Конспект лекций по финансам

Ресурсы коммерческого банка:

1.Привлеченные средства:

1.1Депозитные:

1.1.1 Довостребованные (переводные) – подразумевают их  пополнение и снятие средств  в любой момент времени без  предварительного уведомления их  владельцев банка (ср-ва юрид. лиц на р/с, текущих конто-коррентных  счетах, а также ср-ва физ. лиц  на вкладах до востребования

1.1.2Срочные депозиты  юрид. лиц  и сберегательные  вклады физ. лиц – это ден.  средства внесенные в банк  на фиксированный срок. В некоторых  случаях банки прибегают к  оформлению депозитных и сберегательных  сертификатов 

1.2Недепозитные (заемные) – это ресурсы, которые формируются банками путем получения займов у др. банков, в т.ч. от центрального банка, а также за счет собственных долговых обязательств (банковских сертификатов, облигаций) на ден. рынке

Причинами привлечения  подобных ресурсов могут быть необходимость  увеличения остатка средств на корреспондентском  счете для выполнения межбанковских  расчетов и оперативное регулирование  ликвидности банка

1.Собственный капитал:

1.1Основной капитал  (1-ый уровень) состоит из УФ, эмиссионных разниц, РФ, нераспределенная  прибыль текущего года и проч. ср-ва

Эмиссионные разницы  – это «+» разницы между  стоимостью реализованных акций  их первым владельцам и номинальной  стоимостью акций

1.2Дополнительный  капитал: прибыль отчетного года, резерв на возможные потери  по ссудам, нереализованные курсовые  разницы от переоценки ин. валюты, переоценкаОС и прочие средства

2.Заемный капитал  (кредиты, займы) 

№60.Разъясните порядок выдачи  и погашения кредитов.

Процент – это часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду ден. капитал

Функции процента:

1. Перераспределительная – перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования и населением в пользу тех или др.
2. Регулирующая – оказывает регулирующее воздействие на пр-во путем распределения ссудного фонда между отраслями, предприятием и населением, а также используется в системе инструментов денежно - кредитной политики
3. Сохранение ссудного фонда – сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечивается его увеличение за счет разности между % за размещенные и привлеченные ресурсы

Процентная ставка определяется в соответствии с конкретными  условиями использования ссудного капитала и является объектом денежно- кредитного регулирования со стороны  центро банка

Факторы влияющие на величину % ставки:

1. Внешние - состояние кредиторского рынка, темпы инфляции, характер регулирования рынка кредита со стороны центро банка, налогообложение
2. Внутренние – оценка банка, степени риска по вложениям ср- в, характер ссудо заемщика, размер, сроки пользования ссудой и др.

Различают реальные и номинальные  ставки %

Реальные процентные ставки считаются номинальные ставки скорректированные на темпы инфляции

Реальный % отличается от номинального поскольку претерпевает изменения покупательной стоимости денег

Определение реальной ставки

 

Номинальная ставка – это та ставка которая прописана в кредитном договоре в соответствии с которой заемщик выплачивает % по кредиту или вкладу

Виды %:

1. Депозитный процент – это плата банков за хранение ден. средств, ЦБ на счетах, депозитариях, т.е. по депозитным операциям

Также это % выплачиваемый  клиентам банка по привлеченным вкладам (депозитам)

2. Кредитный (ссудный) % - это плата полученная банком от заемщика за пользование заемными средствами (ссудами)

% за кредит устанавливаются  с таким расчетом чтобы минимальная  сумма полученных от заемщика % покрывала расходы банка по  привлечению ресурсов необходимых  для предоставления запрашиваемого  кредита с добавлением моржи

Моржа представляет разницу между ставкой ссудного и депозитного процента 

На  уровень ссудного % ставок влияет:

- средний депозитный % на рынке ресурсов

- темпы инфляции

- ставка рефинансирования  центро банка

- размер кредита,  срок ссуды

- характер клиента

- степень рискованности  проекта

- конъектура ден.  рынка

- налоги на доходы  банков

- характер предоставляемого  в обеспечение кредита

3.  Фиксированная % ставка – устанавливается по кредитам с небольшим сроком пользования

4. Плавающие процентные ставки – изменяются в зависимости от перемен в ден. и фин. сфере, от темпов инфляции, может пересматриваться банком и уведомлением об этом заемщиком

5. Базовая (базисная) ставка – это результат средних или нейтральных воздействий факторов на уровень ставок, она служит своего рода точкой отсчета

6. Учетный % - это ставка по рефинансированию, уровень платы за кредитные ресурсы предоставляемые центро банком и др. банками

Это в сущности нерыночная ставка, но регулируемая величина, которая  изменяется с учетом инфляции, спроса на кредит и предложения ресурсов

Факторы влияющие на учетный % - это факторы вытекающие из особого статуса кредитора  – центрального банка, использ. учетную  политику как инструмент денежно- кредитной  политики 

№61.Охарактеризуйте  счета кредитования. Дайте понятие  банковскому проценту и разъясните его  виды.

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна из сторон (банк) обязуется открыть  др. стороне (владельцу счета) текущий  р/с для  хранения и зачисления на него ден. средств,  а также  для их перечисления и выдачи

Владелец счета  предоставляет банку право использовать временно свободные ср-ва с уплатой % и  выплачивать банку вознаграждение за оказанные услуги

Владелец счета  может быть как юрид. так и физ. лицом

Банк обязан открыть  счет любому обратившемуся лицу на определенных банком условиях с присвоение № счета

Владелец счета  распоряжается им лично либо через  уполномоченное лицо

Банк не вправе  определять, контролировать и ограничивать направления использования средств  владельца счета

Операции  по тек. счету:

1. Зачисление поступивших на имя владельца счета ден. средств
2. Перечисление ср-в иным лицам и банку
3. Выдача наличных ден. средств и иные операции

Банк обязан производить  операции по р/с в течение одного банковского дня

Услуга оплачивается клиентом ежемесячно.

% за пользование  ден. средствами на р/с уплачивается  ежемесячно. А банк после предварительного  уведомления клиента в одностороннем  порядке может изменить размер %, выплачиваемый по остатку на  тек. счете

Списание средств  со счета в бесспорном порядке  происходит платежными инструкциями взыскателя на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством

В этом случае банк не принимает возражений плательщиков.

Банк вправе прекратить обязательства в случае отсутствия на счете средств в течение 3 –х месяцев со дня списания средств

Временный счет – это банковский счет, который банк или небанковская фин.-кредитная орг-я обязуется открыть:

- юрид. лицу для  строительства им объекта на  срок до ввода его в эксплуатацию

- учредителю создаваемой  коммерческой орг-и уполномоч.  др. учредителю для формирования  ими ее УФ

- созданной коммерческой  орг-и для увеличения размера  его УФ

- в иных случаях

Корреспондентский счет который банк корреспондент или небанковская фин.-кредитная орг-я обязуется открыть банку для хранения его ден. средств и зачисления на этот счет ден .средств поступивших в пользу владельца счета, а также выполнить поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответств. ден. средств со счета в законодательном порядке

Благотворительный счет – это банковский счет который банк или небанковская фин.- кредитная орг-я обязуется открыть физ. или юрид. лицу для сбора, хранения и использования ден. средств поступивших в в идее безвозмездной(спонсорской) помощи или пожертвований

Карт- счет – это банковский счет который банк или небанковская фин.- кредитная орг-я обязуется открыть физ., юрид. лицу для отражения операций осущ. им с использ. банковских пластиковых карточек 

№62.Раскройте  значение международной  экономической интеграции, ее основу.

Экономи́ческая  интегра́ция  — процесс развития устойчивых взаимосвязей соседних государств ведущий к их постепенному экономическому слиянию, основанный на проведении этими странами согласованной межгосударственной экономики и политики.

Выделяют  следующие формы  экономической интеграции:

- Преференциальная  зона,

- Зона свободной  торговли,

-Таможенный союз,

- Общий рынок,

- Экономический союз,

- экономический и  валютный союз.

Основными признаками интеграции являются:

• взаимопроникновение и переплетение национальных производственных процессов;
• структурные изменения в экономике стран-участниц;
• необходимость и целенаправленное регулирование интеграционных процессов.

Уровни  интеграции:

макроэкономический (интеграция на государственном уровне);

микроэкономический (межфирменные объединения ТНК).

Преимущества:

• увеличение размеров рынка — проявление эффекта масштаба производства;
• возрастает конкуренция между странами;
• происходит обеспечение лучших условий торговли;
• расширение торговли параллельно с улучшением инфраструктуры;
• распространение новейших технологий.

Отрицательные последствия:

• для более отсталых стран это приводит к оттоку ресурсов (факторов производства), идет перераспределение в пользу более сильных партнеров;
• олигопольный сговор между ТНК стран-участниц, который способствует повышению цен на товары;
• эффект потерь от увеличения масштабов производства.

Различают:

• вертикальную интеграцию предприятий, при которой они объединяются от поставщиков до закупщиков, в идеале охватывая всю цепочку от добывающего ресурсы предприятия, до торговой сети, продающей готовый продукт конечному потребителю
• горизонтальную интеграцию предприятий, при которой объединяются предприятия одной отрасли
• круговую интеграцию предприятий, при которой объединяются предприятия разных отраслей, что снижает несистемные риски потери доходности
• интеграцию предприятий, производящих дополняющие друг друга товары

 

№63.Разъясните внешнее финансирование, инвестирование и  кредитование экономики  РБ.

Финансирование  предпринимательских  фирм — это совокупность форм и методов, принципов и условий финансового обеспечения простого и расширенного воспроизводства. Под финансированием понимается процесс образования денежных средств или в более широком плане процесс образования капитала фирмы во всех его формах. Понятие «финансирование» довольно тесно связано с понятием «инвестирование», если финансирование — это образование денежных средств, то инвестирование — это их использование. Оба понятия взаимосвязаны, однако первое предшествует второму. Фирме невозможно планировать какие-либо инвестиции, не имея источников финансирования.