценных корпоративных бумаг. Система специальных банков в силу несовершенства и отсутствия необходимой законодательной базы только начинает складываться.

Особое место в кредитной  системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный  в банк по обслуживанию внешнего долга  Российской Федерации, а так же Банк реконструкции и развития созданный  государством для финансирования правительственных  целевых программ общегосударственного и регионального характера с  использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов.

В кредитной системе в институциональном  плане можно выделить холдинги, группы и иные объединения банков.

Холдинги создаются путем получения  основной кредитной организацией. В  силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных  организаций либо в соответствии с заключенным договором возможности  предприятия определять принимаемое  ими решение.

Группа кредитных организаций  образуется для совместного осуществления  банковских операций на основе заключения соответствующего договора.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят так же специальные финансово-кредитные  институты. В их деятельности модно  выделить, как правило одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБ РФ. Они имеют обычно специфическую клиентуру.

Небанковские кредитные организации  осуществляют отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством  страны. Так, в Российской Федерации  небанковские кредитные организации  на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующие  банковские операции и сделки:

- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- купля - продажа иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет;

- выдача банковских гарантий.

Филиал иностранного банка - это обособленное подразделение иностранного банка, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства. В отличие от филиалов представительства лишь представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России. Представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшим их банком и действуют на основании утвержденных их положений.

Кредитные организации могут создавать  союзы и ассоциации. Обязательное требование к таким объединениям - отсутствие цели извлечения прибыли  и запрет на совершение банковских операций. Функциями союзов и ассоциаций могут быть: защита и представление  интересов кредитных организаций; координация их деятельности; развитие межрегиональных и международных  связей кредитных организаций; удовлетворение их научных информационных и профессиональных интересов; выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности решению иных задач кредитных организаций.

В России функционирует более 20 разноуровневых банковских ассоциаций. Система банковских ассоциаций включает региональные ассоциации, ассоциации федеральных округов (окружные банковские ассоциации) и федеральную банковскую ассоциацию.

К числу региональных банковских ассоциаций относятся: Алтайский банковский союз, Ассоциация коммерческих банков Волгоградской  области, Московский банковский союз, Пермский банковский союз, Уральский  банковский союз, Хабаровская ассоциация банков и др.

Банковскими ассоциациями федеральных  округов являются: Ассоциация банков Центральной России и Ассоциация банков Северо-Запада.

Банковской ассоциацией федерального уровня является Ассоциация российских банков (АРБ), которая объединяет почти  все перечисленные выше региональные и окружные банковские ассоциации. АРБ эффективно взаимодействует  с Банком России на принципах партнерства  и делового сотрудничества. Имея общие  цели по развитию и укреплению банковской системы, АРБ и Банк России направляют совместные усилия на выстраивание системы  общих взаимоотношений с министерствами и ведомствами РФ.

Кредитные организации могут входить  в состав банковских групп и банковских холдингов.

К элементам банковской системы  относят и банковскую инфраструктуру, в которую входят различного рода предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков.

Особый блок банковской системы - банковское законодательство, регулирующее банковскую деятельность.

Банковская система не может  существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы и осуществляется торговля банковским продуктом.

На сегодняшний день в России отсутствует отвечающая современным  потребностям рыночной экономики система  банковского обслуживания, одной  из важнейших характеристик которой  является доступность банковских услуг  для населения и предпринимателей.

В современных условиях коммерческие банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они организуют кредитные  отношения и проводят операции по купле - продаже ценных бумаг, оказывают  услуги в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Банки не только торгуют  деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка, поскольку находятся  ближе всего к бизнесу, меняющейся конъюнктуре.

Коммерческие банки относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства. Высвобождающиеся в процессе хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые  нуждаются в дополнительном капитале.