Банковский менеджмент

"Сигналы", фиксирующие отклонения от установленных  норм:

1. Нарушения в периодичности  предоставления заемщиком отчетных  данных о своей хозяйственной  деятельности.

2. Отклонения от нормы  порядка ведения банковских счетов.

3. Пересмотр условий кредитования; изменения в схеме погашения  кредита; просьба о пролонгации  ссуды.

4.     Отклонения  показателей хозяйственно-финансовой  деятельности компании-заемщика  от плановых или ожидаемых.

5.     Отклонения  в системе учета и контроля  заемщика.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20. Рейтинговая  система оценки надежности банка САМЕL.

   Рейтинг - это метод сравнительной оценки обобщенной оценки деятельности нескольких банков. Эта система используется в США и лежит в основе многих систем оценок надзорных органов. Критерии оценки надежности КБ: достаточность капитала, качество активов, доходность, ликвидность, менеджмент.

   Оценка достаточности капитала, основные показатели:

1) Коэффициент достаточности  основного капитала:

К1= капитал основной / активы, взвешенные с учетом риска * 100%

2) Коэффициент достаточности  основного капитала и дополнительного  капитала:

К1=капитал совокупный (т.е. основной + дополнительный) / активы, взвешенные с учетом риска * 100%

   Оценка качества активов - все активы, обладающие риском, подразделяют на 5 групп:

1) хорошие (защищенные  чистой стоимостью или высоким  качеством обеспечения (залогом,  гарантией));

2) особо упомянутые - защищены  в данный момент, но имеют потенциальные  слабости;

3) нестандартные активы - вызывающие опасения (недостаточно  защищенные текущей стоимостью  и представленным обеспечением);

4) сомнительные - с высокой возможностью потерь;

5) убыточные - имеющие очень низкую вероятность возврата.

   Основной показатель, определяющий качество активов = абсолютная величина риска СР / (капитал К + резервы для покрытия кредитных потерь РПКП) * 100.

   Коэффициент  прибыльности (характеризует эффективность деятельности):

Кпр = Чистая прибыль (после уплаты налогов) / Средний размер активов * 100%

   Ликвидность - непременное условие надежности банка. Набор показателей, позволяющих осуществить оценку:

1) степень постоянства  депозитов,

2) степень надежности  фондов,

3) способность активов  быстро обмениваться на наличность,

4) доступность денежных  рынков,

5) соответствие достигнутых  показателей внутренней политике  по соблюдению ликвидности,

6) содержание, объем и  антиципированное использование  крупных соглашений на будущую  дату.

   Оценка доступности  для КБ внешних источников, показатель  внешних заимствований:

Ссуды, полученные от др. банков, включая  ЦБ / Сумма привлеченных ресурсов * 100.

   Пятибалльная оценка ликвидности:

Рейтинг 1 (сильный) - высокий  уровень ликвидности, есть доступ к  межбанковским ресурсам.

Рейтинг 2 (удовлетворительный) - снижающаяся ликвидность и увеличиваются  заемными средствами, показатели ликвидности  на более высоком уровне, чем в  среднем по одной группе банков.

Рейтинг 3 (посредственный) - объем ликвидных активов недостаточен, уровень заемных средств достиг или превысил оптимальные пропорции.

Рейтинг 4 (критический) - ликвидность  значительно ниже норм, объем ликвидных  средств незначителен.

Рейтинг 5 (неудовлетворительный) - ликвидность банка критична, в  дальнейшем он не сможет осуществлять операции, требуется принятие незамедлительных мер или оказание финансовой помощи.

   Менеджмент банка оценивается в последнюю очередь. Учитывают факторы: компетентность, способность к лидерству, соблюдение правил ведения банковской деятельности, адекватность внутренней политики банка уровню контроля за операциями и рисками, реагирование на рекомендации аудиторов и надзорных органов и т.д.

 

21. Риск ликвидности:  понятие, факторы

Риск ликвидности - риск убытков  вследствие неспособности Банка  обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Этот риск возникает  в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка.

Он может привести к  оттоку размещенных в банке денежных средств и вызвать тем самым  банкротство кредитной организации.

Первый фактор – это  соотношение активов и пассивов по суммам и срокам их размещения и  привлечения.

Второй фактор – это  ликвидность активов банка. Данный фактор измеряется минимальным сроком, который должен пройти, чтобы активы преобразовались во входящие денежные потоки. Это возможно в случае их погашения или продажи.

Третий фактор – стабильность ресурсной базы банка.

Четвертый фактор – это  возможность привлечения денежных средств на денежном рынке.

Пятый фактор – это наличие  и соблюдение в банке процедур в рамках общей системы управления ликвидностью банка. Этот фактор предполагает наличие у банка политики по управлению ликвидностью и наличие подразделений, ответственных за поддержание должного уровня ликвидности.

 

22. Методы и  инструменты управления риском  ликвидности.

Методы  управления:

1) балансировки активно-пассивных  операций по срокам (доктрина  «реальных векселей»);

2) обеспечения ликвидности  за счет накопления собственных  ликвидных активов (метод управления  активами);

3) использования заемных  средств для исполнения собственных обязательств (метод управления пассивами);

4) комбинированный метод  использования как собственных ликвидных активов, так и пассивов (сбалансированное управление ликвидностью).

Инструментами устранения дефицита ликвидных средств могут  быть:

 Межбанковские кредиты,  в т.ч. кредиты Банка России

 Выпуск кредитной организацией  долговых обязательств

 Привлечение средств клиентов на депозитные и текущие счета

 Пересмотр сроков депозитных  договоров или других обязательств  банка.

Инструментами устранения излишка ликвидных средств могут  быть:

 Предоставление межбанковских  кредитов

 Размещение депозитов  в Банке России или банке-корреспонденте (в т.ч. банке-нерезиденте)

 Покупка ценных бумаг,  предназначенных для продажи

 Разные формы инвестирования.

Регулирование ликвидности  может охватывать комплекс более  глубоких мер по восстановлению ликвидности:

 Увеличение уставного  капитала

 Получение субординированных  займов (кредитов), имеющих длительный  срок

 Реструктуризация обязательств (например, депозитов, принадлежащих  акционерам и сотрудникам кредитной  организации)

 Привлечение долгосрочных  депозитов

 Реструктуризация активов,  в т.ч. продажа части активов

 Ограничение выдачи  ссуд на определенный срок

 

 

 

23. Процентный  риск: понятие, факторы

Процентный риск - это  опасность потерь банка вследствие превышения процентных ставок по депозитам  над ставками по кредитам (либо значительного  уменьшения маржи), а также вследствие роста рыночных процентных ставок по ценным бумагам, который ведет к  их обесцениванию.

Факторы процентного риска  можно подразделить на внутренние и внешние. В российской экономике в отличие от развитых стран уровень риска усиливают в основном внешние факторы. К ним относятся

•        нестабильность рыночной конъюнктуры в части  процентного риска;

•        правовое регулирование процентного риска;

•        политические условия;

•        экономическая  обстановка в стране;

•        конкуренция  на рынке банковских услуг;

•        взаимоотношения  с партнерами и клиентами;

•        международные  события.

К внутренним факторам процентного  риска можно отнести:

•     отсутствие четкой стратегии банка в области  управления процентным риском;

•   просчеты в управлении банковскими операциями, приводящие к созданию рисковых позиций (возникновение  несбалансированности структуры и  сроков погашения активов и пассивов, неверные прогнозы изменения кривой доходности);

•        отсутствие разработанной программы хеджирования процентных рисков;

недостатки планирования и прогнозирования развития банка;

• ошибки персонала при  осуществлении операций.

 

24. Методы управления процентным риском

К основным методам управления процентных рисков относятся:

• применение фиксированных  и плавающих процентных ставок;

• управление маржей;

• управление ГЭПом;

• управление спрэдом;

• применение стратегий  минимизации риска;

• применение процентных опционов;

• страхование процентных ставок;

• продажа и покупка  процентных фьючерсов.

В основе процентных фьючерсов  лежит условный денежный депозит  фиксированной суммы на установленный  срок, за который выплачиваются проценты. Начало срока приходится на расчетный  день фьючерсного контракта. Цена процентного  фьючерса – это процент, выплачиваемый но депозиту.

Процентный опцион дает его  держателю право (но не обязательство) получить или уплатить установленную  ставку процента за определенный период времени по установленной сумме  займа.

 

25. Валютный риск: понятие, виды, факторы

Валютный риск (или риск курсовых потерь)- вероятность возникновения  денежных потерь в результате колебаний  валютных курсов. В более широком  смысле валютный риск- это вероятность валютных потерь, связанная с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах.

Валютный риск связан с  действием следующих факторов:

• изменение внутренней стоимости валют;

• перелив денежных потоков  из страны в страну;

• спекуляции на валютном рынке;

• степень доверия к  валюте резидентов и нерезидентов и  др.

В банковской практике различают несколько видов валютных рисков:

«коммерческие риски, возникающие  из-за нежелания или невозможности  должника рассчитаться по своим обязательствам в связи с изменением финансового  положения субъекта сделки или осложнениями в международной обстановке;

• трансляционные (бухгалтерские) риски, возникающие при переоценке активов и пассивов баланса банка, при консолидации счетов иностранных  филиалов и дочерних предприятий  банка с финансовыми отчетами многонациональных корпораций;

• технологические риски, связанные с использованием в  деятельности банка различной техники  и технологий (сбой компьютерной системы; потери документов из-за отсутствия хранилища; сбой в системе межбанковских  расчетов, например в системе SWIFT: утрата или порча компьютерной техники; уничтожение или исчезновение компьютерных данных, взлом компьютерных систем байка (хакерство) и т.п.);

• конверсионные риски, связанные  с проведением конкретных операций с иностранной валютой (риски  открытой валютной позиции (экономический  риск), риски сделки, риски перевода);

риск конвертирования, связанный  с ограничениями в проведении обменных операций, установлением определенных лимитов и регулятивных норм и  правил;

• риск форфейтирования, связанный с приемом банка всех рисков экспортера без прав регресса.

 

26. Методы управления  валютным риском

К наиболее распространенным методам управления валютными рисками  относятся:

• страхование валютных рисков;

• хеджирование;

• диверсификация.

Существует три основных способа страхования валютных рисков:

• одностороннее действие одного из контрагентов;

• банковские и правительственные  гарантии;

• взаимная договоренность участников кредитной сделки.

Другим методом управления валютными рисками является хеджирование, представляющее собой систему проведения определенных операций и заключения срочных контрактов сделок. К методам  хеджирования валютных рисков относятся:

• метод структурной балансировки, при котором банк поддерживает такую  структуру активов и пассивов, которая позволяет перекрыть  убытки от изменения валютного курса  прибылью, получаемой от этого же изменения  по другим позициям баланса