Банковский менеджмент

Риск банковского портфеля – это вероятность наступления  неблагоприятных событий, которые  могут возникнуть в результате принятия решения по управлению банковским портфелем  в условиях неопределенности. Основной задачей управления риском банковского  портфеля или разрешения рисковых ситуаций является поддержание приемлемых соотношений  прибыльности и ликвидности в  процессе управления активами и пассивами  банка – т.е. реализация возможных  банковских потерь.

Наилучшая банковская политика состоит в том, чтобы обеспечить распределение пассивов и активов, обеспечивающее:

1.  Достаточную степень  надежности, что выражается в  грамотном распределении активов  по функциональным группам на  условиях возвратности.

2.  Достаточную степень  ликвидности, что выражается в  управлении портфелем активов  по условиям срочности.

3.  Достаточный уровень  рентабельности, что выражается  в максимизации доходности активных  операций и одновременной минимизации  расходов на привлечение средств.

 

16. Банковские  финансовые риски и их характеристики.

Самая многочисленная группа банковских рисков составляют финансовые риски, которые определяются вероятностью денежных потерь и связаны с непредвиденными  изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов  и пассивов. К финансовым рискам относятся валютный, кредитный, инвестиционный, рыночный, риск ликвидности, риск изменения процентных ставок, инфляционный, базисный и т.д.

Процентный риск - это  опасность потерь банка вследствие превышения процентных ставок по депозитам  над ставками по кредитам (либо значительного  уменьшения маржи), а также вследствие роста рыночных процентных ставок по ценным бумагам, который ведет к  их обесцениванию.

 Валютный риск –  или риск курсовых потерь, связан  с интернационализацией рынка  банковских операций, созданием  транснациональных (совместных) предприятий  и банковских учреждений и  диверсификацией их деятельности  и представляет собой возможность  денежных потерь в результате  колебаний валютных курсов.

 Кредитный риск - это  риск не возврата заёмщиком  основного долга и процентов  (в более широком понимании  сюда относятся любые риски  банка, связанные с неисполнением  другими участниками рынка своих  обязательств перед банком). Ставки  по кредиту должны компенсировать  банку стоимость предоставляемых  на срок средств, риск изменения  стоимости обеспечения и риск  неисполнения заемщиком обязательств.

 Риск ликвидности —  это способность финансовых активов  оперативно обращаться в наличность. Приоритетная задача – поддержание  мгновенной ликвидности – связана  с необходимостью проведения  клиентских платежей день в  день. Последствия потери мгновенной  ликвидности могут быть весьма  значительными; возникнут проблемы  с клиентами и банками контрагентами.

 Рыночный риск - тесно  связан с процентным и валютным  рисками. Он означает возможные  потери, непредвиденные расходы  от изменения рыночной стоимости  активов или пассивов, изменения  степени их ликвидности. Особо  подвержены такого рода риску  вложения в ценные бумаги.

Риск инфляции - это вероятность  будущего обесценивания денежных средств, т.е. потери их покупательной способности.

Базисный риск определяется вероятностью структурных сдвигов в различных  процентных ставках. Другими словами, этот риск обусловливается возникновением асимметрии в динамике отдельных  ставок (сравнительная характеристика) в противовес процентном риске, который  связывается с изменениями в  уровнях процентной ставки с течением времени (динамическая характеристика). Например, если процентные ставки по кредитам определяются на базе ставок межбанковского рынка, а ставки по депозитам прямо  к этому рынку не привязаны, то любое несоответствие в изменениях двух разных базовых ставок может  повлечь за собой дополнительные убытки или прибыли, что и означает наличие базисного риска.

 Операционный риск, иногда  называемый риском бремени, состоит  в способности банка предоставлять  финансовые услуги прибыльным  способом. То есть, как способность  предоставлять услуги, так и способность  контролировать расходы, связанные  с предоставлением этих услуг,  в равной степени являются  важными элементами.

 

17.Кредитный риск: понятие, виды, факторы.

Кредитный риск - это риск не возврата заёмщиком основного  долга и процентов (в более  широком понимании сюда относятся  любые риски банка, связанные  с неисполнением другими участниками  рынка своих обязательств перед  банком). Ставки по кредиту должны компенсировать банку стоимость предоставляемых  на срок средств, риск изменения стоимости  обеспечения и риск неисполнения заемщиком обязательств.

Виды:

Риск кредитования контрагента  или риск выплаты - заключается в возможности невозвращения контрагентом банку основной суммы долга по истечении срока кредита, векселя, поручительства.

Расчетный риск - возникает в случаях, когда осуществляется передача определенных инструментов (например, денежных средств или финансовых инструментов) на условиях предоплаты, либо предпоставки с нашей стороны. Риск заключается в том, что встречной поставки со стороны контрагента не происходит.

Предрасчетный риск - риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей ( и возможно неблагоприятной) рыночной цене.

К факторам, создающие кредитные  риски относятся:

- существенный объем кредитов, что предоставляются узкой группе  заемщиков, тоесть концентрация значительной кредитной деятельности коммерческих банков в каком-либо сегменте экономики;

- частая смена кредитной  политики высокая доля кредитов, приходящихся на заемщиков, которые  имеют финансовые затруднения; 

- концентрация банковской  деятельности в новых, малоизученных  и нетрадиционных для банка  сферах деятельности, рост доли  новых заемщиков: чрезмерное доверие  к обеспечению кредитов;

- неудовлетворительная диверсификация  кредитного риска, высокий уровень  негативно классифицированных активов;

- агрессивное расширение  объемов кредитования по структуре,  срокам, уровню роста или способов  расчетов, рост отношения кредитов  и кредитных обязательств к  регулятивному капиталу и к  общим активам банка, отсутствие  адекватной или достаточной информации  для анализа и понимания параметров кредитного риска и др.

