Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

Введение

Данная курсовая работа выполнена  на тему "Кредит и его роль в становлении рыночных отношений".

Выбранная тема актуальна, так роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с  учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение  более высокой прибыли или  которым отдается предпочтение в  соответствии с общенациональными  программами.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования. создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных  вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Тема "Кредит и его роль в становлении рыночных отношений" изучается на стыке сразу нескольких взаимосвязанных дисциплин. Для  современного состояния науки характерен переход к глобальному рассмотрению проблем тематики курсовой работы.

Форма и динамика экономического развития любого государства в значительной мере зависит от функционирования кредитной  системы, являющейся неотъемлемой и  важной частью экономики любой страны. С развитием в Российской Федерации  рыночных отношений у предприятий  различных форм собственности (как  частной, так и государственной) все чаще возникает потребность  привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности. Это способствует развитию кредитных отношений, т. е. отношений по предоставлению денег или товаров в долг на принципах возвратности, платности, дифференцированности, срочности и обеспеченности и т.д.. При этом наиболее распространенными формами кредита являются банковский, коммерческий, государственный, международный потребительский, которые, в свою очередь, систематизируются по более детализированным классификационным параметрам, например по срокам погашения, наличию обеспечения, группам потребителей, целевому назначению и т.д.

Место и роль кредита в  развитии рыночной экономической системы  трудно переоценить. Для равномерного эффективного экономического развития всех отраслей хозяйственной деятельности государства необходимо перераспределение  излишков капитала между отраслями  с учетом рыночных ориентиров в сферы, обеспечивающие получение более  высокой прибыли или предпочтительные в соответствии с программами  развития экономики. Ориентируясь на уровень  прибыли в различных отраслях или регионах, кредитные отношения  выступают в роли стихийного регулятора экономики, являясь гибким механизмом трансформации и перераспределения  капитала и уравнивания нормы  прибыли. Активное воздействие кредита  на объем и структуру денежной массы и платежного оборота, развитие разнообразных форм кредитных денег  и средств использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, депозитные сертификаты и т. д.) упрощает и ускоряет механизм экономических  отношений, способствует экономии издержек обращения и повышению уровня общественного производства в целом. Рост безналичного оборота и ускорение  движения денежных потоков содействует  созданию базы для успешного развития рыночной экономики. Необходимым условием стабильности развития рыночных отношений  является процесс концентрации капитала. Существенную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие значительно расширить  масштаб хозяйственных операций и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Незаменима роль кредита в ускорении научно-технического прогресса выражающаяся в процессе финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся большой временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых долгосрочных ссуд.

Приступая к работе, ставили перед собой цель охарактеризовать основные принципы кредитования, как методологическую основу, на которой они базируются в экономике; сравнить различные формы кредитных отношений и систематизировать их по основным признакам; проанализировать роль кредита в становлении рыночных отношений, как одного из определяющих факторов экономического развития государства.

Для наиболее полной реализации данной цели решали следующие задачи:

      -  раскрытие сущности кредитных отношений;

  -  характеристика основных принципов кредитования;

        - классификация и анализ основных форм кредитных отношений;

        - изучение современной структуры кредитной системы Российской Федерации и ее влияния на развитие кредитных отношений;

         - анализ функций, выполняемых кредитом в развитии рыночной экономической системы.

Работа состоит из  трех разделов. В первом разделе раскрывается сущность, основные принципы кредитования и теория кредита, дается сравнительная характеристика основных форм кредита. При этом основное внимание уделяется банковскому кредиту, как наиболее масштабному и динамичному. Во втором разделе рассматривается структура кредитной системы России, проблемы и развития кредитной системы в РФ. В третьем разделе проводится анализ места и роли кредита в становлении рыночных отношений, его основных функций в развитии экономики, таких как экономия издержек обращения, перераспределение капитала и ускорение его концентрации, обслуживание товарооборота, ускорение научно-технического прогресса.Предмет исследования –кредитные отношения возникающие в связи с формирования ссудного капитала.

1 Сущность и значение  кредитных отношений

1.1 Исторический аспект  кредитования, роль кредита в  становлении рыночной экономики

Кредитные отношения изучались  в трудах таких представителей экономической  мысли, как: Соболева М.Н., Юровского  Л.Н., Кронрода Я.А., Брю С., Макконнелла К., Лаврушина О.И., Конника И.В., Панскова В.Г., Левчука И. и др.

Многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином, означающим «верю». Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона представляет другой стороне некий обладающий ценностью предмет в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем.

По справедливому замечанию  немецкого экономиста XIX в. Шеффле, доверие есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа [6]. Однако одного доверия мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины.

По мнению ученых-экономистов кредит и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.

Первый этап - зарождение кредитных  отношений. Кредитные отношения  стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу - разновременному товарообмену. С появлением денег возникаю более сложные кредитные отношения - продажа товаров с отсрочкой платежа.

Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и  реализации приводили к тому, что  одним производителям приходилось  покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому  покупатель становился заемщиком, а  продавец - кредитором. Значительно  реже встречалось авансирование  товаропроизводителей. Так появились  простейшие формы коммерческого  кредитования.

Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений  и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной  собственности в период разложения натурального хозяйства послужили  толчком к значительной имущественной  дифференциации, которая привела  к появлению такого своеобразного  экономического феномена, как ростовщичество.

Появление денег и последовавшее  за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к  денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в Древней Греции в XV-XI вв. до н.э. весь простой народ был  в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под  залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать  в рабство своих детей.

Ростовщический кредит в античном мире выступал в трех основных формах: в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу которых принадлежали крестьяне и ремесленники; в форме кредитования античных городов и государств.

Характерной особенностью ростовщического  кредита являлся чрезвычайно  высокий уровень процента. Высоким  был процент и по кредитам мелким товаропроизводителям. Высокий процент  создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя  вплоть до потери им имущества и  даже свободы. Это подрывало самые  глубокие экономические основы полиса как особого социально-экономического организма, и поэтому само государство  вынуждено было предпринимать ряд  мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства.

Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю  экономику и социальную жизнь  античного общества. Он имел следующие  основные особенности: чрезвычайно  высокий уровень процента; возможность  обращения в рабство за долги; в преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному  хозяйству; предоставление кредита  из собственных средств.

Широко распространение кредитных  отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально  он возник как дополнительное занятие  менял, которые обменивал монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием  под залог домов и земель.

Особым видом кредитования в  античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экспедиции за товарами в дальние страны. Таким  образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились  различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный  характер, кредитные операции развивались  на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростовщическим.

Второй этап исторического развития кредитных отношений - их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В  средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его  сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого  кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты  коммерческого кредита.

Купцы стали расплачиваться за покупку  товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.

На данном этапе возникла более  сложная форма кредитных отношений - кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление  кредитного посредничества явилось  результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия определялись объективным  несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и  возникающей потребности заемщиков  в дополнительных средствах, а также  различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и  продолжительностью существования  потребности в них.