 

18. Методы управления  кредитным риском

Кредитные операции банков сами по себе являются рисковыми, поэтому  управление кредитными рисками должно быть нацелено на их снижение, основными методами которого являются:

− оценка кредитоспособности заёмщика и установление его кредитного рейтинга;

− проведение политики диверсификации ссуд (по размерам, видам, группам заёмщиков);

− страхование кредитов и депозитов;

− формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам;

− формирование эффективной организационной структуры банка в целях минимизации кредитного риска.

 

19. Методы оценки  кредитоспособности заемщика банка.

Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью  и в срок рассчитаться по своим  долговым обязательствам.

Применяемые российскими  банками методы оценки кредитоспособности клиентов можно условно разделить  на три группы:

1.     Коэффициентные  методы оценки кредитоспособности  ссудо-заемщиков.

2.     Статистические  методы оценки кредитоспособности  ссудо-заемщиков (или методы оценки риска).

3.     Аналитический  подход к оценке кредитоспособности  ссудо-заемщиков.

 Чаще всего в практике  российских методик определения  кредитоспособности заемщика, хотя  и основанных на зарубежном  опыте, используется анализ балансовых  показателей заемщика.

 Методы оценки кредитоспособности с помощью системы финансовых коэффициентов

 Применяемые банками  методы оценки кредитоспособности  различны, но все содержат определенную  систему финансовых коэффициентов,  такие, как:

=>    коэффициенты  ликвидности;

=>    коэффициенты  эффективности (оборачиваемости);

=>    коэффициенты  финансового левериджа;

=>    коэффициенты  прибыльности;

=>    коэффициенты  обслуживания долга;

Статистические  методы оценки кредитоспособности

Цель этих методов состоит  в том, чтобы выработать стандартные  подходы для объективной характеристики заемщиков, найти числовые критерии для разделения будущих клиентов на основе представленных ими материалов на надежных и ненадежных.

Аналитические методы оценки кредитоспособности

Основным источником информации для банкира при анализе потенциального заемщика являются его бухгалтерские  отчеты. В российских банках происходит анализ баланса предприятия-заемщика, кроме этого, кредитные эксперты могут потребовать прогноз доходов  и расходов на год и более, проанализируют возрастную структуру дебиторской  и кредиторской задолженности, рентабельность предприятия, прибыль и убытки, соотношения  показателей финансовой устойчивости и другие показатели, которые можно  почерпнуть из баланса и форм приложения к нему.

 Все предъявленные  клиентом банку документы на  получение ссуды тщательно изучаются  банком и анализируются. В процессе  их анализа банком оцениваются  статус заемщика, его финансовое  положение и кредитоспособность, объект кредитования, конечный экономический  или социальный эффект от кредитования  объекта, статус и платежеспособность  организации-гаранта, возможность  возврата ссуды в срок и  уплаты процентов по ней.

 При положительном  решении вопроса о выдаче кредита  результатом всей проведенной  работы является заключение специалиста  банка на выдачу кредита. При  ухудшении хозяйственно-финансового  положения клиента банк может  пересмотреть размеры действующего  кредита.

Банковская практика сформулировала 25 сигнальных моментов, которые помогают в кредитном процессе выявить  потенциальные проблемные кредиты.

"Сигналы"  из истории заемщика:

1. Недавняя финансовая  несостоятельность заемщика.

2. Расхождения и противоречия  в информации о заемщике.

"Сигналы", касающиеся руководства и управления  заемщика:

1. Заемщик ищет партнера, на чьи связи можно рассчитывать.

2. Невысокие моральные  качества руководителя.

3. Борьба за власть  в руководстве среди партнеров,  между членами семьи - владельцами  компании.

4. Частые смены в руководстве.

5. Строптивый, неуравновешенный  характер руководителя.

6. Стремление руководства  заемщика ускорить кредитный  процесс, оказать давление на  банковского работника.

"Сигналы", отражающие производственную деятельность  заемщика:

1. Круг поставщиков и  покупателей у заемщика не  диверсифицирован.

2. Ослаблен контроль заемщика  за своими дебиторами.

3. Заемщик относится к  той отрасли, которая испытывает  проблемы.

4. Простое ведение баланса, (активы и пассивы не детализируются  по статьям).

"Сигналы", относящиеся к организации кредитования:

1. Заемщик не представляет  четко цель, на которую испрашивается  кредит.

2. У заемщика нет ясной  программы погашения ссуды.

3. Отсутствие резервных  источников погашения кредита.

4. Заемщик не имеет  материального обеспечения цели  кредита.

5. Кредитная заявка заемщика  плохо обоснована.

6. Заемщик (компания) испрашивает  кредит под обеспечение своего  акционерного капитала и одновременно  изыскивает возможности для получения  ссуды под обеспечение активов.

7.     Кредит направлен,  главным образом, в сферу обращения,  а не производства, где непосредственно  создается стоимость.

8.     Недостаточно  обоснован срок погашения кредита